联合通知2011年第9号关于适用刑法有关窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的犯罪和洗钱罪的规定的通知

联合通知
关于适用刑法有关窝藏或者销售犯罪所得财物和洗钱罪的规定的指导
为正确统一适用1999年刑法（2009年修正）关于窝藏或者销售犯罪所得财物和洗钱罪的规定，公安部、国防部、司法部、中国人民银行、最高人民检察院、最高人民法院作如下指导：

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条一 解释刑法第二百五十条、第二百五十一条规定的术语

一 “犯罪所得财物”是指行为人直接从实施犯罪行为中获得的财物（例如：盗窃所得、贪污、受贿……）或通过买卖、交换而获得的直接从其实施犯罪行为中得到的财物（例如：用贪污的钱购买的摩托车）。

二 “明知是犯罪所得财物”是指有证据证明知道财物是从实施犯罪行为的人那里直接获得的，或者通过买卖、交换而获得的直接从实施犯罪行为的人那里得到的财物。

三 财物包括：物品、货币、有价证券和财产权；不动产、动产、收益、利息、主物、从物、可分物、不可分物、消耗物、非消耗物、同类物、特定物、配套物和财产权。

条二 关于窝藏或者销售犯罪所得财物罪（刑法第二百五十条）

一 窝藏财物是指以下行为之一：保管、隐藏、保存财物；允许寄存、出租场所用于保管、隐藏、保存财物。

二 销售财物是指以下行为之一：购买、出售、租赁、出租、交换、抵押、质押、订立保管合同、赠送、接受财物或帮助实施上述行为。

三 在适用刑法第二百五十条第二款b项规定的职业性质情节时应注意：

a) 只有在满足以下条件时才适用职业性质情节：

- 实施窝藏或者销售犯罪所得财物的行为五次以上，不论是否已被追究刑事责任，如果未超过追诉时效或未被免除刑罚；

- 行为人没有正当职业或主要依靠非法所得维持生计。

b) 如果在多次犯罪中，其中一次犯罪已被判刑且未被免除刑罚，则根据具体情况确定行为人可能同时适用“多次犯罪”、“累犯”（或“危险累犯”）和“职业性质犯罪”的情节。

四 刑法第二百五十条第二款c项规定的“价值较大的违法财物”是指价值五十万元至二百万元的违法财物。 五 刑法第二百五十条第三款a项规定的“价值很大的违法财物”是指价值二百万元至五百万元的违法财物。

六 刑法第二百五十条第四款a项规定的“价值特别大的违法财物”是指价值五百万元以上的违法财物。

七 刑法第二百五十条第二款d项规定的“较大非法利益”是指非法利益十万元至五十万元。

八 刑法第二百五十条第三款b项规定的“很大非法利益”是指非法利益五十万元至一百万元。

九 刑法第二百五十条第四款b项规定的“特别大非法利益”是指非法利益一百万元以上。

十 需要注意的其他问题：

a) 从主观方面看，实施犯罪行为的人必须明知自己窝藏或销售的是犯罪所得财物，但事先没有与拥有犯罪所得财物的人约定或协商。

b) 如果犯罪所得财物是毒品、制毒原料、爆炸物、火药、武器、警用器械、军事技术装备、爆炸物、放射性物质、易燃物、有毒物质、违禁品、假冒商品，若构成相应犯罪，则实施窝藏、销售该财物的行为将按相应犯罪处理，不按窝藏或销售犯罪所得财物罪处理。

a) 就犯罪的主观方面而言，实施犯罪行为的人必须明知自己窝藏或销售的财物是犯罪所得，但未与该犯罪所得财物的所有人事先约定、商议或达成协议。

b) 如果犯罪所得财物是毒品、制毒物品、爆炸物、火药、武器、警用器械、军事技术装备、爆炸物材料、放射性物质、易燃物、毒物、禁品、假冒商品，且具备相应犯罪构成要件的，则实施窝藏、销售该财物的行为人将被追究相应犯罪的责任，而不以窝藏或者销售他人犯罪所得财物罪论处。

条 3. 关于洗钱罪（刑法第251条）

1. 直接或间接参与金融、银行交易或其他与资金、财产有关的交易，旨在掩饰非法来源的资金、财产的行为，包括实施、帮助实施或者通过他人实施、帮助实施以下行为之一，以掩饰该资金、财产的非法来源：

a) 存款和在银行开设账户；

b) 抵押、质押财产；

c) 贷款、委托、租赁、融资购买；

d) 转账、兑换货币；

đ) 购买、出售股票、债券和其他有价证券；

e) 发行证券；

g) 发行支付工具；

h) 提供担保和财务承诺、外汇业务、金融市场工具、可转让证券；

i) 管理个人或团体的投资组合；

k) 代表个人或团体管理现金或流动性证券；

l) 向个人或团体投资资金或财产；

m) 进行人寿保险及相关投资活动；

n) 实施旨在转换、转移或改变个人、机关、组织资金、财产所有权的行为。

2. 使用明知是犯罪所得的资金、财产进行商业活动或其他活动，是指将这些资金、财产用于商业活动、服务、成立公司、建立学校、医院、以各种形式购买资产或以资助、慈善、人道援助名义使用。

3. 刑法第251条第2款c项规定的“多次犯罪”是指两次及以上洗钱行为，且每次均未被追究刑事责任，且未超过追诉时效。

4. 在适用刑法第251条第2款d项规定的“职业性质犯罪情节”时应注意：

- 实施窝藏或者销售犯罪所得财物的行为五次以上，不论是否已被追究刑事责任，如果未超过追诉时效或未被免除刑罚；

- 实施洗钱行为五次及以上，不论是否已被追究刑事责任，只要未超过追诉时效或未被免除刑罚记录；

b) 如果在多次犯罪中，其中一次犯罪已被判刑且未被免除刑罚，则根据具体情况确定行为人可能同时适用“多次犯罪”、“累犯”（或“危险累犯”）和“职业性质犯罪”的情节。

四 刑法第二百五十条第二款c项规定的“价值较大的违法财物”是指价值五十万元至二百万元的违法财物。 五 刑法第二百五十条第三款a项规定的“价值很大的违法财物”是指价值二百万元至五百万元的违法财物。

5. 刑法第251条第2款e项规定的“数额巨大”的资金、财产是指犯罪所得价值在二百万元至五百万元之间的资金、财产。

6. 刑法第251条第3款b项规定的“数额特别巨大”的资金、财产是指价值在五百万元及以上的资金、财产。

7. 刑法第251条第2款g项规定的“违法所得数额较大”是指违法所得价值在五十万元至一百万元之间的收益。

8. 刑法第251条第3款b项规定的“违法所得数额特别巨大”是指违法所得价值在一百万元及以上的收益。

9. 刑法第251条第2款h项规定的“造成严重后果”是指造成损失价值在二百万元至五百万元之间的后果。

10. 刑法第251条第3款c项规定的“造成特别严重后果”是指造成损失价值在五百万元及以上的后果。

11. 在适用造成严重后果、特别严重后果、极其严重后果的情节时，应确定由犯罪行为造成的后果超出犯罪所得的价值。

除经济损失外，洗钱罪还可能产生其他负面影响，如影响党的路线、政策，国家法律法规的执行，危害国家安全和社会秩序，影响国家金融体系的安全稳定，以及其他非物质性后果。因此，必须根据具体情况评估犯罪造成的后果是严重、特别严重还是极其严重。

条 4. 过渡规定

1. 本通知中的指导原则如果比以前减轻刑事责任，则在调查、起诉、一审、二审、再审或重审时适用于在本通知生效前实施犯罪行为的人。

2. 对于已被判刑且判决已生效的犯罪人，不得根据本通知的指导原则进行再审或重审抗诉，除非有其他抗诉依据。如果根据本通知他们无需承担刑事责任，则按照免除执行刑罚的程序处理。

3. 对于正在调查、起诉、一审、二审、再审或重审，并适用本通知的指导原则宣布免除被控告人的刑事责任的情况，侦查机关、检察机关和法院需要向被控告人明确说明，根据本通知免除刑事责任的规定不是因诉讼程序中具有管辖权的机关造成的损害赔偿的基础。

条 5. 生效日期

本通知自2012年2月7日起施行。

条 6. 执行责任

公安部、国防部、司法部、国家银行、最高人民检察院、最高人民法院负责执行并组织实施本通知的指导原则。

在执行本通知过程中如遇问题，相关单位应及时反映给公安部、国防部、司法部、国家银行、最高人民检察院、最高人民法院以便及时指导。