决定第122/NH-QĐ号发布国家计划的基础设施建设项目信贷和投资资金发放规则

决定

关于发布国家银行第122/NH-QĐ号1983年10月22日信贷和拨发基本建设投资资金条例的决定

国家银行总局局长

根据1981年2月9日政府令第35号《关于部长职责、权限和责任以及部在某些国家管理领域的职能的规定》；

根据政府第163-CP号1977年6月16日决定关于国家银行组织结构的规定；

根据政府第259-CP号1981年6月24日决定关于成立隶属于国家银行的越南投资建设银行；

根据政府第232-CP号1981年6月6日决定发布的基本建设管理章程和财政部、国家银行联合第6-TT/LB号1983年7月14日通知关于基本建设投资资金的拨发、贷款和结算的规定，

决定

第一条 - 本决定附带发布国家计划内的基本建设投资资金信贷和拨发条例。

条款2 - 本条例自1984年1月1日起生效，适用于所有属于国家集中基本建设投资计划的建设项目，取代以下规定：

- 以前关于基本建设投资资金拨发的规定，用于指导执行政府第64-CP号1960年11月19日决定发布的基本建设投资资金拨发章程。

- 政府第17-NH/QĐ号1977年2月26日决定发布的国营经济区域基本建设投资资金贷款条例及其解释性通知。

条3 - 越南投资建设银行行长负责指导执行本条例。

第四条 - 各位办公厅主任、专业银行行长、经济计划司司长、会计与预算基金管理局局长、各省、市、特别行政区直属中央的分行行长、各投资建设银行省、市、特别行政区直属中央的重点项目分行行长、各县、区、市镇分行行长在其职责范围内，负责组织实施本决定。

信贷规则

并拨发国家计划内的基本建设投资资金
条例（根据国家银行行长第122-NH/QĐ号1983年10月22日决定发布）

- 本条例规定了国家集中基本建设投资计划项目的信贷和拨发资金。

 

第一章 总则

第一条 - 按照本条例获得资金（贷款或拨发）的基本建设项目（或投资款项）是

条款2 - 属于国家集中基本建设投资计划，明确名称和基本建设投资计划指标，经国务院批准或者由各部、总局、各省、市、特别行政区直属中央的人民委员会具体安排在国务院批准的年度基本建设投资计划额度内。

- 具有单独审核通过的经济和技术论证报告。

- 符合规定的投资者。

- 基本建设投资项目资金包括完成投资目标所需的全部费用，包括建筑安装工程费、设备费和其他基本建设费用。

条3 经批准的总概算确定了投入项目的总投资额。

- 基本建设投资资金贷款和拨发的原则是：

第四条 1. 有目的、有计划并有经济和技术依据。

2. 确保基本建设投资资金的经济效益和社会利益。

3. 确保贷款偿还期限。

4. 国家预算转移资金，有资金计划和符合批准总概算的资金需求。

5. 所有按照国家计划分配给机关、生产、经营单位和社会组织的基本建设投资资金都必须集中到银行，并按国家制度进行管理。

6. 拨发或贷款资金应与完成的基本建设产品相符，工程质量合格，价格符合批准的概算并已审查。

1. 只有当基本建设项目完成符合财政部和国家银行联合第6-TT/LB号1983年7月14日通知中第8、9和10点规定的产品时，才能拨发或贷款基本建设投资资金。

第五条

2. 在实施基本建设过程中：

a. 投资者可以按照国家银行发布的准备投资建设项目贷款和预付款条例的规定，申请贷款或预付款以进行投资准备。

b. 投资者或被投资者委托的总承包商或主要承包商可以按照本条例的规定，申请贷款购买为基本建设项目准备的设备。

c. 投资者可以按照本条例的规定，申请贷款或预付款用于其他尚未具备基本建设投资资金拨发条件的费用。

d. 国有或公私合营企业独立核算的施工安装单位可以按照国家银行流动资金贷款方式的规定，申请流动资金贷款。

1. 每个项目的最大基本建设投资资金拨发或贷款额度不得超过批准的总概算。

第六条

2. 每年的最大拨发和贷款额度不得超过投资建设银行中央或省级分行通报的各类资金和每个项目的指标。

基本建设投资资金拨发给项目的投资者。投资者具有完全的法人资格。更换投资者时，新投资者承担全部投资工作和与银行资金关系的责任。

第七条 - - 资金计划拨发和贷款按照国家银行资金计划制度的规定进行。

条 8. - 关于资金计划的编制，以符合国家银行越南国家银行资金计划制度的规定进行拨款和贷款。

条9. 条款利率按照现行由国家银行总行规定的利率表执行。

第十条

1. 直接发放、贷款、支付、回收关于购买设备准备和基本建设费用的款项，以及检查和管理工程项目的分支机构是投资与建设基础银行所在地的分行。对于不涉及建设项目的投资，则由投资者所在的投资与建设基础银行分行负责提供基本建设投资资金。

2. 投资与建设基础银行在生产或经营活动中开设存款账户的工厂分支负责收回已发放的基本建设投资贷款，在项目或项目部分完成验收并投入生产和使用后。

第二节 资金来源

第十一条

1. 基本建设投资的资金来源应符合国务院第172号决定第2点和财政部与国家银行联合通知第6号第1点的规定。

2. 中央财政转移给银行用于投资发放和贷款的资金由中央投资与建设银行集中管理。

地方财政转移给银行用于投资发放和贷款的资金由地方投资与建设银行分行集中管理。

3. 各企业和经济组织自有的用于基本建设投资的资金必须存入投资与建设银行。

每个投资者自有资金的存款由投资与建设基础银行分行管理。每个投资者的自有资金存款账户单独设立。

各部、总局或局集中的自有资金存入并由中央投资与建设银行（如果是中央单位）或地方投资与建设银行分行（如果是地方单位）集中管理。

4. 根据财政部与国家银行联合通知第6号第14-7-1983日的规定，其他用于基本建设投资的资金都是发放给项目的资金或者从项目所需资金总额中扣除，并按国家制度进行管理。

条12. 关于购买设备准备和发放其他基本建设费用贷款的资金执行财政部与国家银行联合通知第6号第14-7-1983日的规定。

第三节 范围、对象、条件

条13. - 为了获得基本建设投资资金，项目必须满足以下条件：

1. 项目必须列入国家年度基本建设投资计划，如本规则第3条规定。

2. 投资者必须遵守国家关于基本建设投资的规定。

条14。 项目的范围和对象（或投资金额）通过拨款（预算资金或自有资金）和投资贷款的方式进行，具体按照财政部与国家银行联合通知第6号第14-7-1983日的规定。

条15

1. 投资信贷适用于国有经济组织（包括公私合营企业）独立核算且盈利的生产、经营活动。具体如下：

- 新建独立核算或隶属于正在独立核算且盈利的经济组织的新生产、经营设施。

- 改造、扩建、现代化现有独立核算且盈利的经济组织的生产、经营设施。

- 补充机器设备，包括施工设备，以增加固定资产和提高经济效益。

2. 建设项目或投资金额若想获得基本建设投资贷款，还必须满足以下条件：

a. 计算出每个项目的直接经济效益，并确保投资回收期不超过五年。

b. 确定偿还贷款本金和利息的资金来源。

c. 确保按时偿还每种类型的项目贷款。每种项目的最长还款期限根据行业特点确定，具体为：

- 新建项目最长还款期限为六至八年。

- 改造、扩建、现代化和补充设备项目最长还款期限为五至六年。

最长还款期限必须与项目的投资回收期相匹配。

只有投资回收期少于五年且还款期限低于该类型项目最长还款期限的项目才能获得银行贷款。

条16。 投资者必须向投资与建设基础银行分行提交以下合法合规的文件，作为审查批准和发放项目资金的基础：

1. 开始建设准备阶段的项目：

- 基本建设投资资金申请书或项目贷款申请书。

- 项目经济和技术论证报告。

- 经济和技术论证报告审批文件。

- 工程用地许可证。

- 总平面图。

- 年度建设准备计划。

- 年度建设准备财务计划。

- 成立项目管理委员会、任命投资者和会计主管的决定。

- 投资者及其授权人的印章和签名样本介绍信。

2. 建设准备阶段：

- 年度基本建设计划。

- 技术设计审批文件。

- 总概算及审批文件。

- 投资方与承包单位签订的关于设计、施工安装、设备采购、运输等交割合同，必须符合国家经济合同制度。如果是全部进口设备工程，则需提交全部设备合同及相关文件。

- 各单项工程预算书，首先是计划年度内施工项目的预算。

- 工程总进度表。

四、基本建设项目竣工产品资金拨付和支付

条17. - 基本建设项目竣工产品资金拨付和支付，必须满足1983年7月14日财政部和中国人民银行联合发布的第6号通知中的规定条件。

第十八条

1. 当有符合条件的资金拨付和支付的基本建设项目竣工产品时，投资方必须向直接负责资金拨付的投资建设银行分支机构提交以下文件：

- 验收委员会的验收记录。

- 基本建设项目竣工产品的结算单。

- 其他相关证明文件（如有）。

2. 基本建设项目竣工产品的资金拨付和支付方式，应按照1983年7月14日财政部和中国人民银行联合发布的第6号通知的规定执行。

3. 基本建设投资资金拨付给投资方，用于支付施工单位的施工安装、设计等费用，或支付受益人，或偿还贷款及银行利息，以及偿还前期准备投资、设备准备和其他基本建设费用的预付款。

4. 基本建设项目竣工产品的结算价格是该产品预算价格，已经过投资建设银行审核。

5. 投资方对申请不符合实际完成量、质量差、超出预算和批准价格的基本建设项目竣工产品资金拨付和支付负有责任，并将受到基本建设投资信贷制度的处罚。

条19. - 当整个工程项目竣工验收并移交投入生产和使用时，投资建设银行基层机构将进行最终的资金拨付和支付。

1. 为了获得最终的资金拨付和支付，投资方必须：

- 审核从开工到审查日期的所有已完成的工作量（基本建设项目竣工产品），确定已拨付和支付的数量，未拨付和支付的数量，原因及处理措施。

- 与银行核对所有已拨付的资金和各类贷款余额。如果投资方和银行的数据存在差异，必须查明原因并及时处理。

- 确定按规定应转移给其他单位使用的资产、物资和设备数量（如有）。

- 核对并支付与施工单位、设备供应和运输单位等之间的应收应付账款。

2. 投资建设银行基层机构必须督促、要求并帮助投资方妥善处理上述规定的内容。

3. 最终的资金拨付和支付基于以下基础进行：

- 工程项目竣工验收移交的总验收记录。

- 上级主管部门批准的总验收记录，以使工程投入生产和使用的决定书。

- 经审核批准的工程总预算。

- 工程竣工后的最终结算单。

- 投资方提出的还清所有贷款和各种预付款的申请书。

4. 投资方使用最终拨付和支付的基本建设投资资金：

- 还清银行的各种贷款或偿还前期设备准备和其他基本建设费用的预付款。

- 按照与投资方签订的经济合同支付给承包单位或支付给受益单位。

5. 自最终资金拨付和支付之日起15日内，投资建设银行基层机构须书面通知工程资金拨付结束。

资金拨付结束的通知不依赖于与财政部门的资金结算和基本建设项目竣工决算。

五、投资项目信贷额度、贷款期限和还款安排

条20. - 每个项目的贷款额度（信贷资金）单独确定。

最大贷款额度等于工程总预算价值减去投资方自有资金和其他参与工程建设的资金（如有）。如果投资方使用现有物资和设备进行工程建设，则最大贷款额度相应减少，减少额为用于工程的物资和设备的价值。

当总预算发生变化时，投资方必须详细说明原因，并根据重新批准的总预算（新）重新确定最大贷款额度。

投资主体投入建设项目自有资金的计算和确定，应当符合国家规定的基本折旧和固定资产积累水平。

第二十一条

1. 贷款期限从发放第一笔贷款之日起至投资主体还清全部债务止，包括：（一）按照计划或经批准的经济可行性研究和技术论证报告规定的建设期。（二）还债期。

2. 还债期从偿还第一笔债务开始直至还清所有债务为止。

审批权限、表彰程序、

1. 投资主体应使用以下资金来源偿还信贷投资债务：

（一）根据国家利润分配制度，从借用资金进行投资的经济组织中获得的利润部分。

（二）由借用银行资金购置的固定资产所计提的全部基本折旧。

（三）其他资金来源，如从自有资金中提取的部分、生产发展基金、销售收入以及试产期间的产品销售收入。

2. 投资主体在计算项目经济效益时，必须预先确定还款来源和每年的还款额度。当银行审查并批准贷款时，将依据预计用于还款的利润和由借款银行资金购置的固定资产折旧来确定还款期限。在执行还款计划过程中，投资主体有权利用其他资金来源增加每年的还款额，并缩短与银行约定的还款期限。

第六节 基本建设投资资金的发放、贷款和回收

条 23. - 基本建设投资资金的发放：

a. 在收到投资主体提交的文件后，投资和建设分支机构应在7天内（自收到文件之日起算），以书面形式回复是否同意发放资金。

b. 基本建设投资资金的发放程序依照上述第16、17和18条的规定。

条24。 - 提供基本建设信贷资金的贷款和回收：

1. 根据投资主体提交并已审核的文件，以及基于投资项目评估结果或参与工程经济可行性研究的技术审查，投资和建设分支机构应准备文件报有审批权的银行审批贷款。

2. 自收到投资主体提交的文件起，投资和建设分支机构应在7个工作日内完成文件审核并上报申请贷款审批。

条25

1. 审批贷款权限：

（一）中央投资和建设银行行长负责审批中央经济和地方经济超限额的基本建设项目贷款。

（二）省、市、自治区直属中央的投资和建设银行分行行长负责审批地方经济限额内的基本建设项目贷款。

2. 贷款审批期限为15天，自收到下级投资和建设银行分行提交的审批文件之日起算。

3. 对项目的贷款决定应按照规定的格式制定。

条 26

1. 投资和建设基层银行只能在获得上级审批机构的贷款决定后才能发放贷款，并且每年需根据上级投资和建设银行通报的年度信贷投资计划指标进行操作。

2. 当获得上级审批机构的贷款决定后，投资和建设基层银行应通知接受贷款，并指导投资主体按照规定签订整个项目的贷款合同。

条27。 - 投资和建设基层银行应在符合上述第16、17和18条规定的情况下，每次向投资主体提供用于支付已完成的基本建设产品的贷款资金。

第二十八条. - 投资和建设基层银行应在建设期内按月收取贷款利息，按照事先确定的全年利息收取计划（按季度、月份划分）。

第二十九条

1. 当单项工程或部分工程完工验收并交付使用时，投资和建设基层银行应将其剩余贷款余额及还款计划转交给负责回收贷款的基层银行，以便进行贷款回收和利息收取。

2. 当整个工程完工验收并交付使用时，投资和建设基层银行应将其剩余贷款余额连同贷款合同、还款计划和其他相关文件转交给负责回收贷款的基层银行，以便进行贷款回收和利息收取。

3. 上述第1和2点所述的移交工作应遵循特定规定。

条 30

1. 根据上述规定收到的文件，基层人民银行和基层外汇银行应与借款人共同重新确定还款期限和还款计划，使之适应企业的生产经营活动。重新确定的还款期限不得超过贷款合同中规定的期限。

2. 银行应按照每年确定的季度和月度还款计划进行贷款回收。每月的还款金额和利息必须在该月内收取。如果企业在当月未能还清全部债务，则剩余部分将计入下个月的季度还款额。季度内的还款总额必须在该季度内完成。如果企业未能按时完成季度还款计划，则未还部分将被视为逾期债务。逾期债务的收取应按照现行规定执行。

3. 收取贷款和利息的资金来源应遵守本规程的规定。

第七节 为基本建设工程准备设备的采购贷款

条 31

1. 投资主体（或总承包商或主要承包商）可以申请贷款购买为已经银行批准的基本建设项目准备的设备，包括：

a. 进口设备

- 工程的全部设备，包括施工设备或工艺设备、附件、材料等随同全部设备一起或与其它费用（设计费、专家费等）一并列入设备付款凭证。

- 成套设备。

b. 国内生产的设备或进口但由国内物资、设备供应机构提供的设备。

2. 尚未明确投资主体的设备或储备设备不属于本办法规定的贷款对象。

条32

1. 每个项目的最大贷款额度不得超过该项目在经济技术和总预算中记录的设备总投资额。

2. 每个项目每年的贷款额度不得超过建设银行总行通报的该类贷款年度计划额度。

第三十三条。 - 贷款期限为根据经济技术和总体进度批准的投资建设项目的实施时间。超过此期限后，银行将停止放贷，并收回贷款余额或将其转为逾期贷款，如果借款单位无力偿还。

条34

1. 除第十六条规定的文件外，借款单位还需向直接提供项目资金的建设银行分行提交以下文件：

- 借款申请兼借款协议书。

- 设备采购合同及设备清单。

- 年度设备准备计划。

- 设备安装进度表。

- 年度贷款和还款计划。

- 其他相关材料。

2. 贷款可用于支付：

a. 根据合同购买设备及设备供应商的发票款项。

b. 从购买地点到保管地和工地脚手架处运输和装卸设备的费用。

c. 按照规定的技术程序对设备进行维护和保管的费用。

d. 按照规定的技术程序加工设备的费用。

3. 贷款分配给借款单位用于：

a. 直接支付给受益单位，依据已由银行审核的合法结算凭证。

b. 借款单位根据银行批准的计划，使用结算凭证支付准备费用。

4. a. 当设备安装到工程中并获得基本建设项目投资资金时，借款单位必须偿还贷款和利息。

- 设备出库交付生产单位使用且无需安装。

- 随设备出库的材料、配件或单件设备作为生产储备，出库时与完工工程或部分工程一并交付生产单位。

- 设计费、专家费等从进口设备付款凭证中分离出来，转入相应的保障资金。

- 出库随设备一起交付给建筑安装工程施工单位的材料。

b. 每次还款金额等于工程准备设备库存减少的价值。

c. 利息与还款同时支付，并计入借款设备的成本。

VIII. 对其他基本建设费用的贷款和预支

1. 投资方可以对尚未具备基本建设项目投资资金条件的其他基本建设费用进行贷款或预支，这些费用已在经银行批准的基本建设项目总预算中记录。对于生产性项目采用贷款方式，非生产性项目采用预支方式。

2. 其他基本建设费用的贷款或预支额度不得超过总预算中扣除直接拨付的基本建设项目投资资金后的其他基本建设投资额度。每个项目每年的贷款或预支额度不得超过上级建设银行通报的年度计划额度。

条 35

3. 贷款期限为根据经济技术和总体进度批准的基本建设项目实施时间。超过此期限后，银行将停止放贷，并收回贷款余额或将其转为逾期贷款。

4. 利息与还款同时支付，并计入项目的总投资。

5. 借款单位或接受预支的单位，按照每次完成的建筑安装工程部分所占总投资的比例，分期偿还贷款或预支。

- 贷款、预支、收回贷款和预支以及支付贷款利息的方式。

1. 投资方需向直接提供基本建设项目投资资金的银行提交以下文件：

第三十六条。 - 其他基本建设费用的借款申请兼借款协议（适用于贷款项目）。

- 年度贷款或预支使用计划（按季度、月份划分）。

2. 根据每笔贷款或预支的性质和内容，银行将通过两种方式向单位拨款：

- 根据投资方的要求和合法有效的结算凭证，直接支付给受益单位（施工单位、生产原料供应单位等）。

- 根据单位要求并经银行同意，存入投资方的存款账户。

3. 当获得基本建设项目投资资金时，投资方必须偿还贷款、利息和预支的其他基本建设费用。还款金额等于已完成工程部分的剩余贷款或预支余额。

在整个工程项目完成后投入生产和使用，或者因停工、延期等情况处理时，单位必须一次性还清剩余的贷款或预支。

IX. 在发放、贷款、收债和管理贷款过程中，银行的监督。获得贷款的检查

单位在完成全部工程并投入生产、使用或因停工、延期等原因处理完毕后，必须一次性偿还剩余的借款或暂付款。

第九节 银行在拨付、贷款、收款和管理工程项目中的监督。获得资金贷款

第三十七条 - 银行应经常和持续地对在发放和贷款前后的经济、技术和财务方面进行检查和监督，包括在建设项目发放和贷款期间以及项目投产使用后的债务回收期内。

第三十八条

1. 发放和贷款前的检查包括：

a. 参与经济和技术论证审查及投资评估。

b. 参与投资计划安排和基本建设项目的投资计划调整。

c. 检查基本建设程序的执行情况和概预算纪律遵守情况。

d. 检查国家关于基本建设投资计划管理规定的执行情况。

đ. 检查资金拨付依据文件的数量、合法性和内容。
e. 审查概算。
g. 参加验收委员会并检查基本建设项目竣工验收记录。

2. 基本建设投资实施过程中的检查包括：

a. 检查设备的技术水平、种类数量、质量和供应进度。

b. 检查基本建设投资计划的执行情况，特别是施工安装阶段的进度、工程量和质量。

c. 检查经济合同纪律遵守情况和勘察设计施工、物资设备供应单位的经济财务活动。

d. 检查生产准备情况和投入生产的条件。

đ. 参加竣工决算意见的提出，检查应收款项、应付账款，并收回应收款项。

3. 检查资金拨付和贷款使用情况，以及确保贷款的物资符合不同类型的贷款要求。

4. 工程完工投产使用后的检查，特别是在债务回收过程中：

- 检查工程达到设计生产能力的投产使用条件。

- 检查固定资产的使用情况。

- 检查借款组织的折旧提取和利润分配情况。

- 检查还债计划的执行情况。