法令第108/2013/ND-CP规定在证券和证券市场领域行政处罚

令

规定行政处罚

在证券和证券市场领域

_____________________________

||| 根据政府组织法无效国务院于2001年12月25日;

根据《行政处罚法》 2. 税务分局印制的发票 和二零一九年一月二十四日国务院令第09/2019/NĐ-CP号关于行政机关报告制度的规定

根据2006年6月29日的《证券法》和2010年11月24日对《证券法》的修改决定；，经政府令第109/2025/NĐ-CP和第193/2025/NĐ-CP修正补充 补充若干条文了 以及《证券法》的修正条款；

根据2005年11月29日的《公司法》；i以及2005年11月29日的《公司法》；

根据财政部部长的建议;

 未存入暂存款账户无效国务院发布关于在证券领域和证券市场中实施行政处罚的决定i 行为法（2012年6月20日）无效在证券领域和证券市场的行政处罚第三条 实施制度和政策的原则本决定规定了违法行为、处罚形式、罚款金额、补救措施、处罚权限以及补充处罚形式和补救措施的应用。,

第一章

总则

第一条 调整范围

凡是违反有关证券和证券市场法律法规的个人或组织（以下简称“个人或组织”），将根据本决定的规定受到行政处罚。

条 2. 行政处罚对象

被处以行政处罚的组织，必须在执行行政处罚决定之日起三十日内确定导致违法行为的个人，并依照法律规定确定该人的法律责任和财务义务，同时向国家证券监督管理委员会报告确定导致违法行为的个人的情况。

第三条 行政处罚的形式和补救措施

对于在证券领域和证券市场中的每一种违法行为，违法的个人或组织必须承担以下一种主要处罚形式：

1.主要处罚形式：

对于轻微且首次发生的违法行为，如果存在减轻情节，则可以适用警告。

a) 警告；

b) 罚款；

在证券领域和证券市场中，对违法组织的最高罚款为2亿元人民币，对违法个人的最高罚款为1亿元人民币。

对于违反本决定第五条第三款规定的组织，其最高罚款为非法募集总金额的百分之五。对于违反本决定第六条第五款和第十六条第二款规定的组织，其最高罚款为非法所得的五倍。

本决定第十一条第二款和第三款、第二十四条第三款和第二十七条第一款规定的罚款仅适用于个人。

本决定第11条第2款和第3款、第24条第1a款和第3款、第26条第4款规定的罚款仅适用于个人。”

c) 撤销有效期超过三个月至二十四个月的代表处活动登记证书或证券交易许可证。

a) 暂停股票上市活动、证券交易登记活动；暂停公开收购要约阶段；暂停证券业务经营活动；暂停外国基金管理公司在中国的分支机构活动；暂停代表处活动；暂停证券托管活动或其他在处罚决定中记录的其他活动。

2. 补充处罚形式：

b) 撤销有效期为一个月至三个月的代表处活动登记证书或证券交易许可证；

c) 没收违法物品和用于违法活动的工具。

a) 强制收回已发行的证券并向投资者退还购买证券的资金；强制收回额外发行的股份；

3. 后果补救措施：

b) 强制归还属于客户的证券和资金；

c) 强制更正信息或撤回信息；

d) 强制按照已注册的方案进行公开收购；

||| d) 强制退还因实施违法行为而获得的非法所得；

e) 强制购买公开收购后剩余的股份或封闭式基金单位；

g) 强制放弃直接或通过授权代理人在因违法行为获得的股份上的投票权；

h) 强制转让证券以符合规定的持有比例；

i) 强制股东大会批准关于改变用途和使用从证券发行中获得的资金的计划；

k) 强制分别保管资产、资金和证券；

l) 强制解释并提供与审计活动相关的数据和信息。

违反在越南单独出售外国公司的股票和违反在越南单独发行债券的行为

第一章I

行政违法行为、处罚形式及后果补救措施

第一节

违反在越南单独出售外国公司的股票和违反在越南单独发行债券的行为

条4. 违反在越南公开发行股票的规定，违反在越南公开发行债券的规定

1. 对下列违法行为之一处以人民币500万元至700万元罚款：

a) 不进行或不正确执行发行债券的公告规定；

b) 在未获批准的情况下提前回购债券或互换债券，或者在获得批准后未按批准方案提前回购债券或互换债券。

2. 对以下违法行为之一处以70,000,000元至100,000,000元罚款：

a) 发现信息不准确或遗漏重要事项时，未修改或补充单独发行股票登记申请文件、单独发行债券申请文件；或在提交文件后发生重要信息变更时，未修改或补充相关文件；

b) 按照已登记的方案进行单独发行股票，但未按照已批准的方案进行单独发行债券；

c) 在限制转让期间内，除法律规定外，确认转让单独发行、单独发行的股票和债券；

d) 更改从单独发行股票中获得的资金用途或使用方案，但未经股东大会通过或未获得股东大会授权。

3. 对以下违法行为之一处以80,000,000元至120,000,000元罚款：

a) 编制或确认单独发行股票登记申请文件、单独发行债券申请文件时，提供虚假信息或隐瞒事实或严重失实；

b) 在未满足法律规定条件的情况下进行单独发行股票或单独发行债券；

c) 进行单独发行股票但未向中国证监会登记或未由中国证监会通知并在中国证监会网站上公布单独发行股票的信息；进行可转换债券或附认股权证债券发行但未向中国证监会登记；

d) 在未获得有权机构批准发行方案的情况下进行单独发行债券；

4. 补救措施：

a) 违反本条第3款规定的组织必须收回已发行的股票和债券，并在收到投资者要求之日起15日内退还投资者购买股票和债券的款项或保证金（如有），加上根据债券上的利率或违规组织开设的用于收取购买股票或保证金的银行账户的活期存款利率计算的利息。投资者提出要求的时间为自该措施生效之日起60日内；

b) 对于违反本条第2款d项规定的违法行为，责令最近一次股东大会审议更改从单独发行股票中获得的资金用途或使用方案；

c) 对于违反本条第3款a项规定的违法行为，责令撤销或更正信息。

节 二

违反在越南公开发布证券的规定的行为

条 5. 违反关于向公众发行证券登记招股说明书的规定

1. 处以人民币八十万至一百二十万元罚款，对于发现招股说明书中的信息不准确或遗漏重要事项而未进行修改和补充的行为，或者在发生与招股说明书有关的重要信息时未进行修改和补充。

2. 处以人民币三百至四百万元罚款，对于制作虚假、隐瞒事实或严重失实的招股说明书的行为。

3. 对于实施伪造行为并制作虚假招股说明书的组织，处以违法募集资金总额百分之一至百分之五的罚款，根据第十二条第一款的规定。

4. 补救措施：

a) 对于违反本条第一款和第二款规定的个人或组织，必须收回已发行的证券，并在收到投资者要求之日起十五日内，将购买证券的资金或预付款（如有）连同按照违规主体开户银行同期活期存款利率计算的利息一并退还给投资者。投资者提出要求的时间为该措施生效之日起六十日内；

b) 对于违反本条第三款规定的组织，必须收回已发行的证券，并在该措施生效之日起六十日内，将购买证券的资金或预付款（如有）连同按照违规主体开户银行同期活期存款利率计算的利息一并退还给投资者；

c) 对于违反本条第二款和第三款规定的行为，必须撤回信息或更正信息。

条 6. 违反关于向公众发行证券的规定

1. 对于以下违法行为之一，处以人民币七十万至一百万元罚款：

a) 在获得批准之前使用招股说明书之外的信息或与招股说明书内容不符的信息进行市场调查；通过大众媒体进行市场调查；

b) 未按规定将发行所得资金转入专用账户或将解冻发行所得资金；

2. 对于未在发行结束之日起一年内将已发行的证券上市交易的行为，除非不符合上市条件或交易条件，处以人民币一百万至一百五十万元罚款；

3. 对于以下违法行为之一，处以人民币一百五十万至两百万元罚款：

a) 发行证券与已向中国证监会注册的方案不符；未按法律规定分配证券；

b) 更改资金用途或使用计划，但未经股东大会同意或未获得股东大会授权；

4. 对于以下违法行为之一，处以人民币三百万至四百万元罚款：

a) 在未满足法律规定条件的情况下向公众发行证券；

b) 向公众发行证券以成立公司，除非法律另有规定；

c) 向公众发行证券但未向中国证监会注册；

5. 对于未取得公开发行证券许可而在未取得第十二条第三款规定的公开发行证券证书的情况下向公众发行证券的组织，处以违法所得一次至五次罚款；

6. 对于违反承诺不将募集的资金转移至国外或违反承诺不撤回自有对应资本的外国组织，在越南向公众发行证券的行为，处以人民币五百万至六百万元罚款；

7. 补救措施：

a) 对于违反本条第二款、第三款第一项、第四款、第五款和第六款规定的个人或组织，必须收回已发行的证券，并在收到投资者要求之日起十五日内，将购买证券的资金或预付款（如有）连同按照违规主体开户银行同期活期存款利率计算的利息一并退还给投资者。投资者提出要求的时间为该措施生效之日起六十日内；

b) 对于违反本条第三款第二项规定的行为，必须在最近一次股东大会上讨论更改资金用途或使用计划的问题；

节 3

违反关于向国际市场发行债券、在国外发行证券、以新发证券为基础在国外发行存托凭证以及支持以已发行股票为基础在国外发行存托凭证的行为

条7. 违反关于向国际市场发行债券、在国外出售股票和发行新股票作为在国外出售存托凭证基础或支持在国外发行以已在国内发行的股票为基础的存托凭证的规定无效字符，请提供有效文本进行翻译。节国外出售股票和发行新股票作为在国外出售存托凭证基础或支持在国外发行以已在国内发行的股票为基础的存托凭证无效字符，请提供有效文本进行翻译。节在国外出售存托凭证或支持在国外发行以已在国内发行的股票为基础的存托凭证的基础||| 农业部门 节国外出售以已在国内发行的股票为基础的存托凭证或支持在国外发行以已在国内发行的股票为基础的存托凭证的基础是已在国内发行的股票在 节已在越南发行的股票

1. 对于未在发现信息不准确或遗漏重要事项时修改或补充关于向国际市场发行债券、在国外出售股票、发行新股票作为在国外出售存托凭证基础或支持在国外发行以已在国内发行的股票为基础的存托凭证的文件和资料，或者在产生与已提交的文件和资料有关的重要信息时的行为，处以80,000,000元至120,000,000元罚款。

2. 对于以下行为之一，处以300,000,000元至400,000,000元罚款：

a) 在未满足法律规定条件的情况下进行向国际市场发行债券、在国外出售股票、发行新股票作为在国外出售存托凭证基础或支持在国外发行以已在国内发行的股票为基础的存托凭证；

b) 在未向有权机关登记或未经有权机关审查批准或未收到书面意见的情况下进行向国际市场发行债券、在国外出售股票、发行新股票作为在国外出售存托凭证基础或支持在国外发行以已在国内发行的股票为基础的存托凭证。

3. 对于编制、确认关于向国际市场发行债券、在国外出售股票、发行新股票作为在国外出售存托凭证基础或支持在国外发行以已在国内发行的股票为基础的存托凭证的文件和资料中包含虚假信息、隐瞒事实或严重失实的行为，处以400,000,000元至500,000,000元罚款。

4. 补救措施：

对违反本条第3款规定的行为，责令撤回信息、更正信息。

第四节

违反增加发行股票规定的行为

条8. 违反增加发行股票的规定

1. 对于以下违法行为之一，处以人民币七十万至一百万元罚款：

a) 在发现信息不准确或遗漏重要事项时未修改或补充增加发行股票的文件和资料，或者在产生与已提交的文件和资料有关的重要信息时；

b) 不按照已报告或向中国证监会登记的方案增加发行股票。

2. 对于以下行为之一，处以100,000,000元至150,000,000元罚款：

a) 编制、确认包含虚假信息、隐瞒事实或严重失实的增加发行股票的报告文件和资料；

b) 增加发行股票但未报告中国证监会，或者虽已报告但尚未收到中国证监会关于收到增加发行股票报告文件的书面通知；

c) 增加发行股票但未向中国证监会登记，或者虽已登记但尚未获得中国证监会的批准；

d) 在未满足法律规定条件的情况下增加发行股票。

3. 后果补救措施：

a) 对于违反本条第2款a项规定的行为，责令撤回信息、更正信息；

b) 对于违反本条第1款b项和第2款规定的行为，在本措施生效之日起60日内收回增加发行的股票。

节 五

违反关于上市公司义务的规定行为

第九条 违反关于提交上市公司登记文件规定的违法行为

一、对超过规定期限一个月以内提交上市公司登记文件的行为给予警告。

二、对超过规定期限一个月以上十二个月以内提交上市公司登记文件的行为处以五百万至一千万的罚款。

三、对下列违法行为之一处以三十万至五十万的罚款：

（一）超过规定期限十二个月以上不提交或提交上市公司登记文件；

（二）上市公司登记文件中关于股东结构和最近一年财务报告的信息不准确。

第十条 违反关于上市公司义务的规定

一、对未按规定向证券监督管理委员会通报不再符合上市公司条件的行为给予警告。

二、对下列违法行为之一处以三十万至五十万的罚款：

（一）未在证券存管中心登记、托管证券；

（二）违反关于行使权利、在证券存管中心登记、托管证券的规定。

第十一条 违反关于管理上市公司的规定

一、对未按法律规定建立内部公司管理制度的行为给予警告。

二、对违反向股东和监事会提供信息规定的上市公司董事会成员、监事会成员、总经理或总干事、信息公布授权人处以三十万至五十万的罚款。

三、对违反法律规定，未能充分履行公司管理责任和义务，违反利益冲突预防和与相关方交易规定的上市公司董事会成员、监事会成员、总经理或其他管理人员处以五十万至七十万的罚款。

四、对违反关于股东权利、选举和罢免董事会成员、监事会成员、召集和召开股东大会、董事会、监事会并作出决定的法律规定的行为处以七十万至一百万的罚款。

5. 补救措施：

强制将因实施本条第三款规定的行为所获得的非法收益归还给上市公司。

节 六

违反关于回购股份、出售库存股的规定行为

第十二条 违反关于回购股份、出售库存股的规定

一、对未遵守回购股份、出售库存股来源规定，以及回购股份与最近一次出售库存股之间的时间间隔规定的行为处以三十万至五十万的罚款。

2. 对以下违法行为之一处以70,000,000元至100,000,000元罚款：

（一）回购股份、出售库存股但未按规定向证券监督管理委员会报告，或者虽已报告但尚未收到证券监督管理委员会关于收到完整报告材料的通知；

（二）未满足法律规定条件即回购股份、出售库存股；

（三）在法律规定禁止的情况下回购股份；

（四）违反法律规定改变回购股份、出售库存股的意图或方案；

（五）回购股份、出售库存股不符合已向证券监督管理委员会报告或公开披露的内容。

3. 后果补救措施：

强制将因实施本条第二款规定的行为所获得的非法收益归还。

节 七

违反公开要约收购规定的行为

第十三条 违反公开要约收购规定的行为

1. 对于以下违法行为之一处以人民币100万元至150万元罚款：

（一）直接或间接购买或承诺购买目标公司的股票、认股权证和可转换债券，或者购买目标投资基金的基金单位或承诺购买目标投资基金的基金单位，超出公开要约收购范围；

（二）出售或承诺出售自己正在公开要约收购的股票或封闭式基金单位；

（三）对持有相同种类股票、认股权证和可转换债券或正在公开要约收购的封闭式基金单位的股东或投资者不公平对待；

（四）向某些股东或投资者提供特定信息，或以不同水平或不同时间向股东或投资者提供信息；

（五）未按规定的期限或未按已向国务院证券监督管理机构登记的期限进行公开要约收购；

（六）拒绝在公开要约收购过程中购买目标公司股东的股票或目标投资基金投资者的基金单位；

（七）按照与公开要约收购登记公告中条款不同的条款购买目标公司的股票或目标投资基金的基金单位；

（八）未按规定的时间或未按与公开要约收购相同的条件和支付方式购买剩余的股票或封闭式基金单位，或未按规定执行；

（九）未按规定报告或公布公开要约收购的信息，或未按规定报告或公布公开要约收购的信息。

第二款 对实施本条第一款所列行为之一的证券公司，处以一百万元至一百五十万元罚款。

（一）未按法律规定指导个人或组织进行公开要约收购，导致个人或组织违反本条第一款的规定；

（二）未能确保进行公开要约收购的个人或组织在正式公开要约收购时有足够的资金。

第三款 对实施下列行为之一的，处以二百万元至三百万元罚款：

（一）未按法律规定进行公开要约收购登记；

（二）在国务院证券监督管理机构尚未批准登记的情况下进行公开要约收购；

（三）未经国务院证券监督管理机构批准撤回公开要约收购提议。

第四款 利用知悉公开要约收购信息为自己买卖证券或提供信息、唆使、引诱他人在正式公开要约收购前买卖证券的行为，处以三百万元至四百万元罚款。

5. 补充处罚形式：

对违反本条第一款第（一）、（二）、（三）、（四）项规定的行为，暂停公开要约收购期限为两个月。

6. 整改措施：

（一）对于违反本条第一款第（五）、（七）项和第三款第（三）项规定的行为，责令按照已登记的方案进行公开要约收购；

（二）对于违反本条第一款第（八）项规定的行为，责令购买公开要约收购后剩余的股票或封闭式基金单位；

（三）对于违反第三款第（一）、（二）项规定的行为，责令放弃直接或通过授权代表行使的表决权，并在六个月内转让获得的股份，以减少其持有的股份比例低于一家公众公司流通股总数的百分之二十五；

（四）对于违反第三款第（一）、（二）项和第四款规定的行为，责令退还非法所得。

节8

违反关于上市证券、证券交易登记规定的违法行为

第14条 违反关于上市证券、证券交易登记的规定

1. 对未按规定办理上市证券、证券交易登记变更手续或者未在规定期限内完成补充上市证券、证券交易登记的行为，处以五万至七万元罚款。

2. 对发现信息不准确或遗漏重要事项时，未修改或补充上市证券、证券交易登记申请材料的行为，处以八万至十二万元罚款。

3. 对制作、确认含有虚假信息或隐瞒事实或严重失实的上市证券、证券交易登记申请材料的行为，处以三百万至四百万元罚款。

4. 对制作、确认虚假上市证券、证券交易登记申请材料的行为，处以一千八百万至二千万元罚款。

5. 补充处罚形式：

对违反本条第3款和第4款规定的行为，责令停止上市证券或证券交易登记活动，期限为一个月至三个月。

6. 整改措施：

a) 对违反本条第3款和第4款规定的行为，责令撤回信息、更正信息；

b) 对违反本条第3款和第4款规定的行为，责令退还因实施违法行为所获得的非法利益。

第15条 违反越南发行机构在国外证券交易所上市证券的规定

1. 对发现信息不准确或遗漏重要事项时，未修改或补充国外证券交易所上市证券登记申请材料的行为，处以八万至十二万元罚款。

2. 对新设立的证券发行人未向国务院证券监督管理机构报告其在国外证券交易所上市证券登记情况的行为，处以十万至十五万元罚款。

3. 对以下行为之一，处以三百万至四百万元罚款：

a) 未按法律规定将国外证券交易所上市证券登记申请材料提交给国务院证券监督管理机构；

b) 在未获国务院证券监督管理机构批准的情况下，在国外证券交易所上市证券。

4. 对制作、确认含有虚假信息或隐瞒事实或严重失实的国外证券交易所上市证券登记申请材料的行为，处以四百至五百万元罚款。

5. 补救措施：

对违反本条第4款规定的行为，责令撤回信息、更正信息。

节 九

违反关于组织证券交易所交易规定的行为

第十六条 违反关于组织证券交易所交易的规定

一、对组织证券交易所交易违反法律规定的行为，但没有非法收入的，处以一千八百万元至二千万元罚款。

二、对组织证券交易所交易违反法律规定的行为，并有非法收入的，处以非法收入一倍至五倍的罚款，但罚款金额不低于本条第一款规定的最高罚款额。

3. 补充处罚形式：

对违反关于组织证券交易所交易规定的行为，责令停止经营证券业务、服务期限为一个月至三个月。

4. 补救措施：

强制将因实施本条第二款规定的行为所获得的非法收益归还。

第十七条 违反关于证券交易所上市管理的规定

一、对证券交易所未能及时处理未满足上市条件的上市公司的行为，处以二百万至三百万罚款。

二、对证券交易所批准或取消上市不符合规定的行为，处以三百万至四百万元罚款。

第十八条 违反关于证券交易所会员管理的规定

一、对证券交易所未能及时处理未满足会员条件或未履行会员义务的会员的行为，处以二百万至三百万罚款。

二、对证券交易所批准或取消证券公司会员资格不符合规定的行为，处以三百万至四百万元罚款。

第十九条 违反关于证券交易所交易和监督的规定

一、对证券交易所实施以下违规行为之一的，处以二百万至三百万罚款：

（一）未经中国证监会批准，组织新类型证券交易、变更和应用新的交易方式、启动新的交易系统；

（二）未能及时处理违反交易规则的行为，或者未按照规定程序监督交易活动，导致违规行为发生。

二、对证券交易所未根据交易规则在必要时暂停、终止或取消证券交易以保护投资者的行为，处以三百万至四百万元罚款。

节 十

违反关于证券业务和证券职业规定的行为

第二十条 违反关于设立和运营许可的规定

一、对证券公司、基金管理公司、证券投资公司、证券公司分支机构或外国基金管理公司在越南的代表机构使用名称或更改名称不符合法律规定的行为，处以五万至十万罚款。

二、对外国证券公司分支机构或基金管理公司在越南的代表机构未按规定办理分支机构设立和运营许可变更手续的行为，处以十万至三十万元罚款。

三、对证券公司、基金管理公司、证券投资公司、证券公司分支机构或外国基金管理公司在越南的代表机构发现提交的申请材料信息不准确或遗漏重要事项，或产生与已提交材料有关的重要信息时，未修改或补充申请材料的行为，处以五十万至七十万元罚款。

四、对证券公司、基金管理公司、证券投资公司、证券公司分支机构或外国基金管理公司在越南的代表机构实施以下违规行为之一的，处以七十万至一百万元罚款：

（一）未经中国证监会批准，在国内外设立、关闭分支机构、代表处、营业部或对外投资；

（二）未经中国证监会批准，进行公司分立、合并、转换、解散提前或暂停运营，除非法律另有规定。

五、对以下违规行为之一，处以一百万至一百五十万元罚款：

（一）涂改、伪造许可证；

（二）借用、租赁、转让许可证或将许可证借出、出租、转让；

（三）在中国证监会未批准的情况下，在未获批准的地点从事证券业务、提供证券服务，或改变主要办公地点、分支机构、代表处、营业部的位置；

（四）未达到法律规定的要求即从事证券业务、提供证券服务。

六、对以下违规行为之一，处以二百万元至三百万元罚款：

（一）未经中国证监会许可或批准，从事证券业务、提供证券服务；未经中国证监会书面同意或未获得有权机关指导性规定，提供证券服务、金融服务；

（二）超出许可证规定的内容开展业务。

七、对提交的设立和运营许可申请材料中包含虚假信息、隐瞒事实或严重失实的行为，处以二百万元至三百万元罚款。

八 补充处罚形式：

对于本条第五款第（二）、（三）、（四）项，第六款和第七款规定的违规行为，责令停止经营证券业务、服务期限为一个月至三个月。

9. 补救措施：

追缴因实施本条第4款、第5款和第6款规定行为所获得的非法所得。

第二十一条 违反证券公司经营活动的规定

一、对实施下列违法行为之一的证券公司，处以五万元至七万元罚款：

（一）未制定或未遵守内部程序、业务程序、内部控制程序和风险管理程序以及与公司业务相适应的职业道德规范；

（二）未遵守《证券法》、《公司法》和其他关于公司治理和管理的法律规定；

（三）提交或确认的在线证券交易服务登记表信息不准确，或者在发现信息不准确时未修改补充登记表，遗漏按规定必须包含的内容；

d) 未能充分收集和更新客户信息，除非客户未提供完整信息；未能及时、全面、真实地向客户提供信息；

（四）各部门业务之间未实现办公场所、人员、数据系统和报告的分离；未建立与客户沟通的信息部门和处理客户投诉的部门。

二、对实施下列违法行为之一的证券公司，处以七万元至十万元罚款：

（一）未保存完整与公司活动相关的文件、资料和凭证；保存的文件、资料和凭证未能详细、准确反映客户的交易情况和公司的交易情况；

（二）未按法律规定为客户开设证券交易账户，接受客户的指令并执行客户的交易指令；

（三）违反证券公司从事证券投资咨询、财务顾问业务的责任规定；在证券投资咨询、财务顾问业务中实施被禁止的行为；

（四）违反法律规定接受个人投资者委托管理证券交易账户；

（五）未按照法律规定建立和维护内部审计、内部控制和风险管理系统；未监督和防止客户之间的利益冲突，或证券公司、证券从业人员与客户之间的利益冲突；

（六）向客户提供关于其投资收益或利润水平的预测或保证，或保证客户不会亏损，除非是投资于固定收益证券的情况；

三、对实施下列违法行为之一的证券公司，处以十万元至十五万元罚款：

（一）使客户和投资者误解证券价格；

（二）与客户达成具体利率或利润共享协议，以吸引客户参与交易；

（三）未经账户持有人书面授权，与非账户持有人进行交易结算；

（四）除法律规定或有权国家机关要求外，泄露客户信息；未按中国证监会的要求提供或未及时、准确、完整地提供客户信息；

（五）违反自营业务规定；违反担保发行证券条件和限制规定；违反证券公司投资限制规定；

（六）违反法律规定变更股份所有权或出资额；违反法律规定增加或减少注册资本；

（七）违反证券保证金交易规定；

（八）在没有足够资金的情况下为客户购买证券，除非法律另有规定；

四、对实施下列违法行为之一的证券公司，处以十五万元至二十万元罚款：

（一）未建立客户资金管理系统或未单独管理每个客户的证券交易存款，或未将客户资金与证券公司资金分开管理；直接收取和支付客户的证券交易资金；接受客户委托在客户账户之间进行内部转账；

（二）违反客户证券管理规定；

（三）违反借款或贷款限制规定；

（四）违反法律规定使用公司资金和资产进行贷款。

5. 补充处罚形式：

对实施本条第3款第c项、第d项、第g项和第4款规定的违法行为的证券公司，责令停止经营证券业务，期限为一个月至三个月。

第二十二条 违反基金管理公司、外国基金管理公司驻华代表机构活动规定

一、对实施本条第一款所列行为之一的基金管理公司，处以五百万至七百万元罚款：

一、实施本条例第二十一条第一款第（一）项、第（二）项和第（四）项规定的违法行为；

二、未与客户签订书面服务合同，或者合同内容不符合法律规定；

三、不遵守投资基金章程、证券投资基金公司章程、投资管理合同；

四、与经济组织在办公场所、设备、计算机系统、信息技术基础设施方面不分设；业务部门数据库未分设，存在利益冲突隐患；

五、未及时、完整、真实地向存管银行、监督银行提供信息。

二、对实施本条第二款所列行为之一的基金管理公司、外国基金管理公司驻华代表机构，处以七百万至一千万罚款：

一、未按要求建立内部控制制度、内部审计部门，未能确保内部审计人员结构符合规定；未按规定监督、防止客户之间或基金管理公司、证券从业人员与客户之间的利益冲突；

二、违反基金管理公司在证券投资咨询业务中的责任规定；实施被禁止的证券投资咨询服务行为；

三、未按程序分配交易指令、交易资产分配，当为投资基金、证券投资基金公司、委托投资者和公司进行交易时；

四、作为委托投资资产买卖交易的对手方，违反法律规定；

五、未遵守投资比例或未按规定调整投资组合；

六、未按规定执行基金管理公司的授权活动；

七、向客户提供关于其投资收益或利润水平的预测或保证，或保证客户不会亏损；与客户约定具体利率或分享利润或损失；代替客户做出投资决定，除非法律另有规定。

三、对实施本条第三款所列行为之一的基金管理公司，处以一千万至一千五百万罚款：

一、实施本条例第二十一条第三款第（二）项、第（四）项和第（五）项规定的违法行为；

二、未按程序操作，错误定价基金证书、净资产价值、基金投资组合价值、证券投资基金公司、委托投资者的价值；

三、违反基金管理公司及其关联方、员工活动限制的规定；违反证券投资基金公司活动限制的规定；违反房地产投资基金的规定；

四、未确保个人、外国组织委托资产的投资符合外汇管理规定，在越南企业的所有权比例规定。

四、对实施本条第四款所列行为之一的基金管理公司，处以一千万至两千万罚款：

一、逃避法律责任，限制赔偿范围和财务责任，将风险从基金管理公司转移给投资者，或迫使投资者承担不公平的赔偿义务；

二、使用投资基金、证券投资基金公司的资产投资于自身或其他在越南成立并运营的证券投资基金公司，或参与合资、合作或金融投资于基金管理公司及其关联方；

三、进行金融投资、购买股份、出资额、债券，参与设立企业，持有股份，违反规定；

四、违反法律规定，为投资基金、证券投资基金公司提供贷款融资；

五、使用投资基金、证券投资基金公司、委托资产偿还债务、贷款或为公司、关联方或任何合作伙伴的任何贷款提供担保；

六、违反法律规定，向组织和个人提供贷款或资金；

七、向客户提供股票或其他资产的贷款或借用；为客户与第三方之间的交易提供中介服务；

八、未分别保管和管理每个委托投资者、每个投资基金、由公司管理的证券投资基金公司的资产和资本；未将委托资产、投资基金资产、证券投资基金公司资产与公司自身的资产分开；

九、使用委托客户的资金进行违法投资；

十、与证券公司合谋，超出投资组合中一个基金的证券限额进行交易，使证券公司从中获得经纪费收入；

五、对实施本条第五款所列行为之一的外国基金管理公司驻华代表机构，处以一千万至两千万罚款：

一、违反在华基金募集和管理规定；

二、违反外汇管理和在越南企业所有权比例的规定；

三、违反规定使用委托资产；

四、发行证券募集资金用于自身；

五、违反规定将利润汇出境外。

e) 不保管和独立管理每个委托投资人的资产和资金、每个基金的投资资产以及由分支机构管理的证券公司的资产；不将委托资产、基金投资资产、证券公司资产与分支机构自身的资产分开。

6. 补充处罚形式：

a) 对于违反本条第3点和第4点d、e、h、i项规定的行为，暂停基金管理公司从事证券业务的经营活动，期限为1至3个月；

b) 对于违反本条第5款规定的行为，暂停外国基金管理公司在越南设立的分支机构的经营活动，期限为1至3个月；

7. 补救措施：

a) 强制退还因实施本条第2、3、4、5款规定行为而获得的非法所得；

b) 强制保管和独立管理每个委托投资人的资产和资金、每个基金的投资资产以及由公司或分支机构管理的证券公司的资产；对于违反本条第4点h项和第5点e项规定的行为，在6个月内强制管理委托资产、基金投资资产、证券公司资产与公司或分支机构自身的资产分开。

第二十三条 违反单一证券公司自行管理资本的规定

一、对实施下列违规行为之一的自行管理资本的单一证券公司处以50000000元至70000000元罚款：

a) 发现登记成立单一证券公司的申请文件中的信息不准确或遗漏重要事项时，未按要求修改或补充文件，或在提交文件后发生重要相关信息时，未按要求修改或补充文件；

b) 未制定净资产估值程序，或未确定净资产价值，或错误地评估了单一证券公司的净资产价值。

二、对实施下列违规行为之一的自行管理资本的单一证券公司处以70000000元至100000000元罚款：

a) 参与建设、开发和推广房地产项目；

b) 违反对单一证券公司活动限制的规定；

c) 违反法律规定进行交易，导致股份所有权或出资比例发生变化，或增加、减少注册资本不符合法律规定。

三、对提供虚假信息或隐瞒事实或严重失实的自行管理资本的单一证券公司登记成立申请文件，并确认该文件的单一证券公司处以200000000元至300000000元罚款。

4. 补救措施：

对违反本条第3款规定的行为，责令撤回信息、更正信息。

第二十四条 违反证券经营机构代表处规定

一、对未按规定办理代表处调整、修改、补充、重新颁发或终止代表处活动登记证书的证券经营机构处以10000000元至30000000元罚款。

二、对实施下列行为之一的证券经营机构处以50000000元至70000000元罚款：

a) 在未满足法律规定条件的情况下开展代表处活动；未按规定登记代表处活动或在未获得代表处活动登记证书的情况下开展代表处活动；

b) 代表其他组织；将代表处活动登记证书转让给其他个人或组织；

c) 涂改或修改代表处活动登记证书的内容。

三、对证券经营机构代表处负责人在中国境内从事经营活动或证券业务，或为投资者、外国证券经营机构管理资金和资产的行为，处以70000000元至100000000元罚款。

四、对实施下列行为之一的证券经营机构，撤销代表处活动登记证书使用权，期限为18至24个月：

a) 提供虚假信息或严重失实的代表处活动登记证书申请文件，并确认该文件；

b) 超出目的或超出代表处活动登记证书内容范围开展代表处活动。

5. 补充处罚形式：

a) 对于违反本条第2点a、b项规定的行为，暂停代表处活动，期限为1至3个月；

b) 对于违反本条第3款规定的行为，撤销代表处活动登记证书使用权，期限为1至3个月；

6. 整改措施：

强制退还因实施本条第2、3、4款规定行为而获得的非法所得。

条 25. 违反关于设立成员基金的规定

1. 处以五百万至七百万元罚款，对于未在发现信息不准确或遗漏重要事项时修改、补充设立成员基金的申请材料，或者在产生与已提交材料有关的重要信息时未进行修改、补充的行为。

2. 对以下违法行为之一处以70,000,000元至100,000,000元罚款：

a) 使用大众传媒进行广告宣传、募集资金或市场调查，在设立成员基金的过程中；

b) 违反法律规定增加或减少注册资本。

3. 对于以下违法行为之一，处以一百万至一百五十万元罚款：

a) 按法律规定未报告设立成员基金的情况，或在未满足法律规定条件的情况下设立成员基金；

a) 未报告或未及时报告基金资产的风险和损失情况。

4. 对于提供虚假信息、隐瞒事实或严重失实的设立成员基金申请材料的行为，处以二百万至三百万罚款。

5. 补救措施：

对违反本条第4款规定的行为，责令撤回信息、更正信息。

条 26. 违反关于管理证券从业人员和从事证券业务的规定

1. 对于以下违法行为之一，处以三万至五万元罚款：

a) 更换证券从业人员时未报告或未及时报告；

b) 未按法律规定为每项业务配备足够的证券从业人员；安排持有不符合规定类型的从业资格证书的人员从事与其证书不符的业务。

2. 对于以下违法行为之一，处以五万至七万元罚款：

a) 安排未取得从业资格证书的人员从事需要从业资格证书的业务；

b) 对已被取消从业资格证书的人员未调离其专业岗位；

c) 发现证券从业人员违反本条第3款和第4款规定的行为时，未报告或未及时报告。

3. 对于以下违法行为之一的证券从业人员，除法律规定外，取消其从业资格证书六个月至一年：

a) 同时在有所有权关系的其他组织工作。自己工作的基金管理公司；

b) 同时为其他证券公司或基金管理公司工作；

c) 同时担任向公众发行证券或上市组织的总经理或董事长；

d) 在其他证券公司开设交易账户。

4. 对于以下违法行为之一，处以十万至十五万元罚款：

a) 出借或租用从业资格证书，或将从业资格证书出借或租给他人；

b) 涂改或修改从业资格证书。

5. 对于以下违法行为之一，处以十五万至二十万元罚款：

a) 更改客户的订单优先级；利用未输入交易系统的客户订单信息，根据预期可能显著影响证券价格的客户交易订单信息，为自己或他人下单以谋取证券价格变动的利益；

b) 使用客户名称或账户进行登记、证券交易；

c) 超过委托范围、委托财产价值和客户投资目标，在代理账户上买卖证券。

六、对以下违规行为之一，处以二百万元至三百万元罚款：

a) 占用或以证券公司名义托管客户的证券或资金；

b) 借用客户账户上的资金或证券；

c) 将客户的证券用于抵押；

d) 在未获得证券公司书面授权的情况下，使用客户账户或账户上的资金、证券；

e) 在没有证券的情况下出售或为客户出售证券，或为客户借入证券，除非法律另有规定。

||| 7. 补充处罚形式：

a) 对于违反本条第4款第a项、第5款和第6款规定的违法行为，取消从业资格证书一个月至三个月；

b) 对于违反本条第5款和第6款规定的违法行为，暂停证券公司或基金管理公司的业务活动一个月至三个月。

8. 补救措施：

对于违反本条第6款第a项、第b项、第c项和第d项规定的违法行为，责令在该措施生效之日起六十日内归还客户的证券和资金。

编11

违反有关证券交易的规定的行为

第27条 违反关于发起人股东、内部股东、封闭型基金的内部投资者、大股东、持有某一封闭型基金股份证书比例达百分之五以上的投资者以及信息披露责任人和关联方证券交易的规定

一 对于在规定期限内未正确进行上市公司股票买卖的上市公司董事会成员、总经理或总干事、副总经理或副总干事、财务总监、财务负责人和其他公司管理机构管理人员，处以人民币五十万元至七十万元罚款。

二 对于未按规定向上市公司、基金管理公司、国家证券委员会和证券交易所报告所持有的股票或基金单位数量超过百分之一的变动情况的行为，处以人民币五十万元至七十万元罚款。

三 对于以下违规行为之一，处以人民币七十万元至一百万元罚款：

（一）在进行交易前未按规定报告或报告不完整、不准确、未按时；未按规定报告或报告不完整、不准确、未按时关于交易结果或未能完成交易的原因或未完成已登记的数量；

（二）未按已登记的时间进行交易或未按已登记的内容或法律规定进行证券交易。

4. 对于以下违法行为之一，处以十万至十五万元罚款：

（一）未按规定向上市公司、基金管理公司、国家证券委员会和证券交易所报告所有权；

（二）报告内容不符合法律规定；

（三）当首次持有的股票数量变化导致不再是大股东或不再持有某一封闭型基金股份证书比例达百分之五以上时，未按规定向上市公司、基金管理公司、国家证券委员会和证券交易所报告；

在法律规定禁止转让期间进行股份或出资额转让。

5. 补救措施：

对于因违反本条第一款规定而获得的非法利益，责令退还给上市公司。

第28条 违反投资者证券交易和持股规定

1. 对下列违法行为之一处以人民币500万元至700万元罚款：

（一）违反外国投资者持股比例规定；违反外国投资者在中国证券市场活动的规定；

（二）违反证券公司和基金管理公司的持股比例规定；

（三）违反开设证券交易账户、证券保证金交易账户和授权交易账户的规定；

（四）违反日内交易规定。

二 对于实施一项或多项旨在隐瞒对某证券的实际所有权从而逃避按规定披露信息义务的交易行为，处以人民币一百万元至一百五十万元罚款。

3. 后果补救措施：

（一）对于违反本条第一款规定而获得的非法利益，责令退还；

（二）对于违反本条第一款规定的（一）和（二）项行为，责令在六十天内转让股票以符合规定持股比例。

第二十九条 违反禁止交易的规定

一、对内部交易行为处以八亿至十亿元人民币罚款。

二、对欺诈或制造、发布虚假信息以吸引、唆使买卖证券的行为处以十二亿至十四亿元人民币罚款。

三、对操纵证券市场交易行为处以十亿至十二亿元人民币罚款。

4. 补充处罚形式：

对违反本条第一、第二和第三款规定的行为，责令停止从事证券业务或服务，并在三个月内吊销其执业证书。

5. 补救措施：

a）责令退还因实施本条第一、第二和第三款规定行为所获得的非法所得；

b）责令撤销或更正因实施本条第二款规定行为而发布的错误信息。

节十二

违反证券登记、托管、交收和结算规定以及监管银行、托管银行的行为

第三十条 违反证券托管活动登记规定

一、对未按规定期限完成证券公司、商业银行的托管会员、托管会员分支机构及证券托管活动登记的证券公司、商业银行，处以三千万至五千万人民币罚款。

二、对未满足法律规定条件即进行证券托管活动的证券公司、商业银行，或在未取得证券托管活动登记证书或未经国务院证券监督管理机构批准的情况下进行证券托管活动的证券公司、商业银行，处以五千万至七千万人民币罚款。

三、对提交虚假、隐瞒事实或严重失实的证券托管活动登记申请文件的证券公司、商业银行，处以一亿至一亿两千万人民币罚款。

4. 补充处罚形式：

对违反本条第三款规定的行为，责令停止证券托管活动三个月。

5. 补救措施：

a）责令退还因实施本条第二款规定行为所获得的非法所得；

b）责令撤销或更正因实施本条第三款规定行为而发布的错误信息。

第三十一条 违反证券登记、托管、交收和结算规定

一、对未达到法律规定条件即组织证券登记、托管、交收和结算活动的证券托管中心、托管会员、清算银行，或未能及时、准确提供股东名单及相关资料并及时通知客户相关权益的证券托管中心、托管会员，处以五千万至七千万人民币罚款。

a）未达到法律规定条件即组织证券登记、托管、交收和结算活动；

b）未能及时、准确提供股东名单及相关资料并及时通知客户相关权益。

二、对违反证券保管、保存规定的证券托管中心、托管会员，或违反证券登记、托管、交收和结算规定的证券托管中心、托管会员，处以七千万至一亿人民币罚款。

三、对违反证券账户记录、结算时间、所有权转移规定的证券托管中心、托管会员及其员工，或未按要求保护数据库和保存原始文件的托管会员员工，处以一亿至一亿五千万人民币罚款；对托管会员员工，处以五千万至七千五百万人民币罚款。

a）违反证券账户记录规定、结算时间和所有权转移规定；

c)未保护数据库并保存有关证券登记、托管、清算和结算的原始凭证；

c）未按要求保护数据库和保存原始文件；

d）违反客户证券持有信息保密规定；

đ）未将客户证券与托管中心、托管会员资产分开托管；未为客户开设独立的证券托管账户并分别管理资产。

a)在未满足证券托管活动登记条件的情况下批准证券托管成员资格或取消不符合取消条件的证券托管成员资格；

a）未按规定批准或取消托管会员资格；

b）为其他个人或组织的利益使用客户证券，或为托管中心自身利益使用客户证券。

五、对篡改、伪造或遗失结算文件导致所有权转移的证券托管中心、托管会员及其员工，处以四亿至五亿人民币罚款。

6. 补充处罚形式：

a）对违反本条第三款a、b、c、d项规定的托管会员，责令停止证券托管活动三个月；

b）对违反本条第三款đ项和第五款规定的托管会员，责令停止证券业务和服务三个月；

c）对违反第五款规定的证券从业人员，吊销其执业证书三个月。

7. 补救措施：

a）对违反本条第三款đ项规定的行为，在该措施生效之日起六个月内，责令将客户证券与托管中心、托管会员资产分开托管，并为客户开设独立的证券托管账户并分别管理资产；

b）责令退还因实施本条第三、第四和第五款规定行为所获得的非法所得。

条32. 违反关于监督银行、存管银行责任的规定

1. 处以50,000,000至70,000,000越南盾罚款，对于实施以下违规行为之一的监督银行、存管银行：

a) 未按照监督合同、存管合同、基金章程和法律规定全面履行监督银行、存管银行的义务；

b) 未按规定建立和保存档案、凭证；档案、凭证未能准确、详细反映基金管理公司、投资基金、委托投资者、证券公司的交易情况，违反法律规定；

c) 未按规定及时、完整、准确地向基金管理公司、审计机构提供信息；

d) 未能确保提供资产净值服务部门的员工具备法定的职业资格证书；

e) 未建立运营流程和风险管理程序，以确保全面履行法定义务；

2. 对于实施以下违规行为之一的存管银行，处以70,000,000至100,000,000越南盾罚款：

a) 未按法律规定及时、准确地进行资金收付、结算和证券转移活动；

b) 进行与基金章程、委托合同和证券存管合同不符的交易结算；

c) 未及时、完整、准确地执行基金管理公司、监督银行和其他合法指令或指示，以及在处理投资基金财产所有权相关权利和义务时产生的权利；

d) 未按规定及时、准确地执行资产清算规定、剩余资产处理方案，并向证券交易委员会报告与投资基金解散有关的信息；

3. 对于实施以下违规行为之一的监督银行，处以70,000,000至100,000,000越南盾罚款；对监督银行董事会成员、总经理或副总经理、业务人员，处以35,000,000至50,000,000越南盾罚款：

a) 是基金管理公司或证券公司的关联方或参与管理，或者与其有所有权关系、出资、持有股份、借贷关系；

b) 是投资基金或证券公司资产交易的对手方；

c) 未监督投资基金或证券公司的投资活动；

d) 发现基金管理公司的错误或违规行为时，未向证券交易委员会报告或未及时报告；

e) 未及时向有权国家机关通报监督银行、董事会成员、管理人员和业务人员与基金管理公司或证券公司之间存在关联关系或所有权关系、出资、持有股份、借贷关系；

f) 未将提供资产净值服务部门、监督职能部门、负责建立、存储和更新投资者登记簿部门的活动、信息技术系统和报告系统分开；

g) 在与投资基金资产和活动相关的报告中，未全面履行监督银行的责任；确认由基金管理公司、证券公司编制的公众基金资产、证券公司资产、资产净值确定报告不准确或有误；

4. 对于实施以下违规行为之一的存管银行，处以100,000,000至150,000,000越南盾罚款：

a) 未按规定分别存管并隔离投资基金、证券公司、每个委托客户的资产和银行自身的资产；

b) 按照基金章程、存管合同和法律规定，未按规定目的使用投资基金、证券公司、委托投资者的资金和资产。

5. 补充处罚形式：

对于违反本条第4款规定的，暂停其证券存管业务期限为1个月至3个月。

6. 整改措施：

a) 对于违反本条第4款第a项规定的，在本措施生效之日起6个月内，责令其依法分别存管并隔离投资基金、证券公司、每个委托客户的资产和银行自身的资产；

b) 责令退还因实施本条第4款第b项规定的行为而获得的非法所得。

编节 13

违反信息披露和报告规定的行为

第33条 违反信息披露规定的行为

一、对下列行为之一给予警告：

（一）未按规定办理信息披露代理人登记；未按规定期限通报或通报不及时关于信息披露代理人的变更；

（二）未向证券监督管理委员会和证券交易场所通报电子网站地址及其任何相关变更。

二、对下列行为之一处以10000000元至30000000元罚款：

（一）未完全遵守法律规定的信息披露方式和形式；

（二）未按规定保存信息披露信息。

三、对未按法律规定或证券监督管理委员会要求的时限、内容准确完整地进行信息披露的行为，处以50000000元至70000000元罚款。

四、对下列行为之一处以70000000元至100000000元罚款：

（一）未按规定建立电子网站；

（二）未按法律规定或证券监督管理委员会要求进行信息披露；

（三）未按规定期限确认或更正信息，或确认、更正信息不及时，当有影响股价的信息时，或收到证券监督管理委员会要求确认或更正信息的通知时；

（四）发布含有不实内容的信息。

5. 补充处罚形式：

对违反本条第四款规定的证券公司、基金管理公司，责令停止从事证券业务、服务活动，期限为一个月至三个月。

6. 整改措施：

对违反本条第四款第（三）项、第（四）项规定的，责令撤回信息或更正信息。

第34条 违反报告规定的行为

一、对未按规定保存已报告信息的行为，处以10000000元至30000000元罚款。

二、对未按法律规定或证券监督管理委员会要求的时限、内容准确完整地进行报告的行为，处以50000000元至70000000元罚款。

三 对于以下违规行为之一，处以人民币七十万元至一百万元罚款：

（一）未按规定或证券监督管理委员会要求进行报告；

（二）报告内容不真实。

4. 补充处罚形式：

对违反本条第三款规定的证券公司、基金管理公司，责令停止从事证券业务、服务活动，期限为一个月至三个月。

5. 补救措施：

对违反本条第三款第（二）项规定的，责令更正信息。

编节 14

违反大中型公众公司、上市组织、公开发行证券组织、证券公司、证券投资公司、基金及基金管理公司审计规定的行为

第35条 违反大中型公众公司、上市组织、公开发行证券组织、证券公司、证券投资公司、基金及基金管理公司审计规定的行为

一、对被批准的审计机构未按规定向证券监督管理委员会报告或报告不及时其名称、地址或执业范围变更的行为，处以5000000元至10000000元罚款。

二、对被批准的审计机构处以50000000元至70000000元罚款，对被批准的注册会计师实施下列行为之一的，处以25000000元至35000000元罚款：

（一）发现被审计单位存在违法行为，未按规定向被审计单位通报，或未建议被审计单位采取措施防止、纠正、处理违法行为，或在被审计单位未纠正违法行为的情况下，未按规定在审计意见或管理函中记录意见；

（二）发现被审计单位存在重大违法行为，未按规定向被审计单位或第三方或证券监督管理委员会书面通报或通报不及时；

（三）未按规定及时、完整、准确地向证券监督管理委员会提供与审计活动相关的解释、信息和数据。

三、对被批准的审计机构实施下列行为之一的，处以70000000元至100000000元罚款：

（一）除法律规定外，将大中型公众公司、上市组织、公开发行证券组织、证券公司、证券投资公司、基金及基金管理公司的部分或全部审计工作委托给未经批准的审计机构；

（二）未按规定向证券监督管理委员会报告或报告不及时其注册会计师名单及其导致不再符合批准条件的任何变更。

4. 补救措施：

对违反本条第二款第（三）项规定的，责令在决定采取该措施之日起三个工作日内向证券监督管理委员会提供与审计活动相关的解释、信息和数据。

节 15

违反国家机关有权监督检查规定的违法行为

第36条 阻碍监督检查的行为

一、对下列行为之一处以人民币100万元至300万元罚款：

（一）拒绝向检查组或有权限的人员提供信息、文件、电子数据，或者提供的信息、文件、电子数据不完整、不及时；

（二）阻碍、制造困难或逃避有权限的人员进行监督检查；

（三）故意拖延、逃避执行有权限的人员作出的行政决定；不履行检查组的要求、结论和决定。

二、对下列行为之一处以人民币300万元至400万元罚款：

（一）在被监督检查时隐瞒、篡改凭证、文件、账簿、电子数据或改变涉案物品；

（二）擅自拆除、转移或采取其他方式改变封存的现金、证券、账簿、档案、会计凭证或其他封存物品的状态。

3. 补充处罚形式：

（一）对本条第1款和第2款规定的行为，责令停止营业或提供证券服务，或吊销证券执业证书，期限为1个月至3个月；

（二）对本条第2款第（一）项规定的行为，没收凭证、文件、账簿、电子数据。

第三章

处罚权、记录违法行为及适用附加处罚措施和补救后遗症

第37条 行政处罚权

一、国务院证券监督管理机构的监察长、国务院证券监督管理机构的专业检查团团长有权：

a) 警告；

（二）对组织处以最高人民币1000万元罚款，对个人处以最高人民币500万元罚款；

（三）根据本法令第三条第3款的规定采取补救后遗症的措施。

二、国务院证券监督管理机构主席有权：

a) 警告；

（二）对组织处以最高人民币2亿元罚款，对个人处以最高人民币1亿元罚款；

（三）对违反本法令第五条第3款和第六条第5款以及第十六条第2款规定的行为，处以违法筹集资金总额5%的罚款，对违反本法令第六条第5款和第十六条第2款规定的行为，处以违法所得5倍的罚款；

（四）根据本法令第三条第2款和第3款的规定适用附加处罚措施和补救后遗症的措施。

第38条 记录违法行为的权力

一、本法令第三十七条所列职务人员发现证券和证券市场领域的违法行为时，有权按照规定记录违法行为。

二、国务院证券监督管理机构的公务员和职员在执行公务时发现证券和证券市场领域的违法行为，必须及时记录并将其提交给有权处罚的人进行处罚。

条 39. 适用暂停一定期限从事证券业务、证券服务的形式

1. 当适用本决定第十六条第三款、第二十条第八款、第二十一条第五款、第二十二条第六款第一项、第二十六条第七款第二项、第二十九条第四款、第三十一条第六款第二项、第三十三条第五款、第三十四条第四款、第三十六条第三款第一项规定的补充处罚形式，即暂停一定期限从事证券业务、证券服务时，中国证监会主席有权作出决定，暂停被违规主体全部或部分证券业务、证券服务或其他在处罚决定中记录的活动。

2. 在仅决定暂停部分或某些证券业务、证券服务的情况下，中国证监会主席必须在处罚决定中明确记录被暂停的证券业务、证券服务及其暂停期限。

3. 对于被决定暂停一定期限从事证券业务、证券服务的违规主体，必须立即停止全部或部分证券业务、证券服务或其他在处罚决定中记录的活动。

条 40. 适用暂停一定期限从事证券上市、证券登记交易的形式

1. 根据本决定第十四条第五款规定作出的暂停一定期限从事证券上市、证券登记交易的决定，必须同时发送给证券交易所。

2. 暂停一定期限从事证券上市、证券登记交易的行为，按照证券交易所的规定执行。

条 41. 适用暂停一定期限从事证券存管的形式

1. 根据本决定第三十条第四款、第三十一条第六款第一项和第三十二条第五款规定作出的暂停一定期限从事证券存管的决定，必须同时发送给证券存管中心。

2. 暂停一定期限从事证券存管的行为，按照证券存管中心的规定执行。

条 42. 采取补救措施

1. 自收到采取补救措施决定之日起二十四小时内，被要求撤销信息、更正信息的个人或组织必须在一份中央报纸连续三个版面以及公司网站上公布撤销信息、更正信息的情况。在实施撤销信息、更正信息的过程中，个人或组织必须同时向中国证监会和证券交易所报告撤销的信息和更正的信息。

2. 实施强制退还非法所得的补救措施的期限为六十日，自该补救措施决定生效之日起计算。对于属于个人或组织所有的非法所得，不纳入国家预算，而由违规的个人或组织退还给相关个人或组织。

3. 本决定第三条第三款规定的其他补救措施的实施期限为三十日，自补救措施决定生效之日起计算，但不包括第四条第四款第一项和第二项、第五条第四款第一项和第二项、第六条第七款、第八条第三款第二项、第十三条第六款第二项、第二十二条第七款第二项、第二十六条第八款、第二十八条第三款第二项、第三十一条第七款第一项、第三十二条第六款第一项、第三十五条第四款、第四十二条第一款和第二款规定的情形。

第四章 实施细则

实施条款

条43. 生效日期

本决定自二零一三年十一月十五日起生效，并取代二零一零年八月二日国务院发布的关于在证券领域和证券市场行政违法处罚的第85/2010/NĐ-CP号法令。

第四十四条 过渡条款

1. 对于在《行政处罚法》和本决定生效前发生的证券领域和证券市场的违法行为，在发现后或正在审查处理过程中，则仍适用国务院二零一零年八月二日发布的关于在证券领域和证券市场行政违法处罚的第85/2010/NĐ-CP号法令进行处罚，除非本决定中的行政处罚规定对个人或组织有利，则适用本决定的规定进行处罚。

2. 对于在《行政处罚法》和本决定生效前已作出或已执行完毕的行政违法处罚决定，如果个人或组织仍在申诉，则适用《行政处罚法》和国务院二零一零年八月二日发布的关于在证券领域和证券市场行政违法处罚的第85/2010/NĐ-CP号法令进行处理。

第四十五条 责任执行

1. 财政部部长负责指导、检查和监督本决定的执行。

2. 各部部长、相当于部级机构的负责人、政府直属机构的负责人、省、直辖市人民政府主席负责执行本法令。/。