通知2010年第141号财政部令关于向财政部筹集资金的项目——第1号董氏quet炼油厂再贷款和偿还贷款本金的指导

通知

关于由财政部筹集资金的贷款再发放和偿还债务的指导 用于一号董青山炼油厂项目

根据2008年11月27日第118/2008/NĐ-CP号政府法令，对财政部的职能、任务、权限和组织结构作出规定；

根据二零零五年十一月一日政府发布的第134/2005/NĐ-CP号法令关于管理借款和偿还国外债务的规定；

根据总理二零零五年六月十七日发布的第546/QĐ-TTg号决定关于调整一号董青山炼油厂投资项目；

执行总理在二零零六年六月一日发布的第2951/VPCP-KTTH号公文关于为一号董青山炼油厂项目安排10亿美元资金的意见；
财政部就由财政部筹集资金的贷款再发放和偿还债务给越南石油集团（以下简称借款人）的一号董青山炼油厂项目（以下简称项目）作出如下指导：

第一条 资金来源

1. 项目资金总额为10亿美元，包括：

a) 从政府发行的国际债券中获得70亿美元，到期日为2020年1月，发行时利率为6.95%，名义利率为6.75%/年，每半年支付一次利息；到期一次性还本；

b) 向法国巴黎银行借款30亿美元，期限为13年，自2007年1月30日至2009年1月29日按Libor+2%/年的浮动利率计息，自2009年1月30日起按固定利率3.3%/年计息；每半年支付一次本金和利息，本金还款宽限期为3年。

2. 第一款所述的资金来源由财政部记入预算收入并拨付给借款人（以下简称再贷款），借款人应根据本通知的规定负责偿还本金和利息。

第二条 再贷款机构

1. 越南开发银行被财政部授权作为再贷款机构。财政部与越南开发银行签订委托合同，按照现行政府对外贷款再贷款规定及本通知的规定执行再贷款业务。

2. 再贷款机构负责监督项目资金使用情况，确保符合总理的投资决定和已获批准的可行性研究报告，并从借款人处收回债务以偿还财政部，依据本通知的规定进行。

3. 再贷款机构的管理费：

a) 再贷款机构可收取相当于项目年度平均贷款余额0.05%/年的管理费；

b) 管理费由财政部根据国家预算每年的贴息和管理费预算，按照再贷款机构的申请，以越南盾支付（按照财政部公布的外币汇率计算）。

第三条 再贷款条件

1. 再贷款期限为16年，自收到首笔贷款之日起算，其中本金宽限期为4年。

2. 再贷款和偿还本金、利息的货币为美元（USD）。

3. 再贷款利率：

a) 再贷款利率为3.6%/年，在整个项目贷款期间保持不变；

b) 过期未还部分的利率等于2010年政府发行的国际债券利率加上1.2%。

条 4. 还本付息再贷款。

1. 利息支付按再贷款机构与借款人之间签署的信贷合同中规定的每季度具体规定执行。

2. 免息期结束后，本金还款按再贷款机构与借款人之间签署的信贷合同中规定的每季度具体规定，在支付利息的同时进行。

3. 到期还本时，如果借款人无法偿还债务（包括本金和利息），再贷款机构将从到期日次日起立即将未偿还的到期债务转为逾期债务，并按照本通知第3条第3款b项规定的逾期利率执行。

条 5. 再贷款的付款保证和赔偿：

1. 借款人可以使用信用担保来获得再贷款。

2. 借款人的所有到期债务清偿义务中，再贷款享有最高优先权。在同一时间点上，如果借款人有到期债务，则该借款人的再贷款债务应首先得到清偿。

3. 如果借款人未能履行其义务，财政部通过再贷款机构要求借款人根据法律规定进行赔偿，包括要求所有银行冻结借款人的账户以偿还债务。

条 6. 再贷款的回收

1. 借款人负责按照已签署的信贷合同平衡资金来源以偿还贷款。

2. 如果无法按时偿还债务，借款人应在到期前一个月向财政部和再贷款机构报告财务状况、无法按时偿还债务的能力以及处理方案。

3. 自收回本金和贷款利息（包括逾期利息）之日起最迟三个工作日内，再贷款机构应将收回的本金和贷款利息全部转入积累基金的账户，按照财政部的指导进行。

条 7. 向国外债权人支付费用、利息和偿还本金

1. 财政部直接从国家预算中支付与项目融资相关的所有费用。

2. 支付利息和偿还本金：

a) 对于来自国际债券发行的7亿美元：财政部授权纽约市的Citi's Trust Agency作为国际债券代理机构执行。

b) 对于从BNP Paribas银行借入的3亿美元：财政部直接执行该贷款的本金和利息支付。

3. 支付利息和偿还本金的资金来源包括：

a) 从借款人处收回的本金和按年利率3.6%计算的利息。借款人偿还的所有款项（包括本金和利息）将全部转入积累基金并单独记录。

b) 国家预算用于支付给外国的利息与从借款人处收取的年利率3.6%之间的差额。

4. 向国外债权人支付利息和偿还本金如下：

a) 当到期向国外支付本金和利息时，财政部从国家预算中拨款偿还。

积累基金负责将从借款人处收回的本金和利息对应的国家预算垫付款退还给中央预算。

条 8. 确保支付能力

1. 财政部确保有足够的资金在到期时支付国外债权人。如果到期时从借款人处收回的资金不足以支付债务，则中央预算将安排剩余部分。如果从借款人处收回的资金超过所需金额，则将进行结算并上缴中央预算。

2. 财政部决定采取措施安排资金，以确保到期时能够偿还债务。

条9. 借款人的责任

1. 按照本通知规定的条件和条款与转贷机构签订信贷合同。

2. 按照信贷合同的约定及本通知的规定，向转贷机构偿还转贷款。

3. 对于按照政府总理批准的项目目标使用转贷款的行为承担法律责任。

4. 按照本通知第12条规定进行定期报告。

条10. 转贷机构的责任

1. 按照本通知规定的条件和条款与借款人签订信贷合同。

2. 监督借款人的资金使用情况，确保符合目的和制度，督促并实施收回本金和利息的全部工作，按时完成。

3. 将从借款人处回收的资金按规定期限转入财政部积累还债基金账户。

4. 向财政部报告借款人资金使用情况、债务回收状况以及在执行任务过程中出现的问题。

5. 制定并向财政部报告管理费用补偿计划，以供财政部审查并在国家预算中安排。

条11. 财政部的责任

1. 安排预算并履行国际债券和国外金融机构贷款的还本付息义务；

2. 平衡国家预算以补偿转贷机构的管理费用；

3. 监督转贷款发放、资金使用和借款人及转贷机构的债务回收（本金和利息）。

条12. 报告、决算、检查制度

1. 借款人的报告、决算

a) 借款人应按照国家规定和本通知的要求执行财务报告和决算制度；

b) 每季度和每年度，借款人有责任向财政部和转贷机构报告转贷款的使用和还款情况。

2. 转贷机构的账务处理、报告和决算

a) 转贷机构应为转贷款设立独立的会计账户，并跟踪记录还款和债务回收情况；

b) 每季度和每年度或根据临时要求，转贷机构需向财政部报告转贷款发放、还款和债务回收情况。

3. 财政部的检查

a) 每半年或根据需要，财政部将对转贷机构的转贷款发放、还款和债务回收情况进行检查；

b) 根据管理需求，财政部将对借款人的资金使用情况进行检查。

条13. 组织实施责任和生效

1. 本通知自签署之日起45日后生效，并取代财政部2007年3月28日发布的第20/2007/QĐ-BTC号决定关于第一个Dung Quất炼油厂项目的资金筹集、转贷和还债规定。

2. 财政部、越南开发银行、越南石油集团负责严格执行本通知的规定。

3. 在执行本通知过程中如遇困难，请各单位向财政部反映以便研究解决。/。