通知2019年第7号关于越南开发银行经营活动的安全界限和比率的规定

通知

关于活动中的安全限制和保障比率的规定

越南开发银行 

根据2010年6月16日《越南国家银行法》；

根据2010年6月16日《信贷组织法》

根据2017年11月20日通过的《修改和补充信贷组织法若干条款》法律；

根据2017年2月17日政府第16/2017/NĐ-CP号法令关于越南国家银行职能、任务、权限和组织结构的规定；

根据二零一七年三月三十一日政府第32/2017/NĐ-CP号法令关于国家投资信贷的规定；

根据二零零六年五月十九日政府总理第108/2006/QĐ-TTg号决定关于成立越南开发银行的规定；

根据监察专员的建议；

越南国家银行行长发布关于越南开发银行活动中安全限制和保障比率的通知。

第一章

总则

第一条 调整范围

1.本通知规定了越南开发银行必须持续维持的安全限制和保障比率，包括：

a)信贷限额；

b)流动性储备比率；

2.根据越南国家银行（以下简称国家银行）对执行有关货币、银行业务的法律规定情况的监督、检查和审计结果，在确保越南开发银行活动安全的情况下，根据风险性质和程度，国家银行可以要求越南开发银行实施比本通知规定的更严格的安全限制和保障比率。

贷款金额

在本通知中，下列术语定义如下：

1.客户是向越南开发银行借款的企业、自筹资金的事业单位和其他经济组织。

2.有价证券是指越南开发银行与有价证券持有人之间在一定期限内确认偿还债务义务的凭证，包括利息支付条件和其他条件。有价证券包括由越南开发银行发行并符合法律规定以越南盾计价的债券、票据、存款证及其他有价证券。

信贷是指越南开发银行同意企业、自筹资金的事业单位和其他经济组织使用一定金额的资金或承诺允许使用一定金额的资金，并通过贷款、担保和其他信贷业务按法律规定完成还款的过程，包括从政府或其他组织和个人委托的资金中提供信贷，且越南开发银行需承担法律规定的风险。

相关方是指根据《商业银行法》（2017年修订）第四条第二十八条的规定的组织或个人。

第三条 内部规定

1.越南开发银行必须制定内部规定，以确保贷款用途符合本通知及相关文件的规定，至少应包含以下内容：

a) 根据本通知第二条第四款的规定确定一个客户的标准，以及该客户及其相关方的信贷政策，其中包括信贷条件、信贷限额、利率、文件、程序、信贷审批流程、贷款管理等；

b) 关于决定和批准信贷、处理风险的原则性授权规定，针对一个客户及其相关方，其中应包括各单位和个人在信贷评估、发放和信贷质量管理方面的职责和权限，确保透明度、无利益冲突和不隐瞒信贷质量。

2.越南开发银行必须根据本通知及相关文件制定内部流动性管理规定，至少应包含以下内容：

a) 各相关部门在保持流动性储备比率方面分级授权、职能和任务的规定；

b) 保持流动性储备比率的计划和措施；

c) 对保持流动性储备比率进行指导、检查、控制和内部审计的方法。

3.本条第一款和第二款规定的内部规定必须每年至少审查一次并视情况进行修改和补充。

4.自发布、修改、补充或替换之日起十日内，越南开发银行必须直接或通过邮政方式将本条第一款和第二款规定的内部规定提交给国家银行（银行监管机构）、财政部。

条 4. 信息技术系统

越南开发银行必须建立满足存储、访问和补充数据库需求的信息技术系统，以支持计算、管理和监督活动中的安全限制和比率，并按照国家银行的规定和要求执行统计报告。

第二章

具体规定

条 5. 自有资本

越南开发银行的自有资本根据关于财务管理制度和对越南开发银行运营效果评估的法律规定确定。

条 6. 授信限额

1. 越南开发银行（包括国家投资信贷）的总授信余额占该行自有资本的比例，对于单一客户不得超过15%，对于单一客户及其关联方不得超过25%，但特别项目除外。

2. 第一款规定的总授信余额包括投资信贷、出口信贷的贷款余额；ODA贷款再贷款余额；其他信贷业务的贷款余额；担保余额和其他委托金融机构、外国银行分行提供信贷的委托余额（包括已转为表外的贷款余额）。

3. 第一款规定的总授信余额不包括以下来源的资金所规定的授信余额：

a) 政府、组织和个人委托承担与贷款相关风险的资金；

b) 越南开发银行不承担风险的再贷款资金。

条 7. 流动性储备比例

1. 每月最后一个工作日，越南开发银行应根据本通知附件的规定计算和管理第二款规定的流动性储备比例。

2. 流动性储备比例：

a) 越南开发银行必须持有高流动性的资产作为储备，以应对到期和意外产生的支付需求；

b) 流动性储备比例按以下公式确定：

         

其中：

（i）高流动性资产由本通知附件规定；

（ii）总资金是资产负债表中资金项目的总和，包括：国库、金融组织、金融机构、经济组织和客户的存款；政府、金融组织、金融机构的借款；发行有价证券；其他债务不包括风险准备金；

c) 高流动性资产和总资金在本款b项中规定，以越南盾计价，包括越南盾和其他可自由兑换外币按国家银行公布的美元（USD）中间汇率和越南盾与其他一些外币的交叉汇率折算成越南盾（按国家银行关于公布越南盾对美元中间汇率和越南盾与其他一些外币交叉汇率的规定）。

a) 本通知生效之日起至2020年12月31日止：0.6%；

b) 2021年1月1日至2022年12月31日止：1%；

c) 2023年1月1日至2024年12月31日止：1.5%；

d) 2025年1月1日起：2%。

1. 越南开发银行应按照越南盾计算贷款余额与总筹集资金的最大比例，包括越南盾和根据国家银行公布的美元（USD）中间价和其他可自由兑换外币对越南盾的交叉汇率换算成越南盾的其他外币金额，该比例在每月最后一个工作日确定，按以下公式计算：

                                   

其中：

- LDR: 是贷款余额与总筹集资金的比例；

- L: 是本条第2款规定的贷款余额；

- D：是本条第3款规定的总筹集资金。

2. 贷款总额包括：

a) 支持出口的短期贷款余额；

b) 政府特别计划的短期贷款余额；

c) 中期投资信贷贷款余额；

d) 中期政府特别计划贷款余额；

d) 政府特别计划的中期贷款余额；

e) 投资信贷的长期贷款余额；

g) 其他贷款余额；

h) 待处理债务余额。

3. 总筹集资金包括：

a) 国内外组织存款；

b) 向越南社会保险、国家财政借款以及向国内外金融机构借款；

c) 发行债券、票据、存款证明及其他有价证券筹集的资金。

4. 越南开发银行必须按照以下路线维持贷款余额与总筹集资金的最大比例：

a) 自本通知生效之日起至2020年12月31日：100%；

b) 自2021年1月1日起：95%。

第三章

越南开发银行的责任

国家银行所属单位的责任

条9. 越南开发银行

1. 持续遵守本通知规定的银行业务安全限制和比率。

2. 若越南开发银行无法保证或存在无法达到本通知规定的银行业务安全限制和比率的风险，在不保证或存在风险后的30天内，越南开发银行必须直接或通过邮政方式向国家银行（监管机构）、财政部提交确保遵守本通知规定的银行业务安全限制和比率的整改计划。

3. 及时、准确地报告本通知规定的银行业务安全限制和比率。

条10. 监管机构

1. 监督越南开发银行执行本通知规定的业务安全限制。

2. 监督越南开发银行制定并实施本通知第三条内部规定。

条11. 预测统计处

预测统计处依据本通知规定，建立并向国家银行行长提交关于越南开发银行执行本通知规定的业务安全限制的统计报告的规定。

第四章 实施细则

过渡性规定

条12. 过渡规定关于信贷发放

对于在本通知生效前签订的信贷合同，越南开发银行、客户及相关方应继续按照已签署合同中的承诺、权利和责任执行。上述合同的修改或补充仅可在修改或补充内容符合本通知的规定时进行。

条13. 关于流动性准备金率和贷款余额与总筹集资金比率的过渡规定

1. 本通知生效时，若越南开发银行的流动性准备金率和贷款余额与总筹集资金比率未达到本通知第7条和第8条的规定，越南开发银行必须制定并实施处理方案，并提交给国家银行（检查监督机构）和财政部报告。该方案至少应包括以下内容：

a) 不符合规定的具体限额和比率；

b) 确保在本通知生效后最迟六个月内遵守规定的措施和计划。

2. 若国家银行和财政部要求修改或调整处理方案，越南开发银行有责任根据国家银行和财政部的要求进行调整并组织实施。

第五章

实施条款

条14. 生效日期

在2020年6月1日前生产的国内不锈钢和进口不锈钢可继续在市场上流通至2021年6月1日。

条15. 组织实施

办公室主任、银行检查监督主任、国家银行各机构负责人、越南开发银行董事会主席和总经理负责组织实施本通知。/。