决定第126/2008/号修改补充“证券公司组织和活动章程”（以下简称“章程”）附属于2007年4月24日由财政部部长发布的第27/2007/号决定。

决定

修改“证券公司组织和活动规定”中的一些条款，该规定由财政部于2007年4月24日发布的第27/2007/QĐ-BTC号决定发布。

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财政部部长

根据2006年6月29日《证券法》；

根据2007年1月19日国务院发布的第14/2007/NĐ-CP号法令，对《证券法》的若干条款进行详细规定；

根据2008年11月27日政府第118/2008/NĐ-CP号法令《关于财政部职能、任务、权限和组织结构的规定》；

根据国家证券委员会主席的建议，

决定：

本通知附带制定地质基础调查、矿产地质调查和矿产勘查钻探工程经济和技术定额。 对财政部于2007年4月24日发布的第27/2007/QĐ-BTC号决定发布的“证券公司组织和活动规定”中的某些条款进行修改和补充，如下：

一、修改第三条第四款如下：

“四、个人出资条件：

（a）发起人股东或发起人成员必须符合《证券法》第六十二条第二款规定的条件；

（b）只能使用自己的资金出资，不得使用借款或其他组织和个人委托投资的资金。

（c）参与出资的个人必须证明其出资能力，包括货币、证券或其他资产。用于证明财务能力的货币、证券或其他资产的价值最低应等于计划投入证券公司的资本。确认货币、证券或其他资产价值的时间点距提交成立证券公司申请材料完整且有效的日期不超过三十（30）天。

对于货币资产，必须有银行关于人民币或可自由兑换外币账户余额的确认。

对于证券资产，证券必须在证券交易所或证券交易场所上市，并且必须有证券公司或发行机构关于这些证券数量的确认。确定证券价格的原则是确认证券价值当日的收盘价。

对于其他资产，必须有所有权证明文件，并且该资产必须由合法运营的评估机构进行估值。

用于证明股东或出资组织财务能力的资产不得处于抵押、质押、担保、保证金或争议状态，也不得用于证明其他企业的财务能力或其他目的。”

2. 修改第三条第五款如下：

“五、法人条件：

（a）合法经营；经营时间至少五年；

（b）以股份有限公司或有限责任公司形式设立的证券公司，必须至少有两个（02）发起人股东或发起人成员为组织，其中必须有一个（01）组织为商业银行、金融公司或保险公司。

发起人股东或发起人成员为组织所持有的股份或出资比例最低为注册资本的百分之六十五（65%），其中商业银行、金融公司或保险公司的发起人股东或发起人成员所持有的股份比例最低必须达到证券公司注册资本的百分之三十（30%）。

（c）对于以一人有限责任公司形式设立的证券公司，控股股东必须为商业银行、金融公司或保险公司。

（d）法人的出资资金必须是合法资金，并经独立审计机构确认，不得使用其他组织或个人委托的资金出资。

（e）在最近一年经过审计的财务报告以及截至提交成立证券公司申请材料完整且有效时最近的经过审计的财务报告中，参与出资的组织必须满足以下条件：

- 所有者权益减去奖励基金、福利基金和长期资产后，最低应等于计划投入证券公司的资本。

如果法人是保险公司：所有者权益加上从保险业务准备金中获得的闲置资金，在减去长期资产后，最低应等于计划投入证券公司的资本。

如果法人是商业银行或金融公司：注册资本加上补充注册资本基金，在减去长期资产后，最低应等于计划投入证券公司的资本。

- 流动资产净值最低应等于出资额。

- 法人从事经营活动必须在过去两年连续盈利，并且在提交成立证券公司申请材料完整且有效时没有累计亏损。

（f）参与出资成立证券公司的保险公司、商业银行或金融公司必须确保维持并满足法律规定的专业行业资本安全和其他财务条件。”

三、修改第三条第六款如下：

“六、证券公司发起人股东或发起人成员自获得成立和运营许可证之日起三年内不得转让其初始股份或出资额，除非转让给其他发起人股东或发起人成员，其中商业银行、金融公司或保险公司必须始终持有证券公司注册资本的最低百分之三十（30%）。”

四、修改第四条第一款第七项如下：

“（g）证明股东或出资组织财务能力和出资资金的文件具体如下：

- 对于个人：按照本决定第一条第一款的规定提供文件。

- 对于法人：提供截至提交材料完整且有效时最近一年的经过独立审计机构确认的财务报告。如果法人有子公司、联营企业或关联企业，则需额外提交最近一年的合并财务报告，该报告已通过审计。

如果超过九十（90）天未结束的财年，法人需额外提交截至提交材料完整且有效时最近一个季度的经过审计的财务报告。

审计意见必须完全接受。”

"1. 从政府总部到各部委、相当于部委级别的机构以及各省、直辖市的防灾减灾指挥部的信息联络主要通过使用公共移动和固定地面电话网（包括电话、传真、互联网、视频会议等）、邮政服务机关党国和公共邮政网来保障。"

“1. 自收到本细则第四条规定之文件后，证券监督管理委员会应在三十（30）日内审查并原则批准设立和经营证券公司的许可。如需进一步澄清与申请设立和经营证券公司许可有关的问题，证券监督管理委员会有权要求发起股东代表、发起成员或拟任总经理（总裁）的人员直接或书面说明。

在证券监督管理委员会以书面形式提出要求之日起三十（30）日内，证券公司发起股东、发起成员必须补充和完善文件。超过期限后，如果发起股东、发起成员未能补充和完善所有文件，证券监督管理委员会将不再继续审查该文件。”

6. 修改第五条第二款如下：

“2. 自获得原则批准之日起六（06）个月内，申请设立和经营证券公司的组织必须完成物质技术基础投资，准备足够的证券从业人员，并冻结法定资本。证券监督管理委员会在正式颁发设立和经营许可证前检查公司在总部的物质技术基础。如未按期完成，原则批准视为撤销。”

7. 修改第五条第三款如下：

“3. 法定资本必须存入由证券监督管理委员会指定的银行账户，并且必须有该银行关于冻结账户资金的确认。只有在证券监督管理委员会正式颁发设立和经营许可证后，才能解冻并将资金转入证券公司的账户。”

8. 修改第五条第六款如下：

“6. 如从原则批准到正式运营期间，有关出资和发起股东、发起成员结构的任何变更，原则批准视为撤销。”

9. 删除第十一条关于委托代理的规定。

10. 增加第二十九条第五款如下：

“5. 证券公司不得以任何形式向大股东、监事会成员、董事会成员、股东会成员、高级管理层成员及上述人员相关方提供贷款。”

条 2. 自本决定生效之日起一年内，已设立委托代理的证券公司应办理终止委托代理手续，并在委托代理停止运营前五个（05）工作日内向证券监督管理委员会报告，附上解除委托代理合同的清算记录。

条 3. 本决定自发布之日起十五日后生效。

组织实施 部门办公厅主任、证券监督管理委员会主席、各相关部门负责人、证券公司及相关各方负责执行本决定。/。