决定第125/2008/号-QĐ-BTC 关于修改和补充基金管理公司组织和运营规定的一些条款，该规定由财政部2007年5月15日第35/2007/号-QĐ-BTC决定发布。

决定

关于修改和补充若干条款的公司管理基金组织和活动规定，该规定由财政部2007年5月15日第35/2007/QĐ-BTC号决定发布

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财政部部长

根据2006年6月29日《证券法》；

根据国务院二零零七年一月十九日发布的第14/2007/法令-政府关于实施《证券法》若干条款的具体规定的法令；

根据2008年11月27日政府第118/2008/NĐ-CP号法令《关于财政部职能、任务、权限和组织结构的规定》；

根据国家证券委员会主席的提议

决定：

本通知附带制定地质基础调查、矿产地质调查和矿产勘查钻探工程经济和技术定额。 现对由财政部2007年5月15日第35/2007/QĐ-BTC号决定发布的基金管理公司组织和活动规定进行修改和补充如下：

一、在第三条关于颁发成立和经营许可证条件的第三款之后增加第三款a如下：

“三a. 至少有两名（02）发起股东或发起成员为组织。其中必须至少有一家组织是保险公司、商业银行、财务公司或证券公司。发起股东或发起成员为组织所持有的股份或出资比例最低为注册资本的百分之六十五，其中，发起股东或发起成员为保险公司、商业银行、财务公司或证券公司的持股比例最低必须为注册资本的百分之三十。如果基金管理公司预计以有限责任公司形式成立，其所有者必须是商业银行、财务公司、保险公司或证券公司。”

二、修改和补充第三条关于颁发成立和经营许可证条件的第六款如下：

“六. 对于参与出资的组织应满足以下条件：

a) 是法人，且运营时间不少于五年，合法经营，并不属于根据《企业法》第十三条第二款a项和g项及第四款a项规定不得设立和管理企业的各种情形。

b) 满足本规定第四条第三款规定的财务条件及其他相关专业法律法规规定的其他条件。

c) 在越南成立并经营的基金管理公司不得参与出资成立、购买其他在越南的基金管理公司的股份或出资额。”

三、修改第四条关于股东或出资成员财务条件的第一款如下：

“一. 自然人或组织只能使用自己的资金或自有资本来参与出资成立基金管理公司，不得使用借款或其他组织或个人委托的投资资金。”

四、修改第四条关于股东或出资成员财务条件的第二款如下：

“二. 对于自然人股东或出资成员，必须证明其出资能力，包括现金、证券或其他资产。用于证明财务能力的现金、证券或其他资产的价值最低必须等于拟出资成立基金管理公司的预期出资额。确认现金、证券或其他资产价值的时间距提交完整且有效的申请材料之日不超过三十（30）天。

对于现金资产，必须有银行出具的人民币或可自由兑换外币账户余额的确认书。

对于证券资产，证券必须在证券交易所或证券交易场所上市，并且必须有证券公司或发行机构出具的证券数量确认书。证券价值按确认日收盘价计算。

对于其他资产，必须有证明所有权的文件，并且该资产必须由合法运营的评估机构进行评估。

股东或出资成员用来证明财务能力的资产不得处于抵押、质押、保证金、押金或担保状态，也不得存在争议，或者已被用于证明其他企业的财务能力，或用于其他目的。”

五、修改第四条关于股东或出资成员财务条件的第三款如下：

“三. 对于组织股东或出资成员，出资资金必须是合法来源，并经独立审计机构确认。

在最近一年已审计的年度报告或最近一个季度或一个月已审计的报告中（但不早于申请成立基金管理公司时提交的完整且有效申请材料之日起前九十天），参与出资的组织必须满足以下条件：

a) 所有者权益减去奖励福利基金和长期资产后，最低必须等于拟出资成立基金管理公司的预期出资额。

如果法人是保险公司：所有者权益加上从保险业务准备金中提取的闲置资金减去长期资产后，最低必须等于拟出资成立基金管理公司的预期出资额。

如果法人是商业银行或财务公司：注册资本加上补充注册资本的储备基金减去长期资产后，最低必须等于拟出资成立基金管理公司的预期出资额。

b) 流动资产净值最低必须等于出资额。

c) 法人必须在过去两年连续盈利，并且在申请成立基金管理公司时没有累计亏损；

d) 对于参与出资的组织是保险公司、商业银行、财务公司或证券公司，在出资后仍需确保维持符合专业法律法规的安全资本和其他财务条件。”

六、修改第四条关于股东或出资成员财务条件的第四款如下：

“4. 创始股东和创始成员不得转让其股份或出资额，并必须在自获得设立和运营许可之日起三年内持有其全部股份和出资额。但是，创始股东和创始成员之间相互转让的情况除外。在创始股东和创始成员之间进行股份或出资额转让的情况下，仍须确保在自获得设立和运营许可之日起三年内保持公司管理基金的持股比例符合本决定第1条的规定。”

7. 修改并补充第五条关于申请设立和运营基金管理公司许可证的文件中的第1款d、i、j项如下：

d) 经有权机关确认（根据本规则附录4规定的格式）的董事、副董事或总经理（副总经理）以及在基金管理公司工作的基金管理人员的名单和简历，连同有效的居民身份证或有效护照复印件、有效的基金管理人员执业证书复印件（如有）、司法记录证明书、这些人员承诺为基金管理公司工作的声明，以及由负责基金管理和投资组合管理的董事或副总经理或负责基金管理和投资组合管理的总经理或副总经理确认的工作年限证明。如果上述个人尚未取得基金管理人员执业证书，则补充材料应包括申请基金管理人员执业证书所需的其他文件。

经有权机关确认（根据本规则附录4规定的格式）的名单和简历，有效的居民身份证或有效护照复印件，有效的大学学历证书复印件，有效的证券专业资格证书复印件，内部控制部门员工按法律规定要求的工作经验证明文本（如有），以及内部控制部门负责人符合法律规定的专业资格证明文本（如有）。

经有权机关确认（根据本规则附录4规定的格式）的名单和简历，有效的居民身份证或有效护照复印件，监事会成员。

i) 最近一年度财务报告的副本。如果从最近年度财务报告结束日期到申请设立和运营基金管理公司许可证的文件齐全且有效的时间超过九十（90）天，则该组织必须提交截至最近季度或月份的补充财务报告。对于母公司或集团公司的股东或出资人，必须提交最近一年度的合并财务报告，该报告按照法律规定编制。所有财务报告必须由合法运作的独立审计机构确认。对财务报告的审计意见必须是无保留意见。

j) 删除第j项。”

8. 在第六条关于颁发设立和运营许可证程序的第1款之前增加第1a款，内容如下：

“1a. 自中国证监会书面要求之日起三十（30）日内，设立基金管理公司的股东和出资人必须补充和完善申请设立和运营基金管理公司许可证的文件。超过上述期限后，如果股东和出资人未补充和完善文件，则股东和出资人必须重新提交新的申请设立和运营基金管理公司许可证的文件，按照规定的程序和手续办理。”

9. 修改并补充第六条关于颁发设立和运营许可证程序的第2款，内容如下：

“2. 自原则同意之日起六（06）个月内，申请设立和运营基金管理公司的股东和出资人必须完成物质技术基础建设、资金冻结、组织人事结构完善和其他剩余手续以正式获得批准。设立和运营基金管理公司的股东和出资人可以使用部分出资额来投资用于公司业务活动的物质基础，该投资应符合经营方案。剩余出资额必须存入中国证监会指定银行的一个冻结账户，并由中国银行出具该账户上资金的确认函。只有在中国证监会正式颁发设立和运营基金管理公司许可证后，这笔资金才能解冻并转入基金管理公司的账户。如果股东和出资人在自中国证监会原则同意之日起六（06）个月内未能完成所有批准手续，则视为原则同意被撤销。”

10. 修改并补充第六条关于颁发设立和运营许可证程序的第4款，内容如下：

“4. 如果在获得原则同意后至正式运营前，申请设立和运营许可证的文件中涉及的人事、地址、股东或出资人结构、出资额等任何变更，视为原则同意被撤销。”

11. 在第八条关于基金管理公司组织架构的第1款之后增加第1a款，内容如下：

“1a. 在基金管理公司工作的个人不得兼任其他经济组织的工作。”

12. 在第十八条关于基金管理公司责任和义务规定中的第14款之后增加第14a款，内容如下：

“14a. 基金管理公司被授权为基金成员的存管银行，确定基金成员净资产价值和委托投资者投资组合的价值。存管银行提供的服务确定资产净值部门必须有持有审计或会计执业证书的人员。基金管理公司必须监督并确保确定资产净值符合现行法律法规、基金章程和委托投资合同的规定。”

13. 增加第十八条关于基金管理公司的责任和义务的第15a款如下：

“15a. 基金管理公司被授权为存管银行建立、存储和更新投资者登记簿。投资者登记簿的内容应按照财政部关于证券投资基金设立和管理的规定。基金管理公司必须监督并确保存管银行按照法律规定建立、存储和更新投资者登记簿。”

14. 修改并补充第十九条关于基金管理公司及其员工活动限制的第5款如下：

“5. 基金管理公司、与基金管理公司有关联的人、基金管理从业人员不得成为基金成员投资组合中委托投资者、基金管理公司正在管理的投资基金的买卖交易对手方，除非以下情况除外：

a) 交易通过证券交易所或证券交易中心的集中竞价系统进行；

b) 对基金成员资产或委托投资者投资组合中的资产进行协商交易。在此情况下，在执行交易前必须获得投资者大会或委托投资者书面批准的交易意见。该意见应包括交易资产类型、交易价格、交易费用和转让、交易对手方、交易时间点以及任何其他条件（如有），以确保交易遵守《企业法》第120条和其他相关规定的规定。”

15. 修改并补充第十九条关于基金管理公司及其员工活动限制的第9款如下：

“9. 基金管理公司只能使用公司用于金融投资业务的资金来投资于基金管理公司正在管理的基金成员和单独发行的证券公司，前提是基金章程和公司章程允许基金管理公司进行此类投资。基金管理公司不得使用基金或证券公司的资金来投资在越南成立并运营的其他基金或证券公司。”

16. 修改并补充第二十四条关于基金管理公司财务安全的第1款如下：

“1. 基金管理公司必须保证用于金融投资业务的资金必须来自公司实际缴纳的注册资本、补充资本储备金和未分配利润。基金管理公司不得使用借款、委托资金或其他组织和个人占用的资金购买股票、债券或参与公司新设企业的出资。对于大股东、大出资人、监事会成员、董事会成员、经理、副经理或总经理、副总经理及上述对象的相关人员，公司不得以任何形式提供贷款或将公司资金交由相关个人或组织管理。”

17. 修改并补充第三十条关于管理委托投资者资产的第1款如下：

“1. 在管理投资组合时，基金管理公司必须代表委托投资者在存管银行开设以基金管理公司名义的账户。

投资组合管理包括以下内容：

a) 收集和更新委托投资者的财务能力、风险承受水平、投资限制和投资活动要求的信息。签订明确投资目标、投资限制和委托投资者可接受的风险以实现投资目标的投资管理合同；

b) 根据委托投资者提供的信息，制定和建议投资策略，向委托投资者建议投资结构和资金分配；根据委托投资者的财务能力、风险承受水平和投资限制（如有）以及市场状况制定合适的投资策略；

c) 为委托投资者进行投资，选择证券、交易价格和时间点，符合投资策略和双方一致同意并在投资管理合同中规定的授权内容；

d) 更新根据本款第a项规定的要求收集的个人信息、委托投资者的投资要求和市场状况。基于这些信息，调整投资组合结构，使其符合委托投资者的要求和市场状况。”

18. 在第三十条关于管理委托投资者资产的第2款后增加第2a款如下：

“2a. 基金管理公司可以按照基金管理公司与委托投资者之间的合同对投资者委托账户的投资组合进行管理和执行投资。合同必须明确规定各方的范围、权限和义务；投资策略和投资限制；关于投资活动、结算和托管委托投资者资产的报告责任制度；合同的有效期限；在管理客户账户资产过程中产生的风险。投资者有责任以书面形式（经基金管理公司确认）向开设交易账户的证券公司和开设托管账户的托管机构通报基金管理公司在交易和结算活动中的权限；关于委托合同的有效期限以及与基金管理公司管理投资者资金和资产相关的任何限制。”

在基金管理公司管理投资者委托账户的投资组合期间，在委托管理合同有效期内，证券公司和托管机构只能根据基金管理公司的合法指令执行交易订单和投资指示，并处理购买和出售资产、证券的交易结算。未经投资者书面授权，基金管理公司、证券公司和托管机构不得将投资者的资金和资产用于自身或相关方的利益。基金管理公司必须确保为客户提供和自身的交易不是市场操纵行为。”

19. 补充第五款第三十三条关于基金管理公司信息披露制度的第a项和第b项如下：

“5. 基金管理公司必须向国务院证券监督管理委员会报告以下事项：

a) 董事会成员、董事会成员、董事长、总经理、副总经理或首席执行官、副首席执行官和基金管理人员的变更或新任命。关于人员变更或任命的报告必须附上替代人员的个人资料及相关文件，证明替代人员符合规定条件；

b) 公司章程的修改或补充；基金章程、基金管理公司管理的投资公司章程、招股说明书的修改或补充。报告必须附上修改或补充后的公司章程、基金章程、招股说明书。”

20. 在第三十三条关于基金管理公司信息披露制度的第八款之后增加第八a款如下：

“8a. 如果托管银行不提供基金运营监督服务、投资组合管理服务或基金成员净资产价值确定服务、投资组合净资产价值确定服务，托管银行仅负责确定存放在该托管银行的现金价值和证券组合结构。”

21. 修改附录七、附录十、附录十二、附录十四《基金管理公司组织和运作规则》（根据本决定附件发布）

条 2. 本决定自公布之日起十五日后生效。

条 3. 部长办公厅主任、国务院证券监督管理委员会主席、各基金管理公司及其他相关方负责执行本决定。/。