通知第12/TT-NH7号指导实施政府总理1994年8月4日第396-TTg号决定关于在新形势下的外汇管理补充和修改若干规定

通知

关于指导实施政府总理第396-TTG号决定的通知（1994年8月4日签发）关于补充、修改外汇管理若干规定的通知 

为执行政府总理1994年8月4日第396-TTG号决定关于补充、修改外汇管理若干规定的通知，国家银行具体指导如下：

一、决定第396-TTG号（1994年8月4日签发）所指的组织和单位是指在越南现行法律框架下成立并运营的企业（包括在越南设立的外资企业）、组织、团体和协会。

各组织和单位必须将从国内外获得的所有外币存入其在获准经营外汇业务的银行开设的外汇账户中（包括国有商业银行、投资发展银行、股份制商业银行、中外合资银行以及外国银行分行，以下统称银行），按照以下规定办理：

经营进出口和对外服务业务并获得外币收入的组织和单位，必须将全部外币收入存入其在银行开设的外汇账户中，按合同规定的期限办理。

获得国家银行批准通过销售商品和服务活动收取外币的组织和单位，以及从国内其他来源（如援助、赠品、广告、展览等）或国外获得外币的组织和单位，必须立即将所获得的外币存入其在银行开设的外汇账户中。

1.1. 尚未获得国家银行许可在国外开设外汇账户的银行和金融公司，如有需要在国外开设外汇账户，需具备以下条件，并向国家银行（外汇管理司）提交申请，以获取在国外开设外汇账户的许可证，具体如下：

1.1.1. 条件：

a) 持有国家银行行长颁发的经营外汇业务许可证；

b) 注册资本最低不少于50亿越南盾；

c) 至少已运营两年且有效；

d) 与外国银行有代理关系；

e) 具备足够资格并有能力执行国际结算业务的人员。

1.1.2. 文件：

a) 国外外汇账户开户申请表（附表1）；

b) 银行成立决定及营业执照；

c) 营业执照；

d) 最近一年银行运营结果报告，附上当地国家银行分行负责人关于银行对外业务能力的意见书。

自收到完整文件之日起15日内，国家银行负责审查并发放开户许可证或书面回复不予许可的理由。

国家银行授权已经获得经营外汇业务许可并在国外开设外汇账户的银行和金融公司自主决定关闭国外外汇账户，符合其业务情况。

1.2. 对于航空、海运、邮政和保险行业的单位。

当需要在国外开设外汇账户时，应向国家银行（外汇管理司）提交以下文件：

a) 国外外汇账户开户申请表（附表）；

b) 成立企业的决定；

c) 营业执照；

d) 外国相关机构允许越南直接在当地销售运输票证的书面文件（适用于航空和海运行业）；

e) 与外国签订的清算支付合同（适用于邮政和保险行业）。

1.3. 对于根据《外国投资法》在越南成立并运营的企业。

执行国家银行行长1993年9月18日第06/TT-NH7号通知的规定，该通知旨在指导实施1993年4月16日第18-CP号政府法令关于《外国投资法》实施细则中的第十章。

1.4. 根据政府总理批准在境外设立办事处进行生产、经营活动的越南经济单位，在提交上述第1.2点a、b、c项规定文件的同时，还需提交政府决定和外国允许在境外设立办事处进行生产、经营活动的文件。

第1.2、1.3、1.4点所述组织和单位首次申请在国外开设外汇账户时适用的文件仅限于此。后续需要开设更多国外外汇账户时，只需提交国外外汇账户开户申请表即可。

国家银行有权要求组织和单位补充文件，如果认为内容和目的发生变化。

国家银行行长之前颁发给银行、金融公司和其他组织、单位的国外外汇账户开户许可证仍然有效。

自收到完整文件之日起30日内，国家银行负责审查并发放国外外汇账户开户许可证，或者书面回复不予许可的理由。

本通知第1.2、1.3、1.4点所述组织和单位在国外使用的外汇，由国家银行行长在其国外外汇账户开户许可证中明确规定。

被国家银行许可在国外开设外汇账户的银行、金融公司和其他组织、单位，必须严格遵守许可证规定的收支制度，并定期每月、每季度、每年向国家银行（外汇管理司）和当地国家银行分行报告其在国外开设的外汇账户的收支情况，以便管理和监督。

1.5.各类组织和单位在银行存放的外汇可用于以下目的：

1.5.1.支付进口货物和服务费用；

1.5.2.偿还银行贷款或国外借款；

1.5.3.根据《外国投资法》的规定形式投入项目资本；

1.5.4.出售给经许可经营外汇的银行或财务公司；

1.5.5.用外汇购买银行票据；

1.5.6.将外汇投资转移至国外；

1.5.7.根据第18号法令（1993年4月16日）第10章第83条的规定，将款项转移至国外（附录3附随）；

1.5.8.在本通知第3点规定的情况下，向国内组织支付款项；

1.5.9.为被派遣到国外工作的干部员工提取外汇（现金或转账），或者按照劳动合同支付外籍人员、在外国机构或外商独资企业工作的越南人员的工资、奖金和其他补贴。

在执行外汇支出指令时，银行需要根据国家银行于1991年10月31日发布的第203号通知（指导实施国务院总理第337号决定（现为政府总理）关于近期外汇管理措施）以及国家银行行长于1993年9月18日发布的第6号通知（指导实施1993年4月16日第18号法令关于详细执行《外国投资法》的规定）的要求检查相关文件，并且还需检查与本通知第7点规定的支出有关的相关文件。

2.省级或市级中国人民银行分行行长与该地区各分行行长（包括各商业银行总行行长）应计算并确定各组织和单位在季度内需保留使用的外汇金额及暂时未使用的外汇金额（不包括根据《外国投资法》成立并运营的企业），并向该地区的银行和财务公司通报以购买上述外汇。

2.1.各组织和单位在季度内需保留使用的外汇金额及暂时未使用的外汇金额的计算和确定是基于季度内的外汇收支计划（参考前一季度实际外汇收支情况）。

如果在每个季度中，组织和单位的实际外汇收入超过其计划外汇支出，则中国人民银行分行要求这些组织和单位将其超出部分的外汇出售给银行（目前适用于收入超出支出一千万美元或等值其他货币的组织和单位）。

其他组织和单位如果外汇余额低于一千万美元并且有需求买卖外汇，则仍按现行机制进行。

每个季度开始后的第一个五天之前，各银行有责任向省级或市级中国人民银行分行报告在其处开设外汇账户的组织和单位的季度末外汇余额。如果一个单位在多家银行开设了外汇账户，则其季度末外汇余额为各账户余额之和。

在汇总各组织和单位需出售给银行的暂时未使用外汇后，省级或市级中国人民银行分行行长与该地区各银行行长应立即安排从这些组织和单位购买外汇，以补充国家外汇储备或提供给其他银行。

各组织和单位（除银行和财务公司外）不得以任何形式相互买卖、结算、转让或借贷外汇。

下列情况下可以通过银行相互结算外汇：

3.1.两个委托方和受托方之间的进出口代理货物和服务付款；

3.2.具有法人资格的单位与其附属核算单位之间以及相反方向的外汇划转；

3.3.购买出口、进口商品保险、航空运输、海运、石油天然气、外国投资项目保险以及为外国人提供的保险；

3.4.向作为外国航空公司、海运公司代理销售机票的组织和单位支付国际运输票费、行李费；

3.5.向获准提供国际邮政服务的组织和单位支付国际邮政费用。

自1994年10月1日起，所有根据中国人民银行先前发放的许可证在国内设有销售点和收取外汇的服务点的组织和单位都必须改为收取越南盾（所有商品和服务价格均须标示为越南盾，并以越南盾收取）。

对于获准设立免税店和为外国人提供服务的机场、海港及其他经总理批准的地方的组织和单位，仍可直接向客户收取外汇，并需按照以下规定申请许可证或更换许可证：

4.1.尚未获得销售和收取外汇服务许可证的组织和单位，应向国家外汇管理局提交申请材料。材料包括：

a) 销售和提供收取外汇服务的申请书（附表2），并附上省级或市级中国人民银行分行行长的意见。

b) 成立免税店和为外国人提供服务的口岸、机场、海港的决定。

4.2. 已获得外汇销售和服务收汇许可的组织和单位必须更换新的许可证。申请更换许可证的文件包括上述第4.1点所述的a、b类文件以及先前颁发的旧许可证原件（正本）。文件应在本通知生效之日起30天内提交至国家银行申请更换许可证。

在等待新许可证期间，设有免税店和为外国人在机场、海港提供服务的商店的组织和单位可以继续直接从客户处收取外币，直到收到国家银行颁发的新许可证为止。

自收到上述所有文件之日起15日内，国家银行将为组织和单位颁发并更换外汇销售和服务收汇许可证。

4.3. 各银行和金融公司必须迅速在口岸（机场、海港、陆路口岸）、旅游中心、购物中心、有外国客人的酒店等需要的地方设立外汇兑换柜台。

设立在银行总部以外地点的外汇兑换柜台只能用越南盾兑换客户的外币，不得用外币兑换越南盾。设在机场、海港口岸的外汇兑换柜台可允许已将外币兑换成越南盾用于在越南期间消费但未使用完的外国人重新兑换回外币。

根据现行规定允许出境的对象出售外币仅限于在各银行总部进行。

外汇兑换业务必须确保方便、安全和快捷地为客户服务。外汇兑换柜台必须公开张贴外汇买卖汇率和外汇业务经营许可证。

4.4. 银行可以委托符合其要求且信誉良好的企业作为外汇兑换代理。银行与企业之间的代理外汇兑换合同应按照国家银行统一制定的格式（附件4）执行。银行有责任将其与企业签订的代理外汇兑换合同副本提交给所在省、市分行国家银行分支机构以便管理和监督。

组织和单位设立的外汇兑换代理柜台必须接受委托银行的业务指导，并接受所在省、市分行国家银行分支机构对涉及外汇业务活动的检查和监督。

代理外汇兑换的佣金由组织、单位和银行、金融公司协商确定。

4.5. 委托外汇兑换的银行必须明确规定组织和单位设立的外汇兑换柜台的业务活动，以适应当地实际情况，并严格遵守现行外汇管理制度。

5. 省、市分行国家银行行长负责监督和检查辖区内各银行、金融公司及组织、单位是否遵守本通知的规定。

5.1. 获得国家银行许可从事本通知所涉外汇业务的银行、金融公司和其他组织、单位有责任根据规定向省、市分行国家银行报告其与外汇相关的业务情况：

季度报告最迟应在季度首月的5日前提交。

年度报告最迟应在次年1月20日前提交。

省、市分行国家银行行长应汇总上述报告并在规定时间内向中央国家银行（外汇管理司）报告：

季度报告最迟应在季度首月的20日前提交。

年度报告最迟应在次年1月30日前提交。

5.2. 对于违反本通知规定或不按规定期限提交报告的银行、金融公司及其组织、单位，视情节轻重可能受到行政处罚或追究刑事责任。

本通知自1994年10月1日起生效。本通知的内容补充和修改了1989年3月15日发布的第33号通知第5条；1990年10月20日发布的第222号通知第1、2、5条；1991年10月31日发布的第203号通知第1、2、3、5条；1988年10月18日发布的第161号法令关于外汇管理条例的通知；1990年9月13日发布的第330号指示；1991年10月25日发布的第337号决定；其他与这些文件内容不冲突的规定将继续实施。

6. 各部、委、直属政府机构、各省、市人民委员会应根据各自职能和任务共同配合执行本通知。/。