令第133/2008/ND-CP号法令详细规定并指导实施《技术转让法》中的一些条款

令

本规定详细规定并指导实施《技术转让法》中的若干条款

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中华人民共和国国务院

根据2001年12月25日《政府组织法》；

根据二〇〇六年十一月二十九日的《促进科技成果转化法》；

经科学技术部部长提议，

令：

本通知附带制定地质基础调查、矿产地质调查和矿产勘查钻探工程经济和技术定额。 调整范围

本法令详细规定并指导实施《技术转让法》中关于技术转让合同、技术鉴定服务以及促进和推动技术转让措施的若干条款。  条款

第二条 技术转让合同的订立

1. 技术转让及签订技术转让合同应按照《技术转让法》第十二条和第十四条第一款的规定以及其他法律法规的规定执行。

2. 若转让方将多个技术对象转让给受让方，则可以将其纳入同一份合同，或拆分为多份合同，但各合同内容不得重复技术转让对象。

若转让方在转让技术时附带机器设备和技术手段，则这些机器设备和技术手段的清单及其相关协议应在合同或其附件中体现。

3. 当技术转让合同的对象是包含技术解决方案、技术秘密、设计图纸、配方、工艺流程的技术资料时，合同中需具体列出将要转让的技术资料的名称和内容。

4. 若技术转让合同包括培训内容，则合同或其附件中双方应就培训人数、技术人员数量、专业领域、培训内容、培训费用、培训时间和地点达成一致，并确保受让方在接受培训后能够掌握并控制所转让的技术。

5. 若技术转让合同包括派遣专家提供技术支持和咨询服务的内容，则合同或其附件中双方应就专家人数、支持咨询内容、时间及费用达成一致，以确保受让方生产的产品达到质量标准，并解决应用所转让技术进行生产过程中的困难。

第三条 技术转让合同中的支付方式

合同各方可协商采用以下一种或多种支付方式：

1. 一次性或分期付款，以货币或货物形式；

2. 将技术价值转化为投资项目资本或企业资本；

若各方同意以技术出资，在完成技术转让并经各方确认后，技术的价值才计入转让方在投资项目中的出资额或企业的出资额；

3. 按净销售额的百分比分期支付；

净销售额通过从产品和服务的销售价格（按销售发票计算）中扣除增值税、特别消费税（如有）、出口税（如有）、进口或国内采购的半成品、部件、配件的成本、包装材料成本、运输到销售地的成本、广告费用后的金额确定。

4. 按纯销售收入的百分比支付；

纯销售收入通过从销售商品和服务收入中减去商业折扣、销售退回等减少收入项目后的金额确定。

5. 按受让方的税前利润的百分比支付；

税前利润通过从纯销售收入中减去合理生产使用转让技术产品的总成本后的金额确定。

6. 结合本条第一款、第二款、第三款、第四款和第五款规定的支付方式。

条 4. 使用国有资金的技术转让

1. 使用国有资金接受技术转让的项目，受让方应当制定技术转让方案，并明确技术转让内容和估算的技术价格，提交有权机关审批。受让方对技术转让内容和支付给转让方的技术价格负责。

2. 在使用多种资金来源接受技术转让的情况下，其中国有资金占比达到51%以上的，应当按照本条第1款的规定执行。

条 5. 鼓励转让、限制转让和禁止转让的技术目录

1. 本法令附带发布以下技术目录：

a) 鼓励转让的技术目录（附件I）；

b) 限制转让的技术目录（附件II）；

c) 禁止转让的技术目录（附件III）。

2. 各部、委员会、直属机构负责：

a) 组织确定本条第1款规定的技术目录中的具体技术；

b) 每年定期根据经济发展和社会情况以及国家管理要求，提出修改和补充本条第1款规定的技术目录的意见。

3. 科学技术部负责：

a) 指导各部、委员会、直属机构关于确定本条第1款规定的技术目录中具体技术的程序和标准；

b) 审查各部、委员会、直属机构关于修改和补充本条第1款规定的技术目录的意见，并汇总呈报政府决定。

条 6. 技术转让合同登记

1. 技术转让合同不强制登记，但合同各方可以根据需要选择登记。如果需要登记技术转让合同，则在签订技术转让合同之日起90日内，受让方（对于从国外向越南转让技术的情况）代表各方将申请材料提交有权机关办理技术转让合同登记手续，依据本法令第九条的规定。

2. 对于属于鼓励转让技术目录内的技术转让合同，技术转让合同登记证书是享受本法令和其他相关法律规定优惠待遇的基础。

3. 技术转让合同登记证书格式见本法令附件IV。

条 7. 技术转让合同登记申请材料

1. 技术转让合同登记申请材料包括：

a) 技术转让合同登记申请表；

技术转让合同登记申请表格式见本法令附件V。

b) 技术转让合同的原件或经公证的复印件，合同需用中文和外文书写，由各方签字盖章，并在合同及其附件上加盖骑缝章，如果一方为组织的话。

2. 提交技术转让合同登记申请材料应遵循以下规定：

a) 根据本法令第九条第1款规定的技术转让，受让方（对于从国外向越南转让技术和国内技术转让的情况）或转让方（对于从越南向国外转让技术的情况），代表各方提交三份申请材料，其中至少一份为原件，提交至科学技术部；

b) 不属于本法令第九条第1款规定的技术转让，受让方（对于从国外向越南转让技术和国内技术转让的情况）或转让方（对于从越南向国外转让技术的情况），代表各方提交三份申请材料，其中至少一份为原件，提交至受让方（或转让方）主要办公地点所在的科学技术局。

条8. 技术转让合同的补充、修改登记

1. 已经获得技术转让合同注册证书的技术转让合同，如果各方同意补充或修改合同内容，则必须将补充或修改后的合同提交给颁发该技术转让合同注册证书的机关，以获得补充或修改后的合同注册证书。

2. 技术转让合同的修改和补充登记申请材料包括：

a) 技术转让合同修改和补充申请书；

技术转让合同修改和补充登记申请书应按照本法令附件V的格式填写。

b) 经公证的原始合同或副本，以及用越南语和外语书写的修改或补充合同。合同必须由各方签署并盖章，并在合同页和附件上加盖骑缝章，如果合同一方是组织的话。

3. 对于鼓励转让的技术目录中的技术，有权登记技术转让合同的机关应当接受根据第七条第二款规定的技术转让合同修改和补充登记申请材料。

条9. 技术转让合同注册证书的签发权限

1. 科学技术和工业部对属于政府总理批准的投资项目中的技术转让合同签发注册证书。

技术转让合同注册证书应发送一份给设立地的科学技术局，以便配合监督和检查合同执行情况。

2. 对不属于第一条规定的其他技术，科学技术局负责签发技术转让合同注册证书。

技术转让合同注册证书应发送一份到科学技术部进行综合管理。

从收到有效申请材料之日起15日内，有权机关应根据第一款和第二款的规定审查并签发技术转让合同注册证书。如不签发注册证书，应书面答复并说明理由。

条10. 对限制转让技术目录中的技术转让的批准

1. 需要接收或转让限制转让技术目录中技术的组织和个人必须满足以下条件：

a) 对于从国外向越南转让技术：需要接收技术的组织和个人必须有直接使用所接收技术的功能和任务；具备足够的物质基础和足够水平的人力资源来安全接收和运行技术，并严格遵守国家技术标准和规范；

b) 对于从越南向国外转让技术：需要转让技术的组织和个人必须确保不会损害国家利益。

2. 需要接收或转让限制转让技术目录中技术的组织和个人应将申请材料提交科学技术部，请求批准技术转让。

3. 科学技术和工业部负责与各部、相当于部级的机构合作，批准涉及其管辖行业和技术的相关技术转让。

4. 自收到有效申请材料之日起30日内，科学技术部应审查并出具技术转让批准文件。如不同意，则应书面答复并说明理由。

5. 提交限制转让技术目录中技术转让批准的申请材料应按照本法令第十二条第一款的规定执行。

条 11. 许可转让限制性技术目录中的技术转让

1. 科学技术部负责根据《技术转让法》第五十二条的规定，对限制性技术目录中的技术进行审查并颁发技术转让许可证。

2. 自签订技术转让合同之日起六十日内，受让方（在从国外向越南或国内技术转让的情况下）或转让方（在从越南向国外技术转让的情况下），代表各方提交三份（三套）申请材料，其中至少包括一份原始申请材料，提交给科学技术部申请技术转让许可证。

自收到完整有效的申请材料之日起十日内，科学技术部负责审查并颁发技术转让许可证。

3. 若申请材料不齐全或不符合法律规定，则科学技术部应书面要求提交材料的一方修改和补充材料。自收到有效修改和补充的材料之日起十日内，科学技术部负责审查并颁发技术转让许可证。若不予颁发许可证，则必须书面答复并说明理由。

自科学技术部发出修改和补充材料的要求之日起六十日内，如果合同各方未能满足修改和补充的要求，则申请技术转让许可证的材料将失效。

在执行已获得技术转让许可证的技术转让合同时，如果各方希望更改许可证中记载的内容，则合同参与方之一必须代表各方提交新的许可证申请材料。

技术转让许可证采用本法令附件六的格式。

条 12. 提交批准技术转让申请、申请技术转让许可证的材料（适用于限制性技术目录中的技术）

1. 适用于限制性技术目录中的技术转让批准申请材料包括：

a) 技术转让批准申请书；

b) 提出申请一方的合法身份证明文件：投资许可证副本或营业执照副本或符合经营行业的许可证；

c) 技术说明材料；

d) 符合本法令第十条第一款规定条件的说明材料。

技术转让批准申请书和技术说明材料的基本内容采用本法令附件七和附件八的格式。

2. 申请限制性技术目录中的技术转让许可证的材料包括：

a) 技术转让许可证申请书

技术转让许可证申请书采用本法令附件九的格式。

b) 合同各方合法身份证明文件：投资许可证副本或营业执照副本或符合经营行业的许可证；法定代表人签字确认的身份证明文件；

c) 科学技术部的技术转让批准文件；

d) 技术转让合同的原件或经公证的副本，该合同需用中文和外文书写，并由各方签署、盖章，如合同一方为组织，则还需在合同各页及附件上加盖骑缝章；

e) 随附技术转让合同的技术资料、机器设备、技术工具清单（如有）；

f) 如使用国有资金，还需提交有权审批机构同意技术转让内容和估算技术转让价格的文件。

条13. 在项目或特许经营合同、工业产权转让合同、机器设备买卖合同中涉及技术转让

1. 在投资项目或特许经营合同、工业产权转让合同、机器设备买卖合同中包含技术转让内容的，编制项目或合同时必须将技术转让的内容和费用作为项目或合同的一部分单独列出。

2. 对于属于限制转让的技术目录中的技术，在项目或合同中的技术转让部分的文件编制和许可程序应按照本法令第10条、第11条和第12条的规定执行。

3. 对于不属于限制转让的技术目录中的技术，在项目或合同中的技术转让部分的文件编制和登记程序应按照本法令第6条、第7条、第8条和第9条的规定执行。

条14. 技术转让合同不得颁发技术转让合同登记证书或技术转让许可证

1. 技术转让合同的内容不包括《技术转让法》第七条规定的技术对象。

2. 技术转让合同违反《技术转让法》第十三条的规定。

条15. 收回技术转让合同登记证书和技术转让许可证

1. 在以下情况下收回技术转让合同登记证书和技术转让许可证：

a) 自获得技术转让合同登记证书或技术转让许可证之日起十二个月内未进行技术转让；

b) 进行的技术转让与已获技术转让合同登记证书或技术转让许可证的技术对象不符；

c) 伪造文件以登记技术转让合同或申请技术转让许可证。

2. 颁发技术转让合同登记证书和技术转让许可证的机关有权收回已颁发的技术转让合同登记证书和技术转让许可证。

3. 已获得技术转让合同登记证书和技术转让许可证并享受了《技术转让法》规定的优惠待遇而被收回技术转让合同登记证书和技术转让许可证的一方，须向国家退还已享受的优惠待遇。

条16. 执行技术转让合同报告

1. 对于已经获得技术转让许可证并且实施超过一年的技术转让合同，每年接受技术的一方（对于从国外引进技术和国内技术转让）或提供技术的一方（对于从国内输出技术到国外），有责任向科学技术部提交上一年度的技术转让合同执行报告。

2. 对于已经获得技术转让合同登记证书并且实施超过一年，并且使用国有资金比例达到或超过百分之五十一来实施技术转让的技术转让合同，每年接受技术的一方（对于从国外引进技术和国内技术转让）或提供技术的一方（对于从国内输出技术到国外），有责任向科学技术部或者颁发技术转让合同登记证书的地方科学技术局提交上一年度的技术转让合同执行报告。

3. 提交技术转让执行报告的期限为次年一月十五日之前。

4. 每年关于执行技术转让合同情况的报告应按照本法令附件十的格式编制。

条17. 解除限制转移技术目录中的技术转让合同

1. 对于限制转移技术目录中的技术，解除技术转让合同时，各方必须制作解除合同的记录。

2. 在技术从越南转移到国外的情况下，接收技术的一方或提供技术的一方应在解除合同之日起三十日内将解除合同记录提交给科学技术部。

3 ||| 技术转让合同解除记录应按照本法令附件XI的格式制作。

条18. 技术转让合同审查费

1. 当提交申请以获取技术转让合同登记证书或技术转让许可证时（对于从国外向越南的技术转让和国内技术转让，由接收技术的一方提交；对于从越南向国外的技术转让，由提供技术的一方提交），必须支付技术转让合同审查费。

2. 财政部负责指导收取、管理和使用技术转让合同审查费。

条19. 技术鉴定内容

1. 确定被转让技术的法律状态及与之相关的权利。

2. 将实际已转让技术的指标与技术转让合同中规定的指标进行对比确定。

条20. 技术鉴定请求权和技术鉴定要求权

1. 具有请求技术鉴定权限的机构包括：

a) 发放技术转让合同登记证书或技术转让许可证的有权机关；

b) 处理争议、处理违规行为、解决申诉和举报关于技术转让问题的有权机关。

2. 具有要求技术鉴定权的组织和个人包括：

a) 参与签订技术转让合同的各方；

b) 因违规行为被要求处理或因技术转让违规行为而受到申诉和举报的组织和个人；

c) 与技术转让争议、违规行为、申诉和举报有关的其他组织和个人。

条21. 请求技术鉴定人和要求技术鉴定人的权利和义务

1. 请求人和要求人具有以下权利：

a) 选择已被认可符合技术鉴定条件的鉴定机构；

b) 要求鉴定机构在约定的内容和期限内答复鉴定结论；

c) 要求鉴定机构解释鉴定结论；

d) 根据本法令第26条的规定要求补充鉴定或重新鉴定；

e) 协商技术鉴定费用。

2. 请求人和要求人具有以下义务：

a) 按照鉴定机构和鉴定人员的要求，提供完整并对其准确性负责的相关文件、证据和信息；

b) 清晰具体地陈述属于请求或要求鉴定范围内的问题；

c) 按照协议支付技术鉴定费用。

3. 根据请求或要求鉴定的技术鉴定费用由各方协商确定。

条22. 技术鉴定组织和技术鉴定人

1. 技术鉴定组织可以是科学技术机构或者企业。

2. 技术鉴定组织必须至少有两名技术鉴定人。

3. 满足下列条件的人可被认定为技术鉴定人：

a) 具有大学或大专以上学历，并具备与所需鉴定的技术领域相适应的专业能力；

b) 在所需鉴定的技术领域工作至少三年；

c) 在法律规定需要证书的情况下，具有所需技术领域的鉴定证书。

4. 各部、相当于部的机构和政府所属机构应与科学技术部合作规定技术鉴定业务检查内容。

5. 各部、相当于部的机构和政府所属机构根据其职能、任务和权限指导颁发其管理行业和领域的技术鉴定证书。

条23. 技术鉴定组织的权利和义务

1. 技术鉴定组织的权利：

a) 根据委托或要求进行鉴定；按照委托或要求的内容和期限进行鉴定；如需延长鉴定时间，应及时通知委托或要求鉴定的人；

b) 在鉴定对象、相关材料不足或无价值以得出鉴定结论，鉴定人与鉴定对象或需鉴定事项有关联或有其他影响鉴定结论客观性的理由且同时代表一方当事人利益时，有权拒绝鉴定；

c) 要求机关、组织提供与鉴定对象相关的材料、实物、信息；

d) 选择适当的鉴定方法；使用检验结果或专业意见、专家意见辅助鉴定；

e) 建立鉴定档案，在要求时解释鉴定结论。

2. 技术鉴定组织的义务：

a) 保管与鉴定事项相关的实物、材料；对鉴定结果、鉴定信息和材料保密；

b) 独立作出鉴定结论并对其负责；

c) 对因虚假鉴定结论造成个人或相关组织损失的情况依法赔偿；

d) 遵守鉴定程序和手续的规定，履行其他法定权利和义务。

条24. 委托技术鉴定

1. 委托技术鉴定应当形成书面文件。

2. 委托技术鉴定的书面文件应当包括以下主要内容：

a) 委托技术鉴定机关的名称和地址；委托技术鉴定的有权人的姓名和职务；

b) 鉴定组织或鉴定人的名称和地址；

c) 需要鉴定的对象和内容；

d) 相关材料和实物；

e) 提交鉴定结论的期限。

条 25. 申请技术鉴定要求

1. 申请技术鉴定应当由申请人与技术鉴定组织签订技术服务鉴定合同。

2. 技术服务鉴定合同应当包括以下主要内容：

a) 申请人的名称和地址；

b) 技术鉴定组织的名称和地址；

c) 需要鉴定的内容；

d) 相关材料和实物；

d) 提交鉴定结论的时间期限；

e) 各方的权利和义务；

g) 违约责任。

条 26. 补充鉴定和重新鉴定

1. 在鉴定结论不完整或不清楚需要鉴定的内容，或者出现新的情况需要澄清时，可以进行补充鉴定。补充鉴定的要求和实施应遵循初次鉴定的规定。

2. 当请求鉴定人对鉴定结果不满意，或者不同鉴定结论之间存在矛盾时，可以进行重新鉴定。重新鉴定可由原鉴定机构或鉴定人员进行，也可以由其他鉴定机构或鉴定人员根据请求人要求进行。

条 27. 技术鉴定结论文本

1. 技术鉴定结论文本是解决案件的法律依据之一。

2. 技术鉴定结论文本应当包括以下主要内容：

a) 技术鉴定组织的名称和地址；

b) 请求鉴定机关或申请人的名称和地址；

c) 鉴定对象、内容和范围；

d) 鉴定方法；

đ) 鉴定结论；

e) 鉴定实施和完成的时间地点。

3. 技术鉴定结论文本必须有鉴定人员、技术鉴定组织负责人的签名，并加盖该组织的印章。

条 28. 技术转让服务

1. 技术转让服务是指支持寻找、缔结和执行技术转让合同的过程，包括评估和技术定价、中介和技术转让咨询以及促进技术转让活动。

2. 科学技术部将具体规定并指导本条第1款所述的技术转让服务。

条 29. 技术评估、定价、鉴定和技术转让咨询服务

1. 鼓励组织和个人成立技术转让服务机构，提供技术评估、定价、鉴定和技术转让咨询服务。

2. 科学技术部将指导技术评估、定价、鉴定和技术转让咨询组织的内容和运作方式。

条 30. 技术评估和定价的结果

技术评估和定价的结果必须以书面形式体现，并作为以下事项的依据之一：

1. 合同双方在谈判和确定转让技术的价格时使用；

2. 研究成果中如果有国家投资，则用于确定技术转让的价值；使用国家资金进行技术转让；当各方有要求时，以技术价值出资；

3. 有权机关在处理违反技术转让合同的行为和解决合同执行过程中的争议时参考。

条 31. 技术转让活动的检查

根据本法令第九条、第十一条规定发放技术转让合同登记证书和技术转让许可证的机关，有责任按照法律规定对技术转让活动进行检查。

条 32. 促进技术转让活动的税收政策

1. 组织以技术出资设立企业或实施合作经营合同，其从技术中产生的收入免征企业所得税。

2. 用于直接开展技术研发、技术改造活动的进口货物，包括国内尚未生产的机械设备、零部件、原材料、运输工具以及国内尚未开发的技术；科技文献、书籍，免征进口关税。

3. 属于国内尚未生产的专业设备和运输工具，为执行技术转让合同所需进口的，不征收增值税。

4. 投资进行技术改造的企业，接受鼓励性技术转让目录中的技术，自应用该鼓励性技术之日起四年内，对该部分收入免征企业所得税，但免税总额不得超过总投资额的50%。

5. 接受技术并在经济和社会条件困难地区实施投资项目的公司，在五年内，从开始使用新技术生产之日起，对用于替换、更新技术和生产所需的原料、材料和配件的货物免征进口关税。

6. 向农村、山区、经济和社会条件困难地区优先转让技术的组织，对其转让技术、提供植物和动物品种所获得的收入减半征收企业所得税。

7. 科技孵化基地、科技企业孵化基地在四年期间免征企业所得税，并在接下来的九年中减半征收应缴企业所得税，同时免征土地使用税。

8. 在经济和社会条件困难地区接受技术的组织和个人，免费审查技术转让合同。

9. 免征企业所得税和个体工商户所得税、技术转让合同审查费的程序和手续，按照有关税收和费用的规定办理。

条 33. 国家技术创新计划

1. 科学技术部负责与相关部委、直属机构共同制定并提交总理批准国家技术创新计划。

2. 各部委、直属机构、省级人民政府在其职权范围内，负责组织实施国家技术创新计划。

条 34. 国家技术创新基金

科学技术部负责，会同有关部委、副部级机构和政府直属机构制定并提交总理批准关于成立、管理和使用国家技术创新基金的事项。

条 35. 技术转让活动统计

1. 每年一月，企业、科学研究和发展技术组织、大学、高等专科学校和其他教育机构有责任向其主要办公地点所在地的科学技术局报告上一年度本单位的技术创新和技术转让情况。科学技术局有责任汇总并向科学技术部报告。

2. 科学技术部汇总并向总理报告全国范围内每年的技术创新和技术转让情况。

3. 发展改革委员会负责，会同科学技术部具体规定报告格式、报告制度和指导技术转让统计工作。

条 36. 过渡条款

1. 在《技术转让法》生效前，经科学技术部或地方科学技术局确认登记或批准的技术转让合同，在合同期限内继续有效。

2. 自2007年7月1日至本法令生效前提交给科学技术部或地方科学技术局的技术转让合同申请文件，必须按照提交时的法律规定审查并颁发技术转让合同登记证书或技术转让许可证。

条 37. 生效日期

本法令自公布之日起十五日后生效，并取代2005年2月2日国务院发布的第11/2005/NĐ-CP号法令关于技术转让的具体规定（修订）。

第三十八条 执行责任

科学技术部部长、各部部长、副部长级机构主任、政府直属机构主任、各省、自治区直辖市人民政府主席对执行本法令负责。/。