通知第08/2017/TT-NHNN号关于银行监督的程序和手续的规定

 通知

关于银行监督的程序和手续的规定

根据2010年6月16日《越南国家银行法》；

根据2010年6月16日《信贷组织法》

根据2017年2月17日政府第16/2017/NĐ-CP号法令关于越南国家银行职能、任务、权限和组织结构的规定；

根据2014年4月7日第26/2014/NĐ-CP号政府法令关于金融监管局组织和活动的规定；

根据二零一五年三月二十七日国务院发布的第33/2015/NĐ-CP号法令关于实施审计结论的规定；

根据2014年6月12日第35/2014/QĐ-TTg号决定 总局国土资源管理直属自然资源和环境部 关于金融监管局职能、任务、权限和组织结构的规定，该局隶属于国家银行越南分行；

根据监察专员的建议；

国家银行越南分行行长发布通知，规定银行监督的程序和手续。

第一章

总则

第一条 调整范围

本通知规定对金融机构和外国银行分行实施银行监督的程序和手续。

第二条 适用对象

1. 银行业监督管理。

2. 中央直辖省、市国家银行分行（以下简称国家银行分行）。

3. 金融机构和外国银行分行。

4. 与监督金融机构和外国银行分行有关的机构、组织和个人。

条 3. 术语解释

在本通知中，下列术语定义如下：

1. 银行监督是指执行银行监督单位通过信息系统的收集、汇总和分析被监督对象的信息，以预防、发现、阻止并及时处理导致银行业务安全风险降低或违反银行业务安全规定的事件，并确保相关法律法规的遵守。

2. 执行银行监督的单位是属于国家银行组织结构中的单位（以下简称国家银行），负责微观审慎监督和宏观审慎监督，包括：金融监管局、国家银行分行的金融监管（以下简称银行业监督管理）。

3. 跟踪、督促和检查的对象是负有责任或与执行审计结论有关的机关、组织和个人。

4. 银行监督报告是指根据本通知规定由执行银行监督的单位编制的微观审慎监督报告、宏观审慎监督报告和其他报告。

5. 银行危机是指存款人突然大量提款蔓延至整个金融机构和外国银行分行系统，并可能导致这些机构破产的情况。

6. 合规监督是指执行银行监督的单位通过跟踪和评估被监督对象遵守关于银行业务安全限额和保障比例的规定、其他货币和银行业务法律法规、国家银行的指示和要求、执行审计结论和银行监督建议和警告的行为来实施银行监督的方法。

7. 风险是指可能造成自有资本减少、收入下降，从而导致资本充足率下降或限制实现金融机构和外国银行分行经营目标的可能性。

8. 系统性风险是指由于单一金融机构或外国银行分行倒闭而传播到其他金融机构或外国银行分行的风险，这将中断整个金融机构和外国银行分行系统的运营以及整个经济的运行。

9. 风险监督是指执行银行监督的单位通过评估每个被监督对象当前和未来可能遇到的各种风险（包括信贷风险、市场风险、流动性风险、操作风险及其他风险）以及金融机构和外国银行分行的系统性风险，以分配监督资源并采取适当的措施来进行银行监督的方法。

10. 审计后监督是指跟踪、督促和检查被监督对象执行审计结论的情况。

11. 与被监督对象接触是指银行业监督管理部门与被监督对象进行工作交流，以核实资料、信息和报告的真实性、完整性和准确性，并澄清与风险和遵守确保银行业务安全的法律法规有关的问题，以支持银行监督工作。

12. 对系统具有重要影响的金融机构和外国银行分行是指在无法偿付或支付能力不足的情况下，能够对整个金融机构和外国银行分行系统产生负面影响，或者导致整个金融机构和外国银行分行系统及整个经济中断运营的金融机构和外国银行分行。

13. 数据库管理是指建立、更新和维护满足银行监督工作所需访问和使用资料、信息和数据的要求。

14. 银行监督手册是指指导银行业监督管理部门使用各种方法、工具和指标以支持银行监督工作的文件。银行监督手册应包括以下基本内容：

a) 监督的内容、形式、方法（合规监督和风险监督）和原则；

b) 用于微观审慎监督和宏观审慎监督的工具和指标（包括确定对系统具有重要影响的金融机构和外国银行分行的标准）；

c) 收集、汇总和处理信息、数据和资料；

d) 分析和评估微观审慎监督和宏观审慎监督的内容；

e) 提出银行监督报告和提出银行监督措施的建议；

f) 银行监督档案。

条 4. 监管原则

1. 银行监管必须遵守现行法律规定；确保准确、客观、真实、公开及及时；不得妨碍被监管银行机构的正常活动。

2. 结合合规监管与风险监管。

3. 结合微观审慎监管与宏观审慎监管。

4. 银行监管必须对被监管银行机构的所有活动进行持续、定期的监督。

5. 加强银行监管活动与银行检查活动之间的协调；加强银行监管活动与银行许可证发放、补充和收回活动之间的协调。

6. 确保从中央到地方在指导和执行任务时集中统一。

第五条。 监管内容、程序和手续

1. 银行监管内容：

a) 收集、汇总并处理被监管银行机构的资料、信息和数据，以满足监管要求；

b) 审查和跟踪被监管银行机构遵守关于活动安全限制和比率的规定以及相关法律法规的其他规定的情况；审查被监管银行机构执行检查结论和监管建议、警告的情况；

c) 定期分析和评估被监管银行机构的财务状况、运营情况、管理、控制和风险水平，包括每家信贷机构、外国银行分行及其整个系统；根据国家银行的规定对信贷机构、外国银行分行进行评级；

d) 发现并预警影响因素、负面趋势、导致活动不安全的风险以及可能导致违反货币和银行业务法律的风险和威胁，针对每家信贷机构、外国银行分行及其整个系统；

đ) 根据法律规定，提出预防、阻止和处理被监管对象的风险和违法行为的建议和措施。

2. 监管程序和手续如下：

a) 第一步：按照本通知第二章第一节的规定收集、汇总、处理和存储资料、信息和数据；

b) 第二步：根据本通知第二章第二节和第三节的规定，采用微观审慎监管和宏观审慎监管两种形式，对被监管银行机构进行分析和评估；

c) 第三步：提出干预措施，包括根据本通知第二章第六节的规定采取监管措施；

d) 第四步：在收到银行检查单位提供的被监管银行机构的检查结论后进行后续监管；

第二章

关于程序和手续的具体规定

银行监管

节 1

收集、汇总、处理和存储 资料、信息、数据

. 收集资料、信息、数据

条 6实施银行监管的单位从以下来源收集资料、信息和数据：

1. 根据现行法律规定提交的统计报告和其他有关国家银行要求提供信息的报告，以便为货币和银行业务领域的国家管理工作服务。

2. 在与被监管银行机构接触过程中获得的资料、信息和数据，包括：

a) 与被监管银行机构直接会面的会议记录；

b) 被监管银行机构根据实施监管单位的要求，在接触过程中的解释文本和档案资料。

3. 根据监管需要，必要时，银行业监察和监管局局长或没有设立银行业监察和监管部门的地方中国人民银行行长应研究并制定超出本条第一款规定的资料、信息和数据要求的内容，并报请行长批准，以供银行监管使用。

4. 从银行业监察和监管部门、中国人民银行其他部门及其他来源获取的用于国家管理的资料、信息和数据。

4. 供国家管理使用的资料、信息和数据，来源于银行业监督管理机构的检查和监督单位、中国人民银行的其他单位及其他来源。

条7. 资料、信息、数据的汇总、处理和存储

1. 按照以下内容汇总、处理资料、信息、数据：

a) 收集自不同来源的银行监管对象的资料、信息、数据，在检查、比较、核对后进行汇总，用于评估和分析银行监管对象；

b) 根据会计核算原则，检查账户平衡表和财务报告中的信息准确性；

c) 将收集到的资料、信息、数据与历史数据进行比较、核对，以发现异常变动情况；

d) 将来自不同规定来源的资料、信息、数据（见本通知第6条）进行比较、核对，确保一致性；

e) 根据实际情况判断、评估资料、信息、数据的合理性；

f) 如发现资料、信息、数据缺失、错误或不一致，实施银行监管的单位要求被监管银行及时提交解释报告，并提供准确的信息，按照本通知第二章第四节规定的接触方式；

2. 组织资料、信息、数据的存储：

经过汇总、处理后的资料、信息、数据必须按照以下原则进行存储和管理，以支持银行监管工作：

a) 按照每家银行监管对象的档案，科学、完整地存储资料、信息、数据；

b) 将资料、信息、数据存储为统一数据库，形成历史数据链，便于查询和使用；

c) 收集的资料、信息、数据应按现行法律法规的规定进行存储，并根据现行法律法规的规定使用，保护国家秘密。

节

微观安全监管

条8. 微观安全监管的内容

根据本通知第6条、第7条规定的资料、信息、数据收集、汇总、处理结果以及金融机构、外国银行分行的业务特点，实施微观安全监管的单位执行以下一项或多项内容：

1. 监督金融机构、外国银行分行遵守关于活动安全限额、比率保障、统计报告制度及其他货币金融法律规定的情况；

2. 分析、评估金融机构、外国银行分行的风险，包括但不限于以下内容：

a) 信贷风险：由于客户未能履行或无法履行与银行、外国银行分行签订的合同或协议中规定的部分或全部还款义务而产生的风险；

b) 市场风险：由于利率、汇率、证券价格和商品市场价格不利波动导致的风险。市场风险包括：

- 利率风险：由于市场利率不利波动对金融机构、外国银行分行账簿上持有有息票据、金融工具、利率衍生品价值的影响；

- 外汇风险：由于市场汇率不利波动对金融机构、外国银行分行持有的外币头寸的影响；

- 股票价格风险：由于市场股票价格不利波动对金融机构、外国银行分行账簿上持有股票、股票衍生品价值的影响；

- 商品价格风险：由于市场商品价格不利波动对金融机构、外国银行分行账簿上持有商品衍生品、现货交易商品价格风险产品价值的影响；

c) 流动性风险：由于：

- 金融机构、外国银行分行无法在到期时履行还款义务；或者

- 金融机构、外国银行分行能够在到期时履行还款义务，但需支付高额成本；

d) 运营风险：由于内部规定不完善或存在错误、人为因素、系统故障或外部因素导致金融机构、外国银行分行遭受经济损失或非经济损失（包括法律风险）。运营风险不包括声誉风险和战略风险；

e) 声誉风险：由于客户、合作伙伴、股东、投资者或公众对金融机构、外国银行分行信誉的负面反应；

f) 战略风险：由于金融机构、外国银行分行未能及时制定或调整应对环境变化的战略或政策，影响其实现商业战略和盈利目标的能力；

g) 其他在经营过程中产生的风险。

3. 分析、评估金融机构、外国银行分行的经营状况，包括以下内容：

a) 资本金安全和发展的状况（包括股东、股份、股票的情况）；

b) 从符合现行法律规定参与交易条件的对象筹集资金的情况，包括个人、经济组织、金融机构、外国银行分行和其他组织；

c) 资金使用情况：

- 向符合现行法律规定参与交易条件的对象发放贷款，包括个人、经济组织、金融机构、外国银行分行和其他组织；

- 投资票据；

- 其他资金使用活动；

d) 不良贷款情况及不良贷款处理情况。

条 | d) 经营业绩。

4. 分析、评估组织信用机构、外国银行分行的管理、运营能力。

5. 分析、评估组织信用机构、外国银行分行的衍生业务。

6. 预测组织信用机构、外国银行分行的财务状况。

7. 根据国家银行的规定对组织信用机构、外国银行分行进行评级。

8. 分析、评估法律规定的内容。

9. 监管检查银行和国家银行分支机构监管检查部门必须按照本条第1、3、7、8款规定的内容执行微观安全监管。如果被监管对象是信用机构分支机构，则监管检查银行和国家银行分支机构监管检查部门无需执行本条第3款a点和第7款规定的内容以及本条第1款规定的关于银行业务活动的安全限制和保证比例的规定，以及国家银行规定的统计报告制度。

10. 根据被监管对象的活动特点，由监管检查局局长或设区的市未设立监管检查局的地方国家银行行长根据本条第2、4、5、6款规定的内容决定执行微观安全监管。

11. 对于被监管对象为本通函第十条第二款规定的系统重要性信用机构、外国银行分支机构，在执行本条第1至第10款规定的微观安全监管内容和本通函第九条第二款规定的微观安全监管报告频率之外，还须执行由国家银行行长指导的手册中规定的其他监管内容和报告频率。

12. 本条第1、2、3、4、5、6、7、8款规定的监管内容详细指引见由国家银行行长发布的银行监管手册。

第九条 微观安全监管报告和微观安全监管档案

1. 根据本通函第八条规定的要求，执行微观安全监管的单位应根据每家被监管对象的特点和类型编制相应的微观安全监管报告。

2. 微观安全监管报告按季度（不包括第四季度）和年度定期编制，并在国家银行行长要求时随时编制。季度微观安全监管报告应在下一季度第二个月的最后一日前完成。年度微观安全监管报告应在下一年度第一个季度最后一日前完成。

3. 执行微观安全监管的单位应为每个被监管对象建立微观安全监管档案。该档案包括从本通函第六条规定的信息来源收集的文件、信息和数据，微观安全监管报告，与被监管对象接触的记录，后续监管检查档案，以及监管处理措施档案。每个被监管对象的微观安全监管档案应按照现行法律法规的规定保存并使用，以保护国家机密。

节 3

宏观安全监管

条 10. 宏观安全监督的内容

1. 根据第六条、第七条本通知规定的收集、汇总和处理的信息、资料、数据以及微观安全监督报告，实施宏观安全监督的单位应按照以下一项或多项内容对信贷组织和外国银行分行进行跟踪和评估：

a) 分析财务健康状况；

b) 评价银行间活动；

c) 评价所有权和投资情况；

d) 辨识、评估现状、趋势、风险程度及可能对信贷组织和外国银行分行群体及其整个系统产生的影响；

f) 检查对政策变化和宏观经济环境变化的承受能力，针对信贷组织和外国银行分行群体及其整个系统；

e) 银行危机发生的可能性及应对措施；

g) 分析并评估法律规定下的其他内容。

2. 监管对象分为以下几类：

a) 根据对系统的影响程度分组：

- 系统重要性信贷组织和外国银行分行及其余系统内的组织；

- 确定系统重要性的标准、宏观安全监督内容、系统重要性信贷组织和外国银行分行的宏观安全监督报告频率由国家银行总督发布的《银行监管手册》指导。根据《银行监管手册》中的标准，国家银行检查监督局局长向国家银行总督提交每期系统重要性信贷组织和外国银行分行名单的决定。

b) 按类型和所有权分组：

- 合资银行、外资全资银行、外国银行分行、合资金融公司、外资全资金融公司、合资租赁公司、外资全资租赁公司；

- 国内信贷组织包括：国有商业银行、股份制商业银行、合作社银行、政策银行、金融公司、租赁公司、农村信用社、微型金融机构。

c) 监管对象按国家银行总督在各时期决定的其他标准划分。

3. 检查监督机构必须按照本条第一款a、b、c、d、g项的规定执行宏观安全监督。

4. 根据被监管对象在各时期的活动特点，国家银行检查监督局局长决定是否按照本条第一款d、e项的规定执行宏观安全监督。

5. 本条第一款规定的监督内容由国家银行总督发布的《银行监管手册》详细指导。

条 11. 宏观安全监督报告和宏观监督档案

1. 基于根据本通知第十条规定进行的评估和分析结果，实施宏观安全监督的单位应按照本通知第十条第一款和第二款a项规定的内容为信贷组织和外国银行分行群体及其整个系统编制各种宏观安全监督报告。

2. 宏观安全监督报告定期每季度（除第四季度外）和每年编制，并在国家银行总督要求时临时编制，但不包括本通知第十条第二款a项规定的情况。季度宏观安全监督报告应在下一季度第二个月的最后一天前完成。年度宏观安全监督报告应在下一年度第一个季度的最后一天前完成。

3. 实施宏观安全监督的单位应为信贷组织和外国银行分行群体及其整个系统建立宏观监督档案。宏观监督档案包括从本通知第六条规定来源收集的信息、资料、数据，宏观安全监督报告和其他相关文件。宏观监督档案应按照现行法律法规关于保存的规定进行保存，并按照现行法律法规关于国家机密保护的规定使用。

第四节

接触监管对象

条12. 监管银行对象接触形式

监管银行对象的接触通过以下形式进行：

1. 发送要求解释的书面文件。

2. 实地工作。

条13. 发送要求解释的书面文件

1. 在发现文件、信息、数据错误、不准确或不符合，或者与风险和遵守监管银行对象的安全运营法律法规有关的问题时，实施监管银行的单位向金融检查监督局局长、金融检查监督局局长沙报批准要求监管银行对象解释的书面文件。

2. 根据要求解释文件中规定的解释期限，监管银行对象应提交包括修正和补充（在文件、信息、数据错误、不准确、缺失或不符合的情况下）在内的解释书面文件，并发送给实施监管银行的单位。

条14. 实地工作

1. 如有必要，在发现文件、信息、数据错误、不准确或不符合，或者与风险和遵守监管银行对象的安全运营法律法规有关的问题时，实施监管银行的单位向金融检查监督局局长、金融检查监督局局长沙报批准成立直接与监管银行对象合作的工作组（以下简称工作组）。

2. 在通过实地工作形式接触监管银行对象之前，实施监管银行的单位必须至少提前5个工作日以书面形式通知监管银行对象；通知文件必须明确内容、期限、地点和工作组成员。

3. 与监管银行对象合作的内容由金融检查监督局局长、金融检查监督局局长沙报决定；必须形成会议记录并由工作组代表和监管银行对象确认。会议记录模板见本通知附件I。

4. 工作组成员和与每个监管银行对象合作的时间由金融检查监督局局长、金融检查监督局局长沙报决定，但工作组成员不得超过5人，合作时间不得超过5个工作日。

5. 监管银行对象必须全面执行金融检查监督局通知中的所有要求内容，并提供文件和资料以证明和解释工作组的要求。

节5

监督后检查

条 15. 监督检查后的责任

被赋予监督检查后任务的单位，根据政府于2015年3月27日颁布的第33/2015/NĐ-CP号法令关于执行审计结论的规定，在第三章中进行跟踪、督促和检查被监督对象执行审计结论的情况。

条 16. 制定审计结论机关负责人、被审计对象及相关机构和个人的责任

1. 制定审计结论机关负责人的责任，按照政府于2015年3月27日颁布的第33/2015/NĐ-CP号法令关于执行审计结论的规定，在第二章第二节中规定。

2. 被审计对象及相关机构和个人的责任，按照政府于2015年3月27日颁布的第33/2015/NĐ-CP号法令关于执行审计结论的规定，在第二章第三节中规定。

节6

银行监管中的处理措施

条 17. 银行监管中的处理措施

银行监管中的处理措施包括：

1. 建议、警告。

2. 按照法律规定进行行政处罚。

3. 根据法律规定，建议有权机关采取其他银行监管处理措施。

条 18. 对银行监管对象的建议和警告

1. 根据调整银行监管对象的法律法规文本、资料、信息和数据，以及银行监管对象的运营情况分析和评估结果，金融监管局局长、银监局局长或省、自治区直辖市中心支行行长在没有银监局的情况下，有责任批准对潜在风险领域发出建议和警告，这些领域可能造成运营不安全或导致违反货币和银行业务法律。

2. 执行银行监管的单位基于以下依据，向银行监管对象提出潜在风险的建议和警告：

a) 当监管结果以银行监管对象的定量指标形式超过预警阈值时。预警阈值根据同一组内监管对象的平均值和分位数确定。平均值和分位数的计算方法由中国人民银行行长发布的银行监管手册指导；

b) 结合监管结果、审计结论、独立审计结果、内部审计结果和其他国家管理机构的信息，反映银行监管对象潜在风险的定性信息；

c) 应中国人民银行行长的要求，基于货币和银行业务领域的实际情况。

3. 收到执行银行监管单位的建议和警告后，银行监管对象必须承担以下责任：

a) 及时向执行银行监管单位报告并解释其建议和警告，包括但不限于现状、原因和纠正计划，并提交给执行银行监管单位。银行监管对象提交报告和解释的时间由执行银行监管单位决定，并在发送建议和警告的文件中具体说明；

b) 如果银行监管对象在实施纠正计划后仍存在大量潜在风险，可能导致运营不安全或违反货币和银行业务法律，执行银行监管单位应建议有权机关采取银行监管处理措施，依法执行。

条 19. 监督、督促、处理被监督银行机构落实建议和警告事项

1. 执行银行监督的单位有责任定期收集有关进展、结果、困难和障碍的信息，这些信息与被监督银行机构落实建议和警告事项相关。

2. 在监督过程中，如果发现落实建议和警告事项存在延误，执行银行监督的单位应及时向银行检查监督局局长、银监会主任或省、自治区、直辖市银监局负责人（在没有银监局的情况下为该省、自治区、直辖市中国人民银行分行行长）提交书面文件，或者直接与被监督银行机构（必要时）进行会谈，要求其报告原因并采取措施解决延误问题。

3. 在评估被监督银行机构落实建议和警告事项的结果后，执行银行监督的单位应根据法律规定提出相应的银行监督处理措施。

第三章

有关组织和个人的责任

在银行监督活动中的责任

条 20. 银行检查监督机关的责任

1. 按照法律规定，组织保护与被监督银行机构相关的保密信息。

2. 主持并协调与省级、自治区级、直辖市级中国人民银行分行的银行检查监督部门、货币金融稳定司和其他中国人民银行单位以及相关组织合作，以预防、发现、阻止和及时处理由被监督银行机构违反活动安全界限、比率保障以及其他相关法律规定所导致的风险，确保银行业务的安全。

3. 主持并协调与省级、自治区级、直辖市级中国人民银行分行的银行检查监督部门、货币金融稳定司和其他中国人民银行单位合作，建立配合机制，交换资料、信息和数据，以支持银行监督活动。

4. 根据本通知的规定，主持并协调相关单位制定银行监督手册，呈报中国人民银行行长批准发布。

5. 协调并向中国人民银行以外的其他机构和外国监管机构提供关于对金融机构和外国银行分行监督活动的信息，按照法律规定执行。

6. 主持并协调与中国人民银行信息技术局及其他相关单位合作，研究、投资、建设；应用、管理和发展统一支持银行业监督活动的信息技术系统，依照法律规定执行。

7. 法律规定的其他责任。

条 21. 省级、自治区级、直辖市级中国人民银行分行在没有银监局情况下的责任

1. 按照法律规定，组织保护与被监督银行机构相关的保密信息。

2. 主持并协调与银行检查监督机关、中国人民银行各单位及相关组织合作，在微观安全监督活动中预防、发现、阻止和及时处理由被监督银行机构违反活动安全界限、比率保障以及其他相关法律规定所导致的风险，确保银行业务的安全，范围限于分配的监督职责。

3. 向银行检查监督机关、中国人民银行各单位和其他组织、个人提供关于被监督银行机构的信息，按照法律规定执行。

4. 法律规定的其他责任。

条22. 与国家银行有关的其他单位的责任

国家银行的其他单位有责任配合，按照本通知和法律规定的要求提供信息、文件和数据，供银行业监管机构检查和监督使用。

条23. 银行监管对象的责任

1. 按照本通知第二章第一节、第四节、第五节、第六节的规定，《国家银行法》第57条以及《组织信用法》第160条的规定履行作为银行监管对象的权利和义务。

2. 按照法律规定提供信息、文件和数据。

3. 按照法律规定承担其他责任。

第四章 实施细则

实施条款

条24. 生效

本通知自二〇一七年十二月一日生效。

2. 废除国家银行行长于1999年11月9日作出的第398/1999/QĐ-NHNN3号决定，关于发布对在越南运营的信用机构实施远程监管制度的决定。

第二十五条 执行责任

办公室主任、银监会主任、国家银行各单位负责人、各省（直辖市）国家银行分行行长、各信用机构理事会主席、各股份公司理事会主席、各信用机构总经理（经理）、外国银行分行经理负责组织实施本通知。