本通知规定了使用欧洲投资银行（EIB）贷款管理两个项目（位于河内和胡志明市）的相关事宜，包括适用范围、拨款流程、支出控制、国家预算记账、定期报告贷款使用情况以及本通知的有效期。
Đối tượng áp dụng
本通知适用于由欧洲投资银行（EIB）资助的河内和胡志明市的两个项目。
Các điểm cốt lõi
- 关于使用欧洲投资银行（EIB）贷款的规定。
- 拨款流程、支出控制和国家预算记账。
- 定期报告贷款使用情况的要求。
- 本通知自2013年10月8日起生效。
- 各部委、河内市人民委员会、胡志明市人民委员会及相关机构必须执行本通知。
🌐 Tác động xã hội từ văn bản này
- 加强对欧洲投资银行（EIB）贷款的管理和有效使用。
- 确保按计划和项目目标进行拨款。
- 改进贷款使用情况报告的质量。
❓ Câu hỏi thường gặp
本通知适用于谁？
本通知适用于由欧洲投资银行（EIB）资助的河内和胡志明市的两个项目。
本通知中的拨款流程是什么？
项目负责人提交拨款请求公文，财政部审核并转账到专用账户。项目负责人随后负责将款项转给承包商或供应商。
本通知何时生效？
本通知自2013年10月8日起生效。
Toàn văn
通知
关于欧洲投资银行对试点城市轨道交通建设项目信贷资金的财政机制和拨付指导
指导欧洲投资银行对河内市试点城市轨道交通建设项目（北郊至河内火车站段，线路编号3）和胡志明市地铁2号线建设项目信贷资金的财政机制和拨付
根据2010年7月14日第78/2010/NĐ-CP号政府法令关于政府对外借款再贷款的规定；
根据2007年9月7日第108/2007/TT-BTC号财政部通知关于官方发展援助项目财政管理机制的规定；根据2011年3月22日第40/2011/TT-BTC号和2011年7月20日第107/2011/TT-BTC号财政部通知对2007年9月7日第108/2007/TT-BTC号财政部通知进行修改补充。
________________________
根据《政府债券管理法》第29/2009/QH12号2009年6月17日法律；
根据2010年12月6日签署的FI N 25.946号借款协议，该协议由财政部代表越南社会主义共和国政府与欧洲投资银行（EIB）签订，用于资助“胡志明市地铁2号线建设”项目，金额为1亿5千万欧元，并根据2010年10月4日签署的FI N 25.758号借款协议，该协议由财政部代表越南社会主义共和国政府与欧洲投资银行（EIB）签订，用于资助“河内市试点城市轨道交通建设项目（北郊至河内火车站段）”，金额为7千3百万欧元（以下简称“协议”）；
根据2010年7月14日第79/2010/NĐ-CP号政府法令关于公共债务管理业务
根据2008年11月27日第118/2008/NĐ-CP号政府法令，对财政部的职能、任务、权限和组织结构作出规定；
根据2010年12月3日第2211/TTg-QHQT号政府总理批准“胡志明市地铁2号线建设”协议的文件和2010年9月30日第1772/TTg-QHQT号政府总理批准“河内市试点城市轨道交通建设项目（北郊至河内火车站段）”与欧洲投资银行（EIB）协议的文件；
根据2012年4月3日第2152/VPCP-KTTH号和2012年2月17日第908/VPCP-KTTH号政府总理关于在越南实施地铁建设项目信贷资金机制和组织执行的文件；0 财政部长发布通知，指导欧洲投资银行对河内市试点城市轨道交通建设项目（北郊至河内火车站段，线路编号3）和胡志明市地铁2号线建设项目信贷资金的财政机制和拨付0 本通知规定了欧洲投资银行（以下简称“EIB”）对河内市试点城市轨道交通建设项目（北郊至河内火车站段，线路编号3）和胡志明市地铁2号线建设项目（以下简称“项目”）信贷资金的财政机制和拨付程序。
本通知适用于项目业主、项目主管机构以及与使用EIB信贷资金实施项目有关的机关、组织和个人。
1. 项目主管机构：对于河内市试点城市轨道交通建设项目（北郊至河内火车站段，线路编号3），是河内市人民委员会；对于胡志明市地铁2号线建设项目，是胡志明市人民委员会（以下简称“市人民委员会”）。
根据国家债务管理和对外财经司司长的建议
2. 项目业主：是河内市城市轨道交通管理委员会
节 1
||| 一般规定
第一条 调整范围
（根据2009年4月27日第1970/QĐ-UBND号决定关于批准河内市试点城市轨道交通建设项目（北郊至河内火车站段）可行性研究报告和2012年2月22日第925/QĐ-UBND号河内市人民委员会决定）
第二条 适用对象
和胡志明市城市轨道交通管理委员会
条 3. 术语解释
（根据2010年10月11日第4474/QĐ-UBND号决定关于批准胡志明市地铁2号线建设项目（滨城至潭林线））
除上述两个决定中规定的职能任务外，项目业主还负责编制年度提款计划，向财政部提交提款申请文件，并作为接收EIB信贷资金的账户主体，从特别账户转移到项目账户以支付给承包商。 3. 接收资金单位：河内市人民委员会和胡志明市人民委员会是资金接收单位（对于拨款部分），签订再贷款合同，接收并偿还到期的再贷款债务。 1. 协议下的信贷是越南政府的外国借款。所有借款和还款均记入国家预算。2. 项目适用的国内财政机制是政府总理在2012年4月3日第2152/VPCP-KTTH号和2012年2月17日第908/VPCP-KTTH号文件中批准的机制。.
3. 财政部负责再贷款，并与市人民委员会签订再贷款合同。市人民委员会负责在年度地方预算中安排偿债资金，并按时足额偿还国家预算。
4. 市人民委员会和项目业主有责任按照协议规定的条件和现行相关法律规定，有效使用EIB贷款。
第四条 管理原则
具体规定
2. 国内财政机制适用于该项目，该机制已由国务院总理在2012年4月3日的2152/VPCP-KTTH号文件和2012年2月17日的908/VPCP-KTTH号文件中批准。
3. 财政部负责再贷款，并与市人民政府签订再贷款合同，涉及属于再贷款对象的投资内容。市人民政府负责在每年的国家预算草案中安排还款资金，并按时足额偿还国家财政债务。
4. 市人民政府和项目业主负责按照与欧洲投资银行签署的贷款协议规定的条件以及现行相关越南法律法规的规定，正确、有效地使用欧洲投资银行贷款资金。
节
具体规定
条5. 对项目适用的财政机制
1. 对于欧洲投资银行（EIB）贷款部分：中央预算将资金转给项目业主，由项目业主按照以下机制实施项目：
a) 根据2005年《越南铁路法》的规定，拨付用于建设铁路基础设施项目的款项，并根据现行规定支付其他费用。
b) 将贷款用于购买设备，包括运输工具、车站运营和维修设施；
c) 预备费：财政机制（拨付或再贷款）将基于本条第1款a、b项规定的用途，在有权机关批准后确定。
d) 项目业主依据交通运输部2012年4月24日第3155号文关于与运营、商业经营城市轨道交通相关的项目内容的指导，向项目主管机构提交明确每个合同包是拨款还是再贷款或混合（拨款和再贷款）的书面文件，并送财政部和地方国库以跟踪、记账和控制从EIB提取贷款支付项目的款项。
đ) 财政部根据与市政府签订的再贷款合同，按照本通知附件1（对于胡志明市地铁2号线建设项目）和附件2（对于试点建设的河内城市轨道交通项目，从龙恩至河内火车站段（3号线））的具体条件，按协定提供再贷款。
- 再贷款条件（期限和利率）与协定中的贷款条件相同。
- 再贷款手续费：财政部不对根据第10条第1款b项规定进行的再贷款收取手续费。
- 在项目提款过程中，财政部应根据协定的规定垫付相关费用，包括与再贷款部分相应的费用。在项目结束提款后，市政府应立即偿还财政部根据协定垫付给欧洲投资银行的所有相关费用。
- 项目业主负责直接向国内银行支付该银行收取的服务费（包括开立信用证费、国际支付费等）。
2. 对于配套资金：市政府应根据第79/2010/NĐ-CP号法令第14条规定自行平衡，以支付间接税、征地补偿费用和其他配套需求（如有），确保配套资金充足、及时并符合国家预算法和协定的规定。
条6. 欧洲投资银行贷款的拨款程序
1. 关于拨款货币、债务货币、欧洲投资银行贷款账户、利息和债务日期的规定
a) 财政部应在一家商业银行开设一个特别账户（以下简称“特别账户”）以接收来自欧洲投资银行的拨款。 专用账户（专户）特别账户（TKĐB）
。来自欧洲投资银行的最多10次拨款总额不超过特别账户，每次拨款最低为500万欧元。 b) 项目业主应在一家商业银行开设一个项目账户（以下简称“项目账户”）以接收财政部从特别账户转移的资金，用于支付项目的支出。项目账户（TKDA）
）。
c) 项目从欧洲投资银行拨款和债务货币可以是欧元、美元或英镑，根据项目业主的要求并与贷款协议的规定一致。
d) 欧洲投资银行将根据财政部的拨款申请单以及项目业主的拨款请求函（中英文）及其相关付款凭证进行拨款。
e) 对于再贷款部分，财政部记录对市政府（或授权的河内市财政局和胡志明市财政局）的债务日期即为欧洲投资银行记录对越南的债务日期。对于拨款部分，接受资金的日期为财政部从特别账户转账到项目账户的日期。
特别账户和项目账户余额的利息收益将按照服务银行的规定或服务银行与账户持有人之间的协议确定。项目账户产生的利息收入属于地方财政收入。特别账户产生的利息收入属于中央财政收入。
利息收益的使用和管理应遵循财政部2007年9月7日第108/2007/TT-BTC号通知关于官方发展援助（ODA）项目财务管理机制的规定及对该通知的任何修改或补充。
2. 拨款程序
a) 向特别账户拨款流程：
- 最迟在预计拨款日前20个工作日内，项目业主应向财政部提交拨款请求函（中文和英文）（见 附件3-1和3-2 ，详细说明法律依据、拟拨贷款金额、与项目实施进度和商业合同支付进度相适应的贷款使用计划及相关凭证（如有）及其他补充材料（如有要求）。
- 自收到项目业主完整有效文件之日起，财政部应在5个工作日内向欧洲投资银行提交拨款申请单（见协定附件C），以便将款项转入特别账户。
||| 自收到财政部拨款申请之日起最多15个工作日内，欧洲投资银行将审查并根据接受付款的情况将款项转入专用账户（或如不接受付款，则向财政部发出书面通知，说明具体原因）。
||| b) 首次拨款至专用账户：
||| 除协议第1.04条（拨款条件）中列出的文件外，在首次拨款前，项目需向财政部提交以下文件：
||| - 项目批准决定书。
||| - 招标结果批准决定书（原件）及其英文译本。
||| - 两份合同（原件或经公证的副本）。
||| - 项目负责人介绍被授权签署文件、申请拨款和支付项目的人员的书面材料（包括姓名、职务及签名）。
||| - 合同履约保函和投标保证金保函的复印件。
||| - 项目年度财务计划（包括提款计划）。
||| 对于整个项目，项目负责人只需一次性提交上述文件，除非对这些文件进行了修改或调整。特别地，年度财务计划应按照《财政部2007年第108号通知》以及《财政部2011年第40号通知》（2011年3月22日发布，修订和补充了2007年9月7日发布的《财政部2007年第108号通知》）的规定每年提交一次。
||| c) 补充拨款至专用账户：
||| 当专用账户余额降至100万欧元时，财政部应通知项目负责人准备申请欧洲投资银行补充拨款的文件。申请文件包括：
||| - 项目负责人致财政部的公文，请求补充拨款至专用账户，并详细说明所申请拨款金额的法律依据（拨款计划、合同等）；
||| - 项目负责人编制的从专用账户拨款至项目账户之前的各期拨款明细表，以及根据该拨款进行的支付明细表； 附录4 3. 按照本通知附件XV的规定制定的一等水手培训计划
||| - 截至申请补充拨款时点的项目账户对账单，由服务银行确认。
||| 自收到完整且有效的支付文件之日起最多5个工作日内，财政部将审查并签署拨款申请单发送给欧洲投资银行。
||| d) 从专用账户为项目拨款：
||| - 当需要向项目承包商/供应商支付款项时，项目负责人应向财政部提交按附件3-3格式填写的公文，附上经国库支付中心审核的付款申请单。
||| - 项目负责人有责任准确计算从欧洲投资银行资金中申请拨款的金额，符合协议规定的支付内容和比例。若以人民币支付承包商/供应商，项目负责人须按财政部拨款申请公文发送时服务银行买入汇率将其转换为等值外币。
||| 自收到完整且有效的支付文件之日起最多2个工作日内，财政部将审查并转账支付至项目账户。
||| 在最多2个工作日内，项目负责人有责任将已申请并由财政部从专用账户拨付的资金支付给承包商/供应商。
条7. 支出控制程序
从TKDB和TKDA拨付的资金的支出控制按照第108/2007/TT-BTC通知和第40/2011/TT-BTC通知关于官方发展援助（ODA）项目财政管理机制的指引以及对上述通知进行修改、补充或替代的文件执行。
支出控制机构是地方国库，负责对项目的全部支出活动进行控制，包括项目拨款部分和贷款再融资部分。
条8. 国家预算记账
每月定期根据已从TKDB拨付到TKDA的资金账户对账单，财政部记账中央政府收入，并为国家发展计划（NSDP）拨款（对于拨款资金部分）或为市政府贷款再融资记账（对于贷款再融资部分）。
第九条 报告制度
项目负责人有责任实施以下报告制度：
a) 每季度和每年编制关于使用欧洲投资银行（EIB）资金的项目报告，提交财政部作为跟踪和监督的依据。
b) 每年向财政部提交经审计的项目财务报告、项目年度进展情况报告以及其他根据协定规定的报告。
c) 保存所有拨款和资金使用的凭证文件，以完成记账、移交和国家资产的管理，在项目结束后。
节 3
实施条款
第十一条 效力实施
本通知自2013年10月8日起生效
第十二条 组织实施
各部委、河内市人民政府、胡志明市人民政府及相关机构负责组织实施本通知。在执行过程中如遇问题，请相关单位及时向财政部反映以便研究解决。/。
Văn bản gốc (PDF)
Bản đồ quan hệ
Bấm vào một văn bản để mở. Viền đỏ = quan hệ làm thay đổi hiệu lực.
Bản dịch
Văn bản này có sẵn ở các ngôn ngữ sau: