通知第10/TT-NH1号关于根据政府1993年91-CP号决定关于无现金支付组织的规定提供账户数据的指导。

通知

中国人民银行第10/TT-NH1号一九九四年六月二十五日关于根据政府第91-CP号一九九三年十一月二十五日决定第五条规定提供账户信息的指导意见

一九九三年十一月二十五日，政府发布了第91/CP号决定，关于组织无现金支付。根据该决定第五条，在与财政部协商一致并参考有关机关的意见后，中国人民银行指导如下：

一、在中国人民银行分支机构、国有商业银行、股份制商业银行、合资银行、外国银行在越南分行和越南投资发展银行（以下简称“银行”）以及国家金库的账户中，单位和个人的信息在以下情况下提供：

1.1. 根据账户持有人或其书面授权代理人的要求；

1.2. 根据银行总行（行长）、国家金库总局局长为内部业务活动的规定；

1.3. 根据财政、统计机关及主管机关根据会计和统计条例（由国家主席令第6LCT/HĐNN8号一九八八年五月二十日发布）和财政部部长、中国人民银行行长、国家统计局总局长的具体规定的要求；

1.4. 根据执法和司法机关在监督、调查、起诉、审判、执行判决过程中根据法律规定的要求。要求银行、国家金库提供账户信息的文件必须由下列人员签署。

1.4.1. 各级人民检察院检察长、副检察长和检察官；

1.4.2. 各级人民法院院长、副院长；

1.4.3. 省级或相当于省级的人民法院法官，或者被指定为主审法官的军事法院军区级以上法官；

1.4.4. 区县级或相当于区县级公安局局长、副局长；省级或相当于省级的调查机关负责人；人民军队各级调查机关负责人。对这些机关的要求，必须经同级人民检察院批准后方可实施；

1.4.5. 各级执行机关的执行员，负责执行各级法院作出的判决；

1.4.6. 各级国家审计机关的审计长、副审计长（包括各部、行业的审计机构）。

2. 在审查、鉴定或复制相关信息和材料的过程中，必须有账户管理人员、会计主管、银行或国家金库领导的见证。双方必须记录整个过程，包括地点、开始和结束时间；提供的内容；调查人员、提供人和见证人的姓名、职务、工作地点、签名。

原始记录必须保存在银行或国家金库，并长期存放在由直接保管机关负责人保管的特别档案中。

鉴定、审查或复制材料只能在开户银行或国家金库的指定地点进行。原始材料必须保持完整，不得带出指定地点。

在调查、审查或复制原始材料的过程中，如果任何人损坏、丢失或涂改原始材料，必须记录下来，追究责任，并按法律规定进行行政处理或起诉。

3. 银行、国家金库根据本通知的规定向单位或个人提供账户信息时，必须保证真实准确，并仅根据文件中的要求提供给被授权执行文件的人。违反本通知规定，造成客户、银行、国家金库损失的，责任人必须赔偿损失，并受到行政纪律处分，情节严重的将依法起诉。

4. 本通知自签发之日起生效，此前与此通知相抵触的规定一律废止。

中国人民银行各相关司局、各省、市中国人民银行分支机构、国有商业银行、股份制商业银行、合资银行、外国银行在越南分行、越南投资发展银行和国家金库负责执行本通知的规定。/。