通知第143/99/TT-BTC号关于管理和使用丹麦优惠信贷资金的指导

通知

关于管理和使用丹麦优惠信贷资金的指导

丹麦优惠信贷资金

根据一九九七年八月五日国务院发布的《关于管理和使用官方发展援助资金的规定》（第87号令）。

根据一九九九年一月二十九日越南政府与丹麦政府签署的总价值为四千万美元的混合贷款框架协议（以下简称框架协议）。

根据一九九九年十月六日财政部与丹麦工业发展署签署的价值二十五万美元的优惠信贷额度协议（以下简称协议）。

执行总理关于对使用丹麦资金项目的国内财政机制的决定，详见政府一九九九年十一月一日发出的第1141/CP-QHQT号公文。

财政部根据上述文件就管理和使用丹麦优惠信贷资金作出如下指导：

A. 一般规定 :

一、丹麦优惠信贷资金是政府对外借款的一部分。全部借款记入国家预算。财政部负责在到期时向外国偿还债务（包括本金和其他应付款项）。

二、项目投资者有责任按照与丹麦签订的协议规定的用途正确使用资金，并按再贷款合同的规定将资金归还国家预算（对于再贷款项目），详见财政部授权的再贷款机构（自二零零年起由发展基金管理）与投资者签订的再贷款合同。

三、再贷款机构负责执行再贷款和收回贷款，并根据现行规定收取再贷款费用。

四、财政部已与国家银行商定，指定越南投资与发展银行作为处理项目对外业务的银行。

B/ 具体规定 :

一、项目实施步骤：

1. 对于已经政府批准列入丹麦资助建议名单的项目，投资者应编制可行性研究报告并按规定提交政府审批，详见国务院一九九九年七月八日发布的第52号令《关于管理和建设投资的规定》。

所有经政府批准列入资助建议名单的项目都必须由丹麦外交部（DANIDA）根据投资者准备的可行性研究报告进行评估，内容涉及财务分析、社会问题、环境问题及其他相关问题。最终项目批准将以可行性报告和越南方已批准的商业合同为基础。投资者有责任将项目可行性研究报告提交计划与投资部，以请求DANIDA审核和批准。

2. 在获得有权部门的投资决定后，投资者应按照现行政府规定进行招标。根据有权部门批准的招标结果，投资者应进行谈判并与供应商签订商业合同。

在谈判和签订商业合同时，投资者需遵守丹麦和越南的规定如下：

- 对于仅由丹麦资助的工业项目，丹麦最多资助合同金额的百分之八十五，其余百分之十五的资金由投资者自行安排。其他领域的项目可能获得合同金额的一百百分比的资助。

- 商业合同中应明确规定丹麦供应商银行提供的担保：相当于预付款的预付款银行担保；根据国务院一九九九年九月一日发布的第88号令第三十二条规定的履约保函/保证；以及根据国务院一九九九年七月八日发布的第52号令第五十四条规定的保修期担保。

投资者应将经批准的商业合同副本连同可行性研究报告、配套资金准备报告和投资准备报告，以及要求丹麦资助项目的正式请求函一起提交财政部。

3. 财政部（对外财经司）根据投资者的请求和第二部分所述的项目文件，向丹麦工业发展署提出融资请求。

4. 在收到财政部关于完成提款所需手续的通知后，越南投资与发展银行负责指导投资者办理开立信用证（L/C）和提款手续，详见协议规定。

二、财政机制

使用丹麦混合贷款资金项目的财政机制根据总理一九九九年十一月一日发出的第1141/CP-QHQT号公文执行，具体如下：

1. 国家预算拨款项目：见本通知附件一列出的无法直接还款的项目。

2. 再贷款项目：见本通知附件二列出的可以直接还款的项目。

再贷款条件如下：

a) 再贷款和还款货币为美元。如果投资者用越南盾还款，则根据财政部一九九八年八月十日发布的第3000-TC/TCĐN号通知确定汇率。

b) 再贷款期限与丹麦给予越南的贷款期限相同，具体如下：

- 工业项目：八年，其中第一年为宽限期，从首次提款日起算。

- 其他领域项目：十年，无宽限期，从首次提款日起算。

c) 再贷款利率：分为三个档次，分别为每年1%，2%和3%（该再贷款利率已包括再贷款机构的再贷款费用每年0.2%以及根据协定规定由财政部直接支付给国外的其他费用），适用于以下各类项目：

- 每年1%：城市供水项目。

- 每年2%：农产品加工和水产品加工项目。

- 每年3%：其他生产性经营项目。

利息每半年支付一次，具体按照主投资者与再贷款机构签订的信贷合同规定执行（每年6月30日和12月31日或3月31日和9月30日）。如果逾期支付，主投资者需按信贷合同规定的逾期利息支付，但不低于每年6.8%。

3. 对于未来继续由总理批准纳入清单的项目（未列在本通知附录中），财政部将根据上述第1点和第2点的原则，向政府提交审批适合的财政机制。

4. 主投资者与再贷款机构签订债务契约的凭证是丹麦供应商的相应发票和财政部的国家预算收支记录通知书。

主投资者从财政部（通过再贷款机构）借款的时间点为丹麦方面支付给承包商并记入财政部负债的时间。主投资者的借款金额为使用丹麦信贷额度资金实际支付的商业合同款项，并由财政部记入国家预算收入—通过再贷款机构借给主投资者的支出。

5. 主投资者有责任根据联合通知《关于管理使用官方发展援助资金项目的配套资金》（编号06/1998/TTLT-BKH-BTC，1998年8月14日）的规定，制定并报告配套资金计划的实施情况，具体如下：

- 对于由国家预算拨款的项目：配套资金由国家预算按年度配套资金计划保障。

- 对于政府再贷款的丹麦贷款项目：主投资者负责自行安排配套资金以确保项目进度。

外币配套资金用于项目（预付款、购买第三方辅助设备、建设安装费用等）可以从北欧投资银行（NIB）的贷款协议中获得，该协议于1998年5月4日签署。根据该协议，具体的贷款期限将由NIB基于越南方面的提议并通过财政部确定，但最长不超过20年，利率为LIBOR加边差（边差的具体水平将根据每个项目的具体情况确定）。

NIB贷款必须满足以下要求：最低贷款额相当于50万美元，最高贷款额为500万美元，但不得超过项目总成本的50%。为了能够使用这笔资金，主投资者需要正式向国家计委和财政部提出申请，并附上使用贷款的具体内容，以便将其列入与NIB具体谈判的贷款目录。

C. 组织实施

1. 主投资者每六个月应向财政部、国家计委、再贷款机构和主管机关报告借款接收、使用和偿还的情况。

本通知自签发之日起十五日后生效，并取代1998年7月10日财政部发布的第96-1998/TT-BTC号通知。

在执行过程中，如遇问题应及时反馈给财政部进行处理。

附件1：由国家预算拨款的项目

附件2：可再贷款的项目

外债司

关于发布混合信贷使用指南的通知

的丹麦

根据政府1999年11月1日第1141/CP-QHQT号公文批准的1999年10月6日财政部与丹麦工业援助机构签署的信贷额度协议，外债司起草了本通知。在收到投资发展总局的意见后，现将有关情况报告如下：

1. 关于再贷款期限的补充说明和其他一些小的修改已在本次草案中反映出来。

2. 关于继续明确再贷款组织为国家发展投资总局的提议：从现在到1999年12月31日国家发展投资总局解散只剩下一个月多一点的时间，因此财政信贷司建议部里仍然保持再贷款组织的通用名称，并注明目前为国家发展投资总局，以避免以后修改该通知。

财政信贷司呈报部审查并签发此通知。/。

一九九九年十一月日期

财政信贷司