指示第07/CT-NH5号关于股份制信贷组织机构和活动需要整顿的问题

指示

关于需要整顿的一些问题

在组织和运营股份制信贷机构中的 

近期，许多股份制信贷机构已经采取了一些措施来执行《银行条例》以及国家银行行长关于组织和业务的规定，因此取得了一定的成果：股份制信贷机构迅速适应了市场机制；多样化了商业服务，扩大了信贷投资，增加了对经济的贷款余额；员工队伍的数量和质量得到了加强；自有资本和合法筹集的资金快速增长……这些都为确保整个银行业系统的安全稳定运作做出了贡献，并且有助于实施全国的货币政策。

然而，在上述优点之外，股份制信贷机构还存在一些需要及时纠正的问题如下：

- 贷款金额增长迅速，但一部分信贷质量尚未得到保证：逾期贷款和难以收回的贷款在总贷款余额中仍占较高比例；未严格执行贷款、担保借款、担保延期信用证等业务程序，给银行活动带来了许多风险。

- 国家银行的管理工具尚未得到严格遵守：超出了规定的利率上限进行贷款；违反了贷款限额规定；未完全遵守法定存款准备金规定、安全比率控制和外汇管理制度等。

- 违反国家会计统计条例：许多单位在会计账簿上的记录和核算未能确保准确性、及时性、真实性和完整性；内部检查和监督制度不够严格和经常化……处理不严厉且不够及时。

为了继续发扬优点并克服存在的问题，以巩固股份制信贷机构，使其日益强大，为确保银行业系统整体健康、正确方向的发展和安全运作做出贡献，国家银行行长指示并要求股份制信贷机构必须制定计划和措施，严肃认真地执行以下紧迫事项：

一、股份制信贷机构在发放贷款时必须注意信贷质量，确保信贷资金的安全，这是短期和长期的目标，是确保每个银行生存、发展和信誉的关键；必须重新审查逾期贷款和旧存贷款，针对每种情况采取具体措施回收，限制新的逾期贷款产生；必须严格遵守贷款、担保借款、担保延期信用证等业务规章，严格审查贷款方案和贷款法律文件的保障，定期进行贷前、贷中和贷后检查，确保信贷资金的安全和效益。

二、股份制信贷机构必须严格遵守有关利率、信贷限额和法定存款准备金的规定。禁止随意使用超出规定上限的利率，确保贷款利率与存款利率之间的差额，不得收取任何增加贷款利率超过允许上限的服务费。

三、股份制信贷机构必须严格遵守有关安全比率、风险准备金提取率、资金筹集控制比率的规定，以及联营出资比例，这些规定已在《银行条例》、《信贷合作社条例》和《财务公司条例》中明确规定。

四、股份制信贷机构必须严格遵守外汇管理制度。只能向有进口机器设备和原材料需求的项目提供外币贷款，以便对外支付。不得以外币贷款转换成本国货币在国内贷款，以利用本国货币利率高于外币利率的差额获利。

五、股份制信贷机构必须严格遵守国家会计统计条例。立即停止并纠正错误性质和内容的账户核算；内外账目核算必须真实、完整、准确和及时。要节约开支，严格管理那些不直接服务于单位经营活动的支出，确保符合法律规定。特别是对于那些尚未处理完以前的亏损或目前逾期贷款比例较高的单位，应优先安排一定比例的净利润补充自己的储备基金。股份制信贷机构如果未能按规定增加资本，则不允许分配股息。

必须贯彻并制定增加股本的计划，达到或超过规定的要求，集中解决股东数量、国有企业10%出资比例、持股比例限制等问题，发行股票必须按照规定格式。国家银行各分行必须实质性地检查信贷机构增加注册资本时的出资来源，坚决排除没有法律依据的出资来源，确定创始股东。

尚未根据国家银行行长的决定修改章程的股份制信贷机构，必须尽快修改并确保按规定的期限完成。

七、股份制信贷机构必须按规定召开年度股东大会（如有必要可召开临时股东大会），选举董事会成员和监事会成员，符合规定的条件和标准。对于董事会和监事会任期已满或缺员的股份制信贷机构，必须迅速重新选举或补选，不得拖延。对于未能完成任期任务的成员，必须采取替代措施。

必须建立自我检查和监督流程，增强内部监督部门的优秀人员配置，使内部监督工作成为各单位的实际常规活动，以确保安全有效的运作。

董事会和管理层必须负责选拔具备能力和道德品质的员工，提高员工的专业知识、技能和法律知识。

8. 各省、市分行行长须加强对辖区内股份制金融机构各项业务活动的全面监督；银监局应密切跟踪本指示中的紧急任务，进行检查和审计。对于涉及股份制金融机构组织和活动的问题，必须坚决处理违规行为，在权限范围内解决相关问题。

自1996年8月起，各省、市分行行长每月需汇总本指示执行情况，形成报告，并对超出自身处理范围的问题提出建议，上报总行行长以便采取措施指导。

9. 总行各职能司局需与相关部门合作，研究并调整适用于股份制金融机构的相关规定，以适应其实际运营；与各省、市分行合作评估和排名股份制金融机构，及时处理出现的问题，并每年一次对股份制金融机构实施强制审计制度。

要求股份制金融机构、各省、市分行及总行各职能司局严格贯彻本指示，整顿股份制金融机构的组织和活动，符合《关于股份制金融机构最低注册资本的规定》（第223号决定，1993年11月23日），《关于董事会、监事和管理层组织与活动的规定》（第166号决定，1994年8月10日）以及《关于股东、股份和注册资本的规定》（第275号决定，1994年11月7日）。在执行过程中遇到任何困难，应及时向中国人民银行总行（行长办公室）报告解决。