决定第10/2001/QĐ-BTC号关于颁布国家预算内投资资金转移制度的决定

决定

关于发布国家预算投资资金转移制度

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财政部部长

根据1996年3月20日《国家预算法》和1996年12月19日政府第87号决定关于分级管理、编制、执行和决算国家预算的规定；

根据1998年5月20日第十届全国人民代表大会第六次会议通过的《关于修改〈中华人民共和国预算法〉若干规定的决定》和1998年7月18日政府第51号决定关于修改、补充政府1996年12月19日第87号决定中有关分级管理、编制、执行和决算国家预算的具体规定；

根据1993年3月2日政府第15号决定关于部委和相当于部级机构的任务、权限和管理责任；

根据1994年10月28日政府第178号决定关于财政部的任务、权限和组织机构；

根据1999年7月8日政府第52号决定关于发布投资和建设管理制度以及2000年5月5日政府第12号决定关于修改、补充1999年7月8日政府第52号决定发布的投资和建设管理制度中的若干条款；

根据国家预算司司长的建议，

决定：

第一条：现发布随本决定附带的国家预算投资资金转移制度。

条2： 本规定自2001年4月1日起生效。此前与此规定相冲突的规定均予废止。

条3： 国家预算司司长、投资司司长、国家金库总局局长、各省、直辖市财政局物价局局长负责执行本决定。

规则

国家预算投资资金转移

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（由2001年3月13日财政部第10号决定发布）

第一条： 财政机关根据以下依据将资金转至国库以支付投资资金和具有投资性质的事业资金（以下简称投资资金）：

- 年度国家预算（基本建设投资部分）由政府或人民委员会下达。

- 每季度的预算执行计划。

- 每季度的投资资金支付需求。

条2： 每季度，在上季度最后一个月的25日前，国库根据分配的预算和项目业主制定的工作计划，编制季度投资资金支付计划并发送给财政机关。具体如下：

- 中央国库汇总中央所属项目的季度投资资金支付需求，并发送给财政部（投资司）。

- 各省、直辖市国库汇总地方预算的季度投资资金支付需求，并发送给财政局物价局（投资科）。

对于由县级管理的项目，项目业主直接将投资资金计划提交县级财政科。

条3： 每季度，财政机关编制投资资金限额通知（详细到每种资金来源），并发送给国库，具体如下：

- 对于中央所属项目，投资司编制基本建设投资资金限额通知（附表1），发送给国家预算司。经审核后，国家预算司签署通知并发送一份给中央国库，一份给投资司，并在国家预算司存档一份。

- 对于省级预算项目，投资科编制基本建设投资资金限额通知（附表2），发送给预算科。预算科审核后，呈报财政局物价局领导签署通知，并发送一份给省、直辖市区国库，一份由财政局物价局存档。

对于县级预算项目，县级财政科编制基本建设投资资金限额通知（附表3），发送一份给县级国库，并在县级财政科存档一份。

条4： 季度投资资金限额是该季度国库可以支出的最大金额。未使用的季度投资资金限额可结转至下个季度。特别地，第四季度的资金限额（包括前三季结转的部分）可以在次年的1月底前使用完毕，并用于支付截至上年12月31日已完成工作量的资金，除非有特殊情况，需经有权机关决定。

条5： 投资资金限额不细分到国家预算科目下的每一项支出，提取时应按现行国家预算科目正确记录到相应的章节、类别、款项和项目。

“条 6. 省级人民政府专业机关法制组织的任务和权限 在发布投资资金限额通知时，财政机关应公布总资金限额。如有必要集中资金，财政机关（对于中央预算投资资金为投资司；对于地方预算投资资金为财政局物价局或财政科）应编制重要项目清单（不详细列出每个项目的资金数额），并附在限额通知中。

条款7： 定期，各级国库向同级财政机关报告投资资金的执行和支付情况，按照财政部关于基本建设投资资金管理信息提供的制度进行。

条8： 投资资金的管理和支付按照1999年7月8日政府第52号决定关于发布投资和建设管理制度以及2000年5月5日政府第12号决定关于修改、补充1999年7月8日政府第52号决定发布的投资和建设管理制度中的若干条款，以及2000年9月28日财政部第96号通知关于管理、支付属于国家预算资金来源的投资资金和具有投资性质的事业资金的规定执行。

第九条： 对于由国防部、公安部直接拨付的高密级项目；采用记收、记支方式拨付的项目以及其他特殊情况，本资金转移方式不适用，由有权机关决定。