令第114号2008/NĐ-CP详细规定了破产法中有关保险、证券和金融业务企业的若干条款的实施。

令

关于详细实施《破产法》中有关从事保险、证券和金融业务企业的若干条款的指导意见 保险、证券和金融业务领域

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中华人民共和国国务院

根据2001年12月25日《政府组织法》；

根据2004年6月24日颁布的《破产法》；

依据《关于修改和补充〈保险法〉若干条款》（2010年11月24日）

根据2006年6月29日《证券法》；

考虑财政部部长的意见，

令：

第一章 总则

第一条 调整范围和适用对象

1. 本通知规定：

a) 本决定规定的适用于从事保险、证券和金融业务企业破产规定的清单。

b) 对从事保险、证券和金融业务企业适用《破产法》若干规定的指导。与从事保险、证券和金融业务企业破产相关的其他问题，按照《破产法》及相关实施指导文件的规定执行。

第二条 本通知适用对象包括：

a) 按照法律规定成立并登记从事经营活动，并列入本决定第二条规定的清单中的企业。

b) 与处理从事保险、证券和金融业务企业破产请求有关的组织和个人。

第二条 从事保险、证券和金融业务的企业清单

1. 对于保险领域：是指根据《保险法》规定在越南成立并运营的保险公司（以下简称保险公司），不包括保险经纪公司。

2. 对于证券领域：是指根据《证券法》规定在越南成立并运营的证券公司、基金管理公司和投资证券公司（以下简称证券公司）。

3. 对于其他金融领域：是指根据政府2007年3月1日发布的第30/2007/NĐ-CP号法令关于彩票经营的规定，在越南从事彩票经营活动的彩票公司。

如果出现新的经营模式，经财政部许可或决定成立并由财政部直接管理，以提供金融服务，且该企业的破产对公众产生重大影响，直接威胁到金融系统的安全稳定，部长应在获得总理批准后公布补充从事其他金融业务的企业清单（以下简称其他金融机构），并按本决定规定执行。

第三条 破产程序

1. 当企业未采取恢复偿债能力措施时，对于陷入破产状态的保险公司、证券公司和其他金融机构，破产程序包括：

a) 提交破产申请并启动破产程序；

b) 恢复经营活动；

c) 清理资产和债务；

d) 宣告企业破产。

2. 当企业已采取恢复偿债能力措施但仍未恢复偿债能力，无法偿还到期债务，债权人提出要求，且财政部、证券监督管理委员会或企业所有者决定终止恢复偿债能力措施，同时没有超过半数的无担保债权人代表三分之二以上的无担保债务总额提议召开债权人会议，法官应立即按照第一款c项规定清理资产和债务，并宣告企业破产，而不进行恢复经营活动的程序。

条 4. 管理、清算财产组

1. 同时作出启动破产程序的决定，负责保险、证券和金融企业破产事务的法官应作出成立管理、清算财产组的决定，以执行管理、清算陷入破产状态的企业财产的任务。

2. 管理、清算财产组的成员包括：

a) 与受理破产申请法院同级的执行机构的一名执行员担任组长；

b) 受理破产申请法院的一名工作人员；

c) 债权人中债权数额最大的组织或个人的代表。债权人会议认为需要更换债权人代表时，由债权人会议选举产生新的代表；

d) 被启动破产程序企业的合法代表；

đ) 当处理保险企业和其他由财政部许可设立并运营的金融机构的破产程序时，由财政部派出一名代表；当处理证券企业的破产程序时，由证监会派出一名代表；对于非由财政部许可设立并运营的其他金融机构的破产程序，则由该企业的所有者派出一名代表；

e) 对于有拖欠工资或其他对员工债务的企业，工会代表或未设工会的地方的员工代表。

3. 第2条规定的机关和组织应当根据法官的要求指派代表参加管理、清算财产组。

4. 成立、变更组成、解散和重新成立管理、清算财产组的规定按照政府于2006年7月11日发布的第67/2006/NĐ-CP号法令关于特别企业破产法实施办法以及管理、清算财产组运作的规定中的第16、17、18和19条执行。

条 5. 管理、清算财产组的任务、权限和工作制度

1. 管理、清算财产组的任务和权限按照破产法第10条和第11条的规定执行。

2. 管理、清算财产组的工作制度按照政府于2006年7月11日发布的第67/2006/NĐ-CP号法令关于特别企业破产法实施办法以及管理、清算财产组运作的规定中的第20条和从第22条到第33条的规定执行。

第二章

 提交和受理破产申请

条 6. 提交破产申请的权利和义务对象

1. 根据破产法第13条、第14条、第15条、第16条、第17条和第18条的规定，有权提交保险、证券和其他金融机构破产申请的对象。

2. 在履行职能和任务过程中，如果发现保险、证券和其他金融机构陷入破产状态，财政部、证监会及其他根据破产法第20条规定负有相关责任的机关，应书面通知第1款所述人员，以便他们考虑是否提交破产申请。通知机关应对通知内容的真实性负责。

3. 根据第1款规定提交破产申请的人，应承担破产法第19条规定的义务和责任。

第七条 开启破产程序的通知

一、如果申请人是企业主或企业的合法代表，则法院应在受理申请之日起五（5）日内向下列机关通报：

（一）在收到对由财政部许可并决定成立和运营的保险公司和其他金融机构的破产程序开启申请时，应向财政部通报。

（二）在收到对证券公司的破产程序开启申请时，应向国家证券委员会通报。

二、如果申请人不是企业主或不是陷入破产状态企业的合法代表，则法院应在受理申请之日起五（5）日内向企业通报，并同时向下列机构和组织发送：

（一）在收到对由财政部许可并决定成立和运营的保险公司和其他金融机构的破产程序开启申请时，应向财政部通报。

（二）在收到对证券公司的破产程序开启申请时，应向国家证券委员会通报。

（三）在收到对不由财政部许可并决定成立和运营的其他金融机构的破产程序开启申请时，应向企业所有者通报。

第八条 企业和国家管理机关恢复偿债能力措施的责任

一、如果发现有丧失偿债能力的风险，在决定提交破产程序开启申请之前，保险公司、证券公司和其他金融机构必须主动采取措施恢复偿债能力，巩固组织结构和经营活动，并立即以书面形式向国家管理机关和所有者报告财务状况、导致丧失偿债能力风险的原因以及根据法律规定制定的恢复偿债能力方案。

二、自收到法院关于非企业主或企业合法代表提交的破产程序开启申请的通知之日起五（5）日内，保险公司、证券公司和其他金融机构必须以书面形式向国家管理机关和所有者报告财务状况、导致丧失偿债能力风险的原因以及根据法律规定制定的恢复偿债能力方案。三、自收到法院关于破产程序开启申请的通知之日起十五（15）日内，国家管理机关和所有者收到本法令第七条所述法院的通知后，必须就是否采取或停止采取恢复偿债能力措施作出书面决定。

第九条 国家管理机关和所有者要求企业实施恢复偿债能力措施的权利

一、对于存在丧失偿债能力风险的保险公司，财政部有权要求其采取恢复偿债能力的措施，包括以下措施：

（一）增加自有资本；

（二）再保险；缩小业务内容、范围和地域；暂停部分或全部业务；

（三）巩固组织架构并更换企业管理者；

（四）要求转让保险合同；

（五）其他法律规定的方法。如果保险公司未能按照财政部的要求恢复偿债能力，将被置于偿债能力监管状态。财政部将根据《保险业经营法》第八十条及相关指导文件的规定，决定设立偿债能力监管委员会，采取恢复偿债能力的措施。

二、对于存在丧失偿债能力风险的证券公司，国家证券委员会有权采取以下措施：

（一）要求证券公司将基金、委托投资者及证券账户持有人的权利和义务移交给替代企业。选择合作伙伴进行移交由企业自行协商，并须经国家证券委员会批准。如企业无法自行协商确定合作伙伴，则由国家证券委员会指定同行业企业。

（二）要求证券公司暂时查封客户资金账户和证券账户以及自营账户，以便采取恢复偿债能力的措施。

（三）根据《证券法》第七十四条及相关指导文件的规定，将证券公司置于预警状态。

（四）其他法律规定的方法。

三、对于存在丧失偿债能力风险的其他金融机构，财政部（对于由财政部许可并决定成立和运营的企业）或所有者（对于不由财政部许可并决定成立和运营的企业）有权要求企业采取恢复偿债能力的措施，包括以下措施：

（一）缩小业务内容、范围和地域；暂停部分或全部业务；

（二）巩固组织架构并更换企业管理者；

c) 法律规定的其他措施。

四、如果证券公司和其他金融机构未被采取恢复偿债能力的措施，国家证券委员会、财政部或所有者应将不采取恢复偿债能力措施的情况通知法院，以便根据本法令第三条第一款规定的破产程序进行处理。

条 10. 返还申请启动破产程序的申请书

法院对于从事保险、证券和其它金融业务的企业，在以下情况下作出返还申请启动破产程序的决定：

1. 申请人未在法院规定的期限内缴纳临时破产费用；

2. 申请人无权提出申请；

3. 另一法院已对该企业启动了破产程序；

4. 明显证据表明提交启动破产程序的申请是不客观的，影响企业的声誉、信誉或经营活动，或者存在欺诈行为；

5. 企业证明其并未陷入破产状态；

6. 该企业已被国家管理机构或本决定第七条规定的所有者告知将采取恢复偿债能力的措施。

条 11. 启动或不启动破产程序的决定

1. 法院在满足以下条件时作出启动破产程序的决定：

a) 国家管理机构或本决定第七条规定的所有者已出具文件，表明不采取或停止采取恢复企业偿债能力的措施（适用于从事保险、证券和其它金融业务的企业）。

b) 从事保险、证券和其它金融业务的企业仍无法偿还到期债务。

2. 启动破产程序的决定必须包含第二十八条第三款规定的各项内容。

3. 若不具备本条第一款规定的条件，法院将作出不启动破产程序的决定。对不启动破产程序的决定的申诉按照破产法第三十二条的规定进行。

条 12. 保险、证券和其它金融企业启动破产程序后的经营活动

1. 自作出启动破产程序的决定后，保险、证券和其它金融企业的所有经营活动仍正常进行，但须接受法官和财产管理清算组的监督和检查，除非本条第三款和第四款另有规定。

2. 如果认为保险、证券和其它金融企业的管理者缺乏管理能力，或者继续管理不利于保护企业资产，则根据债权人会议的建议，法官可作出任命新的管理者和经营者以管理企业经营活动的决定。

3. 自收到启动破产程序的决定之日起，禁止保险、证券和其它金融企业实施以下活动：

a) 隐藏或转移资产；

b) 支付无担保债务；

c) 放弃或减少债权；

d) 将无担保债务转换为有企业资产担保的债务；

e) 向既是债权人又是债务人的企业支付债务；

f) 接受客户开设证券交易账户，执行证券经纪活动；

g) 执行与客户资金账户和证券账户相关的投资和其他活动。

4. 在收到启动破产程序的决定后，保险、证券和其它金融企业实施以下活动前，必须获得法官的书面同意：

a) 抵押、质押、转让、出售、赠与或出租资产；

b) 接收来自转让合同的资产；

c) 终止已生效的合同；

d) 借款；

e) 转让或转换股份或所有权资产；

f) 支付因企业经营活动产生的新债务并支付企业员工工资。

第三章

财产义务及财产保全措施

条13. 确定财产义务，处理债务和向国家返还财产

确定财产义务，处理未到期债务，以抵押或质押担保的债务以及向国家返还财产，应按照破产法第33条、第34条、第35条和第36条的规定执行。

条14. 财产分配顺序

在根据本条例第13条规定履行财产义务后，保险、证券和其他金融企业的财产价值应按照破产法第37条规定的顺序进行分配。

条15. 视为无效的交易

1. 根据破产法第43条规定视为无效的交易，但不包括本条第2款规定的情况。

2. 如果在法院受理破产申请前的三个月内，保险、证券和其他金融企业正在采取恢复偿债能力的措施，则对于未到期债务的支付，对债务进行抵押或质押财产，客户证券账户存款的支付，证券交易的结算和支付将不适用无效交易的规定。

3. 无担保债权人、资产管理和清算机构有权根据破产法第44条的规定要求法院宣布视为无效的交易。

第四章 实施细则

债权人会议

条16. 债权人会议

1. 除破产法第78条规定的情况外，法官应决定召集债权人会议，审议采取恢复经营活动措施的问题，当本条例第7条规定的国家管理机关或所有者已发出不采取或终止恢复偿债能力措施的通知时。

2. 关于债权人会议的内容应按照破产法第61条至第77条的规定执行。

第五章

清算财产程序

条17. 开启清算财产程序的决定

法院或法官应根据破产法第78条至第80条的规定，对保险、证券和其他金融企业作出开启清算财产程序的决定。

条18. 清算财产

1. 对于破产的保险、证券和其他金融机构的财产清算，应按以下方式和优先顺序进行：

a) 将整个企业出售给同一行业领域的经营者继续经营；

b) 在没有同一行业领域的经营者参与竞标购买企业的情况下，将整个企业出售给其他对象；

c) 在只有一个对象登记购买的情况下，直接将整个企业出售给同一行业领域的经营者继续经营；

d) 在无法通过整体企业拍卖的方式进行时，单独拍卖每个财产；

e) 在无法通过单独财产拍卖的方式进行或财产价值低于法律规定必须通过拍卖方式进行的最低价值时，直接出售每个财产。

2. 国有企业整体出售，国有企业拍卖和财产拍卖应遵守相关法律规定。

第六章

违规处理及施行条款

||| 本通知自2013年7月1日起生效，并取代中国人民银行于2007年12月31日发布的第51/2007/QĐ-NHNN号决定关于发布信用信息活动规则的通知。

在破产程序中处理违规行为应按照破产法第93条及相关实施指南的规定执行。

条 20. 生效日期

1. 本条例自公布之日起十五日后生效。

各部部长、相当于部长级别的机关首长、政府直属机关首长、各省和直辖市人民政府主席负责执行本法令。