联合通知第11号关于处理某些类型犯罪的指导

联合规章

最高人民法院、最高人民检察院、公安部和司法部

关于处理某些犯罪行为的指导

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为了有效打击某些犯罪行为，最高人民法院、最高人民检察院、公安部和司法部一致同意对以下问题作出指导：

一、关于非法进口和销售外国香烟。

在处理非法进口和销售外国香烟的行为时，一般仍适用最高人民法院、最高人民检察院、公安部和司法部联合发布的《通则》第08号（1990年9月18日）。然而，鉴于新形势的要求，从现在起统一规定如下几点：

a) 对于首次非法进口和销售外国香烟数量在500包以下（每包20支）的情况，不视为犯罪，但应予以行政处罚。

b) 对于非法进口和销售外国香烟数量达到或超过500包，或者虽未达到500包但已受过行政处罚后再次违法、多次实施、有组织、职业化，或在被发现或处理时抗拒执法的行为，则根据具体情况追究走私罪（刑法第97条）、非法运输货物罪（刑法第97条）、非法销售禁售品罪（刑法第166条）或投机倒把罪（刑法第165条，如符合《通则》第08号（1990年9月18日）第5点所述情况）的责任。

c) 对于非法进口和销售外国香烟数量在1500包至4500包之间的，应视为“大量违禁物品”（刑法第97条、第165条、第166条第2款），数量达到或超过4500包的，应视为“特别严重的犯罪”（刑法第97条、第165条、第166条第3款）。

d) 在所有情况下，没收并依法处理非法的外国香烟。

本通则第一条取代了《通则》第08号（1990年9月18日）第六条。

二、关于非法买卖有色金属（铜、铅、铝、镍）

在处理非法买卖有色金属的行为时，应注意以下几点：

a) 目前，有色金属被视为有条件经营的商品，只有获得国家许可的组织和个人才能经营。

b) 所有在边境省份以及没有与国外接壤的地方非法买卖有色金属以非法出口的行为均视为走私。

c) 对于非法走私有色金属数量在50公斤以下的情况，不视为犯罪，但应予以行政处罚。

d) 对于非法走私有色金属数量达到或超过50公斤，或者虽未达到50公斤但已受过行政处罚后再次违法、多次实施、有组织、职业化，或在被发现或处理时抗拒执法的行为，则根据刑法第97条追究走私罪的责任。

e) 对于非法走私有色金属数量在150公斤至450公斤之间的，应视为“大量违禁物品”（刑法第97条第2款）；数量达到或超过450公斤的，应视为“特别严重的犯罪”（刑法第97条第3款）。

f) 对于不以非法出口为目的的非法买卖有色金属的行为，不视为走私，并根据具体情况处理如下：

- 如果是出售他人犯罪所得的电线、通信电缆等物品，则根据刑法第201条处理为销赃罪。

- 如果是非法出售非他人犯罪所得的有色金属，则根据刑法第168条处理为非法经营罪。

在调查、起诉和审判非法走私有色金属的过程中，司法机关应当注意追查那些破坏电线、通信电缆或其他重要国家安全设施、武器、军事技术装备或社会主义公共财产以获取有色金属的人。

g) 对于破坏电线、通信电缆或其他重要国家安全设施，破坏武器、军事技术装备或社会主义公共财产以获取有色金属并意图非法出口的行为，根据具体情况可分别处理为破坏国家安全重要设施罪（刑法第94条）、破坏武器和军事技术装备罪（刑法第269条）、故意损坏社会主义公共财产罪（刑法第138条）和走私罪；如果没有非法出口的目的，则不额外追究走私罪。

三、关于非法买卖外汇

根据国务院总理1990年9月13日发布的第330号指示，自1990年9月13日起，外汇管理权交由中国人民银行行使，私人和其他经济实体不得买卖外汇；因此，将非法买卖外汇视为非法销售禁售品，并按以下方式处理：

a) 对于合法出售外汇或购买外汇用于正当用途的情况，不视为犯罪，但应予以行政处罚。

b) 对于非法买卖外汇、非法出售外汇或购买外汇用于非法获利的情况，均视为非法销售禁售品，并根据具体情况予以行政处罚或追究刑事责任，具体为：

- 对于初次买卖禁品外汇金额不足三万元人民币的行为，不视为犯罪，但应予以行政处罚。

- 对于买卖禁品外汇金额达到三万元人民币以上或者虽不足三万元人民币但已受过行政处罚再次违反、多次实施、有组织、职业化的行为，应当追究刑事责任，按照《刑法》第166条规定的走私罪处理。

- 对于买卖禁品外汇金额在九万元人民币至二十七万元人民币之间的行为，在“数量较大”的情况下（《刑法》第166条第2款）视为犯罪。

- 对于买卖禁品外汇金额达到二十七万元人民币以上的，在“情节特别严重”的情况下（《刑法》第166条第3款）视为犯罪。

4. 关于逃税问题

a) 根据《刑法》第169条，逃税金额较大或已被行政处罚再次违反的构成逃税罪。因此，个人和私营组织逃税金额相当于五吨大米价值以上的，才被追究刑事责任；如果低于五吨大米价值，则只有在已被行政处罚再次违反的情况下才被追究刑事责任。

b) 逃税金额巨大（《刑法》第169条第2款）是指逃税金额相当于十五吨大米价值以上。

c) 对于逃税金额低于十五吨大米价值，但伴随其他相关犯罪行为（例如：行贿、妨碍公务等），则视为“情节特别严重”（《刑法》第169条第2款）*。

* 斜体部分已被1996年9月20日最高人民法院、最高人民检察院、民政部、司法部联合发布的第6号通知替换。

5. 关于投机倒把

a) 目前，对于投机倒把货物价值低于五吨大米的情况，不视为犯罪，但应予以行政处罚。

b) 对于投机倒把货物价值达到五吨大米以上或虽低于五吨大米但再次实施、多次实施、有组织、职业化、利用职务权力、利用国家机关或社会组织名义、利用自然灾害或战争等情况，应当追究刑事责任，按照《刑法》第165条规定的投机倒把罪处理。

c) 对于投机倒把货物价值在十五吨大米至四十五吨大米之间的，视为“数量较大或价值较大”的情况（《刑法》第165条第2款）。

d) 对于投机倒把货物价值达到四十五吨大米以上的，视为“情节特别严重”的情况（《刑法》第165条第3款）。

e) 由于禁止进口和流通外国香烟，目前存在国内香烟投机倒把现象。对于非法买卖国内香烟的数量符合上述b、c、d点所述情况的，根据具体情况（依据违法行为的社会危害性程度和违法者的身份）追究刑事责任，按照《刑法》第165条相应条款规定的投机倒把罪处理。

对于非法买卖国内香烟数量相当于五吨大米以下且不符合上述b点所述情况的，根据具体情形（依据违法行为的社会危害性程度和违法者的身份）追究刑事责任，按照《刑法》第183条规定的非法买卖香烟罪处理，或者予以行政处罚。

6. 关于跨国贩卖毒品

对于生产、藏匿、购买毒品以非法跨国贩卖的行为，应当追究刑事责任，按照《刑法》第96a条规定的生产、购买、藏匿毒品罪和《刑法》第97条规定的跨国贩卖罪处理；如有非法出境行为，还应按《刑法》第89条规定的非法出境罪处理。

7. 关于用于买卖运输毒品、跨国贩卖、投机倒把、非法买卖禁品、销赃的交通工具的处理

根据《刑法》第33条的规定，法院可以没收用于实施犯罪的物品和资金。根据1990年11月10日国务院关于加强打击走私若干方针和措施的第308号指示精神，用于跨国贩卖的某些交通工具可能被没收，如不没收则罚款。

在此方面需要注意以下几点：

- 所有私人、私营组织、经济实体无论属于何种所有制的交通工具，若其所有人用于买卖、运输毒品、跨国贩卖、投机倒把、非法买卖禁品、销赃，均应根据《刑法》第33条予以没收。

- 国家机关无经营职能和社会组织的交通工具，若其所有人用于实施上述犯罪，也可能被没收，但大型交通工具如飞机、火车、轮船、武装力量战斗装备除外。如不没收，则应根据《刑法》相应条款规定罚款。

8. 对于本通知中所列犯罪行为，如果在发现或处理时还有贿赂、妨碍公务等行为，应根据具体情况追究相应的刑事责任。

9. 为了有效参与打击本通知中提到的各种犯罪，司法机关应注意以下几点：对于犯罪嫌疑人被发现持有违禁品的情况，应在所有环节（立案、侦查、起诉、审判）中迅速进行，以在最短时间内解决案件。必须熟悉并严格遵守刑事诉讼法的规定，以及各联席会议和各部门关于适用刑法和刑事诉讼法规定的指导，以避免不必要的长时间侦查、起诉和审判。