指示第08/1998/CT-NHNN14号关于提高信贷质量，促进经济增长并确保银行系统的安全和效率

指示

中华人民共和国国家银行总局
第8号1998年中国人民银行令第14号1998年10月3日关于
提高信贷质量促进经济增长保障系统安全和效率的
决定
银行

条||| 为提高信贷质量，确保银行业务的安全性和有效性，促进经济增长，减少逾期贷款；中国人民银行行长要求各商业银行、投资和发展银行执行以下内容：

款1||| 各银行应根据中国人民银行于1996年11月13日发布的第299号决定《关于印发金融机构贷款分类管理办法的通知》的内容和方法，对截至1998年6月30日的贷款余额和逾期贷款进行分类和评估。在此基础上，各银行必须制定回收和处理逾期贷款的方案，努力将逾期贷款余额降至1999年的5％以下。

项a||| 对于一般逾期贷款：各银行应采取常规收贷措施。

项b||| 对于难以收回的逾期贷款：根据现行规定，应采取如下处理措施：

节- 对于在1998年6月30日前已逾期的贷款，如果企业（借款人）确实遇到困难，银行可以先收回本金，后收回利息。如果借款方已经还清本金但尚未支付利息，则协议仍保留在银行，并按双方商定的计划逐步收取。

节- 对于超过12个月的逾期贷款，如果借款方只能按照正常利率偿还本金和利息，各商业银行、投资和发展银行的总经理应考虑并决定不收取逾期利息（按正常利率计息），具体案件具体分析。

节- 对于银行已扣押或以资产抵债且这些资产具有完整合法所有权文件的逾期贷款，应通过拍卖或折价来回收贷款。如果由于没有市场或销售缓慢而无法立即处理，各银行应制定使用和处理扣押或抵债资产的方案，并向中国人民银行报告。只有当银行拥有资产的所有权（如果是土地，则是使用权）时，才能进行账目核销。会计财务部门负责指导商业银行进行账目核销业务。

节- 对于各银行管理但尚未完成账目核销手续的资产，应积极与相关部门合作，按照上述内容处理债务。

节- 对于涉及诉讼案件正在等待司法机关裁决的资产，允许银行根据贷款文件及相关文件，单独记录每笔具体的债务（不计入逾期债务）。只有在有国家授权机构作出的生效裁决后，才会处理债务。

节- 对于企业财务状况正常但故意拖延还款的情况，应报告主管部门（如果是部属企业）、省或市人民政府（如果是地方企业），并通知当地区、县、镇、街道、乡、村人民政府（如果是私营企业、有限责任公司、个体户），敦促和支持企业还款，或者采取强制措施迫使还款；如果在延长还款期限后仍未还款，银行可向经济法院或人民法院提起诉讼（对于没有经济法院的地方），同时可以在认为必要的情况下发布诉讼公告。

项c||| 对于因自然灾害、台风、洪水、干旱等影响而产生的逾期贷款，应根据现行文件和规定处理。

项d||| 对于因企业未能实现生产、经营计划而导致亏损等原因产生的逾期贷款，在除根据1997年8月27日中国人民银行行长发布的第9号指示《关于处理某些具体信贷条件和程序问题的通知》规定的延期和展期外，银行还可以根据项目的实际偿债能力重新确定贷款期限（已根据变动调整计算），并承担法律责任。重新确定期限的贷款余额不得超过该银行系统总贷款余额的15％。相关文件和会计核算手续应按照现行规定办理。

项e||| 对于自1998年7月1日起新产生的逾期贷款：各银行也应对贷款进行分类并采取上述收贷措施。

在处理逾期贷款时，各银行应注意不要超过起诉时效（六个月），以免造成资金损失。

款2||| 对于本指示发布后新发放的贷款，各银行应提高自主权和责任意识，具体如下：

项a||| 对于按正常利率发放的贷款：各银行应对项目效益和偿债能力进行审查。经审查，如果发现贷款申请文件不符合法律规定，缺乏市场可行性，技术落后，不符合财务要求和偿债能力，银行有权拒绝贷款，并向借款单位通报，同时向地方政府（如果是地方企业）、主管部门（如果是部属企业）和当地人民政府（如果是私营企业、股份有限公司、有限责任公司、个体户、生产户）报告，说明拒绝贷款的理由。各银行应在每月1日和16日定期汇总拒绝贷款的案例，报中国人民银行（信贷司）汇总并向国务院总理报告。

b) 对于按照国家计划给予优惠利率的贷款：银行必须按照一般利率贷款程序进行。经过审查，如果认为项目不可行或投资无法产生效益，不能保证信贷资金的安全，则不得发放贷款，并应将审查结果通知项目负责人，明确拒绝理由；同时立即报告国家计委、中国人民银行越南国家银行、主管部门或省市政府（如果是地方企业）汇总上报总理。

对于正在发放中的贷款项目，由于客观原因导致无效益，企业尚未采取补救措施，银行可以暂时停止发放贷款。停止贷款必须通知企业具体原因和时间，并同时立即报告国家计委、中国人民银行越南国家银行、主管部门或省市政府（如果是地方企业）征求意见，并在获得中国人民银行行长的书面指示后方可继续发放贷款。对于因客户主观原因导致的情况，银行必须终止贷款并采取提前收回贷款的措施。

c) 对于根据总理决定发放的贷款，银行必须严格按照现行法律规定执行，在发生问题时向中国人民银行越南国家银行报告，由其审核处理。

3. 银行要积极筹集和集中资金用于有效项目，实现国家的重要经济目标和计划，避免分散投资和低效投资，注重农业、林业、渔业的发展，生产有出口价值的产品，发展农村经济等，落实政府指定的计划：如灾后重建贷款、抗旱贷款、贫困家庭和学生贷款等。

4. 银行要加强信贷人员队伍的建设，选拔和安排具有专业技能、诚实且热爱信贷工作的人员。合理配置各类信贷人员，对不具备胜任能力的人员重新安排工作，如有过错则按法律规定处理。为提高信贷人员的工作能力，银行学院应定期组织深入培训课程，内容包括项目评估、审查和贷款技能，培训内容需符合学员对象，涵盖不同规模项目的审查流程。

组织人事部与中国人民银行、中国外贸银行、中国投资开发银行合作，调查并制定试点方案，实施信贷人员标准化，并进行业务培训、考核和评估，以确保正确的人做正确的事。在该方案框架内，信贷人员被分为几个主要类别：负责大型、中型和小型项目贷款，政府指定项目的贷款，农户贷款和抵押贷款。同时，组织人事部和培训部门将研究并建议相关部委和行业制定适合各类信贷人员职责和责任的薪酬制度。试点从1998年10月1日开始，至1999年3月31日前进行初步总结。在此基础上，将在其他银行推广实施。

信贷人员必须严格遵守中国人民银行越南国家银行关于短期、中期和长期信贷规则的规定以及各商业银行、中国投资开发银行董事长、总经理（经理）发布的具体业务指导文件。

5. 加强对信贷活动的监督、检查和控制。这是每个信贷机构内部监督的责任。每家银行都应增加内部监督人员的数量和质量。

中国人民银行稽核局将一些有信贷工作经验的稽核员集中在各分行和中央银行，成立六个小组在 Cần Thơ、 Đồng Nai、 Bình Định、 Đắc Lắc、 Hà Tây 和 Lạng Sơn 省市检查信贷质量（涉及所有国有商业银行、中国投资开发银行和股份制商业银行）。实施时间为1998年10月1日至1999年3月31日。

6. 中国人民银行各司、局负责人，各省、市分行行长，各商业银行、中国投资开发银行董事长、总经理（经理）负责指导和严格执行本指示。

在执行过程中，如遇问题，各单位应及时报告中国人民银行越南国家银行，由其审查并解决。