通知第08-BKH/TH号关于根据政府第42/CP号法令指导投资计划的通知

通知

||| 国家计划与投资部

||| 关于根据政府第42/CP号法令指导投资计划的通知

||| 为了提高投资计划工作的效率，依据政府一九九六年七月十六日第42/CP号法令关于颁布投资和建设管理章程的规定，国家计划与投资部发布本通知，以指导投资计划工作，并取代一九九五年二月二十三日联合办公厅第03 UB/KHH号通知。具体如下：

1. 各行业、各级的投资资金计划必须反映该行业或级别在规划期内的投资资金来源：（全国、行业、省市级、县乡级和企业）。

1.1. 在每个规划期之前，各企业和地方、各部委、行业需要调查评估报告期内各种投资资金的执行情况。项目投资者有责任向主管部门报告其所属资金来源的投资执行情况（按规定的表格）。对于民间和个人投资资金，除投资许可证发放机构提供的资料外，各级计划和统计部门还需组织典型调查，进行评估。外国直接投资资金通过已发放的投资许可证和项目执行情况统计报告来跟踪。

根据报告期分析评估的结果，各部委、根据第91/CP号决定成立的总公司（简称91总公司）、各省市将报告提交国家计划与投资部，汇总全国投资资金执行情况（国家财政投资资金、国家信贷资金、国有企业投资资金、民间和个人投资资金、外国直接投资资金）。

1.2. 全国国民经济、各部委、地方和企业的年度及五年投资计划必须充分反映其管理范围内的投资需求，并平衡各种投资资金来源：

+ 国家财政资金（包括集中建设投资资金、国家计划项目投资资金、具有建设性质的事业投资资金）；

其中：国外资金（政府对外借款和国际援助用于发展投资的资金）针对由预算拨款的项目；

+ 国家计划信贷资金（其中包含已签署协议的国外资金）；

+ 国家投资支持基金资金（根据有权机关颁发的投资优惠证书）；

+ 商业贷款用于投资（从国内银行、有担保和无担保的国外私人贷款）；

+ 国有企业投资资金（折旧费、税后利润、自筹资金包括经许可的股份化或发行债券形式、土地和厂房投入合资联营的外资部分）；

+ 通过慈善基金、捐赠等形式筹集的社会团体和个人投资资金用于基础设施建设；

+ 民间和个人投资建设资金；

+ 外国直接投资资金（不包括越南方出资部分，即实际投资资金）。

属于国家财政资金、国家计划信贷资金，如果有官方发展援助资金，需详细列出每项计划和项目的使用资金目录和金额。

1.3. 各级计划和投资部门直接通过法定指标体系和指导方针对国家资金进行计划编制，并严格监督资金使用过程。要求投资者和各级计划部门定期报告计划实施情况，特别是A类项目工程。

对于其他资金来源，通过定向计划间接进行计划编制，按照规划进行管理，采取鼓励投资政策（按地区、领域、产品），提供利率优惠、税收减免、补贴等措施，以最大限度地调动资源用于发展投资。

2. 根据有权机关批准的投资决策，实施按项目和计划的投资计划。一个投资项目可以是一个独立的项目或多个紧密相关的项目组成的计划。在投资决策中必须确定整个项目或计划的总投资额，包括通货膨胀因素和建设时间长度（如果建设周期较长且无法确定通货膨胀，则应在决策中明确指出）。在安排批准的项目或计划的投资资金时，必须确保符合投资决策中的进度安排。

对于属于国家财政资金的投资资金，国家计划与投资部汇总并呈报总理批准各部委和地方的总投资额，其中详细列出A类和B类项目的投资额。C类项目清单由各部委、地方和总公司的董事会安排计划，但必须符合已经批准的发展经济和社会规划，并确保在规划期内为延续完成的C类项目至少分配60%的投资资金。国家计划与投资部部长通报国家信贷计划，依据总理关于资金来源和信贷机制的决定。

3. 具有建设性质的事业资金

具有建设性质的事业资金可用于以下目的：

支持国家在一两年内实施的一些项目（如327、773项目）。

用于大型维修非生产性物质设施。

对于第一类项目，在与相关部委协商一致后，国家计划与投资部通知各省、市和部委。对于第二类项目，在收到国家财政预算支出指标后，各部委和地方安排自己的投资计划，并在计划年的第一季度向国家计划与投资部和财政部登记，以便检查建设程序和支付手续的执行情况。

4. 年度投资计划的内容和条件：按照政府第42/CP号法令第十条第5款第b点的规定，现具体指导如下：

4.1. 条目资本投资计划用于调查、勘测和规划工作。

本通知所指的用于调查、勘测和规划工作的资本投资包括用于行业发展调查、勘测和规划；区域经济社会总体发展规划；城市空间布局、农村及周边地区（工业园区围栏外）规划的资金。该计划必须基于国家战略目标，满足经济社会总体发展规划的要求。

国家发展和改革委员会向国务院总理提交本规划期内需实施的总体经济社会规划项目和新集中工业区、新城建设项目目录，并建议主管部门作为编制和分配计划的基础。

新纳入计划的规划项目必须是国务院总理指定的项目或根据部委、相当于部委级别的机构、政府机关、省或直辖市人民政府要求进行规划的文件审查通过的项目。

记入计划的项目必须有经有权审批部门批准的经济和技术定额、标准、程序和规范的任务和大纲。如果是继续实施的项目，则必须有在记录计划前的时间点完成的工作量报告以及截至记录计划前一年12月31日的预计工作量。

规划设计总费用在一亿元人民币以上的项目和地区间规划，涉及使用ODA资金和国际组织援助资金的项目，在审议之前必须获得国家发展和改革委员会、财政部、住房和城乡建设部的意见。

没有专门从事调查、勘测和规划工作的主管机构必须与具有相应职能的专业单位和咨询机构签订合同。

4.2. 条目前期投资准备计划。

前期投资资金用于开展以下工作：可行性研究前的调查、勘测、项目可行性研究、项目评估和投资决策。项目的编制和评估费用按照《投资和建设管理章程》第21条和住房和城乡建设部的通知执行。

可行性研究前项目和可行性研究项目的具体内容参照《投资和建设管理章程》第14条和第15条，投资项目评估按照《投资和建设管理章程》第16条和国家发展和改革委员会发布的详细指南执行。

对于正在继续进行前期投资准备的项目，必须有在记录计划前的时间点完成的工作量报告以及截至记录计划前一年12月31日的预计工作量。

4.3. 条目项目实施准备计划。

项目实施准备资金用于开展以下工作：勘测、技术设计、编制概算、招标文件编制、投标文件评审、征地拆迁补偿（对于某些情况下的道路、渠道等工程，可以在项目实施计划中同时进行征地拆迁）。对于一些特别重要的、建设周期长的项目，经有权审批部门批准可以建设临时设施和工人宿舍以及其他相关准备工作费用也记入项目实施准备计划。

只有已经获得投资决定的项目才能列入项目实施准备计划。

4.4. 条目项目实施计划。

项目实施资金用于开展建设安装、设备采购、培训、技术转让费用、验收移交费用、带负载试运行费用等相关工作，以确保项目投入运营使用。

大型投资计划中的小型项目，启动于计划年度的项目必须有经过审批的设计和概算。

大型建设项目分阶段进行时，启动于计划年度的部分必须有经过审批的设计和概算。

同一项目不得同时列入前期投资准备、项目实施准备和项目实施计划。在项目实施阶段，如果需要调整技术设计并改变总概算，无需暂停项目实施准备，而应同时进行以保证施工不中断。对于中小型项目（C类，投资额低于500万元），如果项目实施准备阶段可以快速完成，则可将两个阶段结合并在项目实施计划中记录。

5. 编制和汇总计划的程序。

5.1- 指导和编制计划阶段

国家发展和改革委员会牵头，会同相关部门确定和汇总信息，每年6月通报各部委、大型总公司和地方，为下一年度计划编制做准备：

预测集中财政和其他来源的投资资金能力。

指导集中投资于重点规划、项目和优先领域。

提供需要加强准备条件和手续的规划和项目的信息。

期初拟采用的机制和政策。

5.2- 各部委、地方和企业编制和报告计划阶段

根据项目进度和已指导的优先目标，各部委、地方和企业与相关部门合作，具体确定项目目录和投资资金，按优先顺序排列。

在国有企业、非国有企业和其他社会组织的投资计划登记基础上，计算和确定投资资金来源（资金来源内容见1.2条），明确所需国内资金，连同经济发展和社会发展计划一起报告国务院总理，并抄送国家发展和改革委员会和财政部，每年8月汇总。

建议必要的机制和政策以确保投资计划的实施。

5.3- 综合、平衡和报告全国投资计划阶段。

国家发展和改革委员会研究提出战略目标，区域、行业和领土发展规划，其中包括公共投资项目的计划目标、总投资规模和结构、国民经济全部投资资本的总规模和结构、属于国家预算优先投资项目的清单、由国家优惠贷款投资的对象，于计划年度前一年的九月呈报国务院总理。

根据各部门、总公司91和地方的投资项目计划，国家发展和改革委员会预计分配集中于国家财政的资金和国家优惠贷款资金给各部门、总公司91和地方，并于十一月呈报政府。

5.4- 分配投资计划

国务院总理向各部门、总公司91、各省和直辖市分配以下指标：

国家预算集中投资总额，分为国内资金和国外资金，其中：

+ 项目实施资金。

+ 按若干行业和重要目标的投资资金结构

+ A类工程和项目的清单及投资资金，包括建筑安装和设备。

国务院总理授权国家发展和改革委员会部长分配以下指标：

调查、勘测、规划和重要项目清单（预算从一亿元人民币开始）。

准备投资和A、B类项目的清单。

准备实施项目和A、B类项目的清单。

B类项目的清单和投资资金，包括建筑安装和设备。

在一些重要行业和领域的新增融资能力。

各部门、总公司91（按行业）和各省、直辖市的再投资资金指导方向。

国家优惠贷款总额，贷款项目清单，某些重要项目（A、B类）的贷款额度。

根据国务院总理分配的项目实施资金总额和结构指标，以及国家发展和改革委员会授权和指导的指标，各部门、地方企业主动具体安排C类项目的剩余资金，并向国家发展和改革委员会和财政部登记每年第一季度。

从国家优惠贷款资金来源为每个具体项目提供的贷款投资资金，按照国家发展和改革委员会的指导和投资者与贷款机构之间签署的贷款合同执行。

6. 监督和检查投资计划的执行情况

投资者必须全面遵守国家统计局发布的关于“建设项目投资执行”的统计报告制度。

各部门、总公司91、地方定期每三个月、六个月、九个月和每年编制综合和详细的关于投资项目执行情况的报告，提交国家发展和改革委员会、财政部、国务院办公厅和国家统计局。（特别对于A类项目的投资者还需每月快速报告并与国家发展和改革委员会进行建设协调会议）。

在执行投资项目的过程中，国家发展和改革委员会、财政部及相关机构定期或不定期地对建设项目投资计划的执行情况进行检查；可以要求各部门、总公司和各省市重新安排或调整C类项目，以符合规定并集中建设。