通知2023年第9号关于实施若干反洗钱法条款的指导意见

通知

关于实施若干反洗钱法条款的指导意见

根据2010年6月16日《越南国家银行法》；

根据2022年11月15日《反洗钱法》；

根据2022年12月12日国务院发布的第102/2022/NĐ-CP号法令，关于越南国家银行的职能、任务、权限和组织结构的规定；

根据监察专员的建议；

国家银行行长发布关于实施若干反洗钱法条款的通知。

第一条 调整范围

本通知规定了报告对象洗钱风险评估标准和方法；管理洗钱风险的程序及按洗钱风险等级分类客户；内部反洗钱制度；大额交易报告制度；可疑交易报告制度；电子资金转账交易制度；电子资金转账交易报告制度；数据电子报告的形式和期限。

第二条 适用对象

一、金融机构。

二、从事与金融无关但相关的行业或业务的组织和个人。

三、与金融机构或从事与金融无关但相关的行业或业务的组织和个人进行交易的越南组织和个人、外国组织、外国人和国际组织。

四、其他与反洗钱有关的组织和个人。

第三条 洗钱风险评估标准和方法

一、报告对象洗钱风险评估标准包括洗钱风险标准和反洗钱政策、内部规定的适当性标准。

二、洗钱风险标准包括报告对象经营环境中的洗钱风险标准和报告对象业务活动中的洗钱风险标准，具体如下：

（一）报告对象经营环境中的洗钱风险标准包括行业、领域；国家、地区等层面的洗钱风险，根据国家洗钱风险评估结果以及报告对象自行确定；

（二）报告对象业务活动中的洗钱风险标准包括客户方面的洗钱风险；向客户提供产品和服务方面的洗钱风险；产品和服务分销方式方面的洗钱风险。

三、报告对象反洗钱政策、内部规定的适当性标准包括反洗钱政策、内部规定的全面性和执行效果，具体如下：

（一）报告对象反洗钱政策、内部规定的全面性包括政策、内部规定的完整性；与反洗钱法律法规的符合度；与报告对象洗钱风险水平的匹配度；定期重新评估政策、内部规定以适应法律法规变化和实际操作情况；

（二）报告对象反洗钱政策、内部规定的执行效果包括反洗钱措施实施的效果；领导层和相关责任人员对反洗钱规则和职业标准的理解和遵守程度；反洗钱工作的管理水平。

四、报告对象洗钱风险评估方法为评分法。评分法基于第二款和第三款规定的各项标准进行打分，具体如下：

（一）本条第二款规定的每项标准的分数按照从1到5的评分标准确定，原则是分数越低，洗钱风险越低；

（二）第三款规定的各项标准得分按照从1到5的评分标准确定，原则是得分越低，反洗钱政策、内部规定的适当性越高；

（三）第二款、第三款规定的各项标准权重为百分比，根据每项标准在反洗钱工作中的重要性确定。报告对象根据自身规模、范围和特点自行确定权重；

（四）洗钱风险得分根据第一款（一）项规定的各项洗钱风险标准得分乘以第三款（三）项规定的权重计算得出。洗钱风险低如果得分为1或以下；洗钱风险较低如果得分为1以上且2或以下；洗钱风险中等如果得分为2以上且3或以下；洗钱风险较高如果得分为3以上且4或以下；洗钱风险高如果得分为4以上且5或以下；

（五）反洗钱政策、内部规定的适当性得分根据第三款（二）项规定的各项适当性标准得分乘以第三款（三）项规定的权重计算得出。反洗钱政策、内部规定适当性高如果得分为1或以下；反洗钱政策、内部规定适当性较高如果得分为1以上且2或以下；反洗钱政策、内部规定适当性中等如果得分为2以上且3或以下；反洗钱政策、内部规定适当性较低如果得分为3以上且4或以下；反洗钱政策、内部规定适当性低如果得分为4以上且5或以下；

（六）洗钱风险得分通过将洗钱风险得分和反洗钱政策、内部规定的适当性得分相加平均得出。得分越低，洗钱风险越低：洗钱风险低如果得分为1或以下；洗钱风险较低如果得分为1以上且2或以下；洗钱风险中等如果得分为2以上且3或以下；洗钱风险较高如果得分为3以上且4或以下；洗钱风险高如果得分为4以上且5或以下。

五、收集信息、数据以评估和更新报告对象洗钱风险的时间段为每年的1月1日至12月31日。报告对象应在次年的3月31日前完成洗钱风险评估和更新报告。

第四章 洗钱风险管理流程及客户风险等级划分

1. 根据本通知第三条规定的评估和更新洗钱风险的结果，报告主体应建立并发布适用于报告主体的洗钱风险管理程序。洗钱风险管理程序必须根据报告主体的规模、范围和业务特点分步骤制定，以管理洗钱风险。洗钱风险管理程序至少包括以下内容：

a) 确定洗钱风险管理活动的范围和目标；

b) 识别和评估报告对象的洗钱风险影响程度；

c) 根据客户使用的或打算使用的产品和服务、客户的居住地或主要办公地点以及地理位置等其他因素，将客户按低、中、高洗钱风险等级分类；

d) 在提供新产品或服务以及现有产品或服务应用新技术之前识别和评估洗钱风险的过程；

d) 实施、拒绝、暂停、交易后控制或审查可疑电子资金转移交易，以及不完整或不符合要求信息的交易的洗钱风险管理流程；

e) 对客户采取与洗钱风险等级相应的措施，包括更新和验证客户尽职调查信息的频率、根据洗钱风险等级监控客户交易的程度，以及减轻程度和加强程度的措施，如第二款和第五款的规定。, 减轻程度的客户识别措施和本条第2款、第5款规定的加强措施。

2. 对于低洗钱风险客户，在首次建立业务关系后，当应用《反洗钱法》和政府关于《反洗钱法》若干条款实施细则的法令规定的客户尽职调查措施时，报告主体可以选择采用以下一种或多种减轻程度的客户尽职调查措施：

a) 如果通过已建立的交易或业务关系可以确定业务目的和性质，则无需收集有关业务目的和性质的信息；

b) 减少客户尽职调查信息更新频率，低于中等洗钱风险等级客户的更新频率；

c) 减少对客户交易的监控程度，低于中等洗钱风险等级客户的监控程度。

3. 在怀疑涉及洗钱的情况下，报告主体不得采用减轻程度的客户尽职调查措施。

4. 对于中等洗钱风险客户，报告主体必须按照《反洗钱法》和政府关于《反洗钱法》若干条款实施细则的法令规定实施客户尽职调查措施。

5. 对于高洗钱风险客户，除按照《反洗钱法》和政府关于《反洗钱法》若干条款实施细则的法令规定实施客户尽职调查措施外，报告主体还必须采取加强措施，包括：

a) 至少比对中等洗钱风险客户审批层级高一级的管理层批准与高风险客户建立或继续维持业务关系；

b) 收集、更新和补充个人客户信息，以便进行客户风险评估和管理，包括但不限于：最近六个月平均月收入；工作单位或主要收入来源机构的联系信息（如有）；客户交易中的资金或资产来源相关信息；

c) 收集、更新和补充企业客户信息，以便进行客户风险评估和管理，包括但不限于：主营业务行业、最近两年的总收入；客户交易中的资金或资产来源相关信息；

d) 收集、更新并补充其他必要的信息（如有），以服务客户风险评估和管理；

d) 加强监督客户通过报告主体进行的交易和业务关系，通过实施控制措施和选择交易样本进行检查，确保客户交易符合其与报告主体的业务关系的目的和性质，以及客户的经营活动；及时发现可疑迹象并考虑提交可疑交易报告；

己) 提高更新客户身份信息的频率，高于洗钱风险中等程度的客户；

第五条 内部规定关于反洗钱

报告主体在其内部规定中关于第二十四条第1款b、c、e、g、h、i、k项的反洗钱内容如下：

1. 客户尽职调查程序和手续包括根据反洗钱法律法规收集、更新和验证信息，并规定了识别情况、信息内容、更新要求；根据风险等级和报告主体的规模、范围及业务特点划分尽职调查责任。

2. 报告对象的反洗钱风险管理程序必须包括本通知第4条第1款规定的各项内容。

3. 按照《反洗钱法》第三十八条和第四十条的规定，关于信息存储和保密的规定。

4. 关于采取临时措施的规定，依据《反洗钱法》第44条和政府关于《反洗钱法》若干条款的具体规定的通知。

5. 关于向国家银行越南分行和其他有权限的机关报告和提供信息的规定，包括报告和提供信息的方式和程序，以确保符合法律规定的时间和内容。

6. 关于招聘人员的规定必须包括招聘满足职位要求的人员的规定；在被录用后的六个月内完成基本反洗钱知识培训。

7. 反洗钱业务培训的内容包括：反洗钱法律法规和内部规定；未执行反洗钱法律法规和内部规定的责任；洗钱的方法和手段；与产品和服务相关的洗钱风险；领导和员工被分配的任务。

8.内部审计关于反洗钱的内容包括：独立、客观地检查、审查和评估内部控制系统的有效性，遵守内部规定和法律规定的情况；提出提高反洗钱工作效果和效力的建议措施。内部审计可以单独进行或与其他内容结合，但必须是审计报告中的一个独立部分。如果报告对象不需要根据法律规定进行内部审计，则报告对象必须确保实施遵守内部规定和反洗钱法律规定的控制。

9. 在执行反洗钱工作时，相关个人和部门的责任应确保：

a)指派报告对象的一名管理人员或由该管理人员授权的人负责组织、指导和监督反洗钱法规的遵守情况（以下简称“反洗钱负责人”）；

b)根据规模、范围和业务特点，报告对象应设立专门部门（组、室、部）或指定一个部门或指定一个人在总部负责反洗钱工作；指派一个或多个人员或部门在与反洗钱业务相关的分支机构或子公司中负责反洗钱工作（如有）。

10. 报告对象的责任包括：

a)每年对涉及反洗钱工作的领导和员工进行培训和提升业务能力（包括直接负责与客户交易资金、资产的员工）；

b)每年审查并更新反洗钱法律法规、风险管理政策和程序，以符合报告对象的风险评估结果和实际情况，评估内部规定并考虑修改、补充或替代；在发布或修改内部规定后的三十天内将反洗钱内部规定提交给中国人民银行反洗钱职能机构（以下简称“反洗钱职能机构”）；

c)每年在财政年度结束后的六十天内向反洗钱职能机构提交内部审计报告，除非报告对象无需根据法律规定进行内部审计；

d)按照本条第九款第一项的规定，登记反洗钱负责人的姓名、工作地址、电话号码和电子邮件地址以便必要时联系；登记反洗钱负责人或部门联络人（如本条第九款第二项规定）的电子邮件地址（如有），并向反洗钱职能机构提供；

e)当本条第十款第一项规定的信息发生变化时，在信息变更之日起十五日内书面通知反洗钱职能机构；

11.对于微型企业的报告对象和个人，其内部规定应包含本条第一、二、三、四项的内容以及第二十四条第一项a、d款《反洗钱法》的规定。

条 6. 大额交易报告制度

1.报告对象有责任根据《反洗钱法》第二十五条第一款的规定，通过电子数据或纸质文档向反洗钱职能机构报告大额交易，若尚未建立适合的信息化系统，则使用随本通知发布的附件一纸质表格进行报告。

2.当客户以现金形式提交大量外币购买越南盾或以现金形式提交大量越南盾购买外币时，仅需报告现金存款交易。

条 7. 可疑交易报告制度

1.报告对象在发现可疑交易时，应根据《反洗钱法》第二十六条的规定向反洗钱职能机构报告。报告可以通过纸质文档或电子数据进行，若已建立适合的信息化系统则使用电子数据报告，具体方式见本通知第十条第一款的规定，并不适用于根据《反洗钱法》第三十七条第三款规定向其他政府机关报告的情况。

2.根据《反洗钱法》第二十六条的规定，报告可疑交易不受客户交易金额大小的影响，也不受交易是否完成的影响。

3.反洗钱职能机构应在收到可疑交易报告后五个工作日内通过电子邮件或纸质文档确认收到报告，并与报告对象就出现的问题进行交流（如有）。

4. 从事会计服务业务的组织和个人；提供公证服务；提供律师及其律师事务所的法律服务，必须审查、收集和分析信息以报告可疑交易，在从事会计服务业务时；在进行公证程序、代表客户准备实施交易条件或代表客户实施土地使用权转让、房屋所有权转让或其他与土地相连的财产转让交易；管理客户的资金、证券或其他资产；管理客户在银行或证券公司的账户；经营和管理公司；代表客户参与企业买卖活动。

条 8. 电子资金转移交易

1. 参与电子资金转移交易的金融机构包括：

a) 发起机构是指发起电子资金转移指令并代表发起人执行转账的金融机构；

b) 中间金融机构是指接受并代为处理电子转账指令的机构，该指令由发起金融机构和受益金融机构或另一中间金融机构发出；

c) 受益机构是指直接从发起机构或通过中介机构接收电子资金转移指令，并向受益人支付款项的金融机构。

2. 国内金融机构作为电子转账交易中的发起金融机构，仅在电子转账指令包含完整且准确的信息，符合无现金支付和外汇管理法律法规的规定时，方可执行电子转账交易。

3. 国内金融机构作为电子资金转移交易中的中介机构参与时，必须确保：

a) 采取措施确定不符合有关无现金支付和外汇管理法律规定的信息不完整的电子资金转移交易；

b) 对于违反无现金支付和外汇管理法律法规规定，信息不完整或不准确的电子转账交易，采取适当的措施，包括拒绝或暂停交易，或者在交易后采取控制措施，或对可疑交易进行审查和报告。

4. 国内金融机构作为电子资金转移交易中的受益机构，必须确保：

a) 采取措施确定不符合有关无现金支付和外汇管理法律规定的信息不完整的电子资金转移交易；

b) 对于违反无现金支付和外汇管理法律法规规定，信息不完整或不准确的电子转账交易，采取适当的措施，包括拒绝或暂停交易，或者在交易后采取控制措施，或对可疑交易进行审查和报告。

条 9. 电子资金转移交易报告制度

1. 报告对象有责任根据本条第3款的规定收集信息，并按照本通知第10条第1款的规定，通过电子数据向反洗钱职能机构报告可疑交易，当发生以下电子转账交易时：

a) 所有参与电子转账交易的金融机构均位于越南（以下简称国内电子转账交易），且交易金额达到人民币500万元（五百万）及以上或等值外币；

b) 至少有一家参与电子转账交易的金融机构位于越南以外的国家和地区（以下简称国际电子转账交易），且交易金额达到1000美元（一千美元）及以上或等值其他外币；

2. 如果报告对象是电子资金转移交易中的中介机构，则无需根据本条第1款的规定进行报告。

3. 电子资金转移交易报告内容至少包括以下信息：

a) 发起金融机构和受益金融机构的信息包括：组织名称或分支机构名称；主要办公地址（对于国内电子转账交易为银行代码，对于国际电子转账交易为SWIFT代码）；接收和转移货币的国家；

b) 参与电子转账交易的个人客户信息：姓名、出生日期；身份证号码或居民身份证号码或个人识别码或护照号码；入境签证号（如有）；户籍地址或现居住地址（如有）；国籍（根据交易凭证）；

c) 参与电子转账交易的企业客户信息：全称及缩写（如有）；主要办公地址；成立许可证编号或企业代码或税务登记号；主要办公地址所在国家；

d) 交易信息：账号（如有）；金额；币种；如交易币种为外币，则需转换成人民币金额；交易原因和目的；交易代码；交易日期；

e) 根据反洗钱职能机构的要求提供的其他信息，以服务于特定时期的国家反洗钱管理工作；

4. 本条第3款规定的出生日期、身份证号码或居民身份证号码或个人识别码或护照号码、入境签证号（如有）；以及本条第3款规定的成立许可证编号或企业代码或税务登记号，对于以下情况不是强制性的：

a) 从越南向国外的国际电子资金转移交易中的受益人；

b) 从国外向越南的国际电子资金转移交易中的发起人。

5. 不需报告的电子资金转移交易包括：

a)涉及使用借记卡、信用卡或预付卡支付商品和服务的交易；

b) 在金融机构之间发生的转账和支付交易，其中发起人和受益人均是金融机构。

第十条 数据电子报告的形式和期限

一、数据电子报告的形式：

a) 报告对象应建立与国家银行通过信息技术局传输信息的网络连接，以便发送反洗钱报告和信息；

b) 电子数据报告应通过本款第a项规定的网络连接传输。电子数据报告必须符合反洗钱职能机构规定的数据格式和文件结构；

c) 允许进行电子转账的报告对象应当建立适合的信息化系统，以支持电子数据报告，并且必须具备软件系统，用于扫描、过滤黑名单、预警名单和具有政治影响的个人名单，根据《反洗钱法》第三条第九款、第十款和第十七条第一款的规定，发现和预警可疑迹象，以实现反洗钱的目的；

2. 电子数据报告期限：报告对象应在交易发生后的下一个工作日16点前提交需要报告的大额交易报告和电子转账交易报告。如果报告提交日期与法定假日、春节假期或周末重合，则报告提交日期为法定假日、春节假期或周末之后的第一个工作日。

三、修改和补充数据电子报告：

a) 当报告对象发现报送的报告缺失时，报告对象必须出具书面说明，并在收到职能机构确认文件后的一个工作日内补充提交报告。当报告对象发现已报送至职能机构的报告信息或数据有误时，报告对象必须出具书面说明或电子邮件说明，修正并重新提交报告，自发现之日起一个工作日内完成；

b) 当报告对象收到职能机构关于报告缺失或错误的通知时，报告对象必须出具书面说明或电子邮件说明，补充或修正并重新提交报告，最迟应在收到通知后的七个工作日内完成；

c) 当报告对象收到国家主管机关根据法律规定要求审查和补充报告的通知时，报告对象必须通知职能机构，并出具书面说明，在收到职能机构确认文件后提交修正和补充的报告；

4. 报告对象必须以书面形式向职能机构登记负责电子数据报告的人员，包括姓名、职务、工作地址、电话号码、电子邮件地址等信息，并且在该负责人信息发生变化时，必须以书面形式通知；

第十二条 生效日期

1. 本通知自2023年7月28日起生效，但第二条的规定除外；

2. 第五条第二款关于洗钱风险管理程序的规定，第六条关于大额交易报告制度的规定，第九条关于电子转账交易报告制度的规定以及附录II中发布的交易可疑报告模板自2023年12月1日起生效。在第五条第二款、第六条、第九条及附录II未生效期间，报告对象继续按照第三条a款、第五条、第七条、第十条及2013年12月31日由越南国家银行行长发布的第35/2013/TT-NHNN号通知（经2014年11月11日第31/2014/TT-NHNN号通知和2019年11月14日第20/2019/TT-NHNN号通知修订）中的纸质版大额交易报告制度、电子转账交易报告制度和交易可疑报告模板进行操作；

3. 自本通知根据第一条的规定生效之日起，以下通知失效：

a) 越南国家银行行长于2013年12月31日发布的第35/2013/TT-NHNN号通知，除第五条、第七条、第十条及附件一中的纸质版大额交易报告制度、电子转账交易报告制度和交易可疑报告模板外，其余部分自2023年12月1日起失效；

b) 越南国家银行行长于2014年11月11日发布的第31/2014/TT-NHNN号通知，除第一款第三项中的电子转账交易报告制度外，其余部分自2023年12月1日起失效；

c) 越南国家银行行长于2019年11月14日发布的第20/2019/TT-NHNN号通知，除第一款第二项和第四项中的风险管理程序和电子转账交易制度外，其余部分自2023年12月1日起失效；

第十三条 执行责任

1. 越南国家银行办公厅主任、金融监管局局长、职能机构负责人、各下属单位负责人以及作为组织的报告对象对执行本通知负有责任；

2. 在执行本通知过程中，如遇困难，请相关组织和个人、报告对象向越南国家银行（通过职能机构）反映，以便获得指导。/