通知2014年第15号令关于管理外国人在电子游戏娱乐活动中使用的外汇的指导

通知

H关于管理外汇用于电子游戏业务的指引，针对外国玩家

电子游戏带奖金活动i

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根据2010年6月16日第46/2010/QH12号《越南国家银行法》；

根据2010年6月16日第47/2010/QH12号《组织法》；

根据2005年12月13日第28/2005/PL-UBTVQH11号外汇法令和2013年3月18日第06/2013/UBTVQH13号法令对某些条款进行修改和补充的外汇法令；

根据第86/2013/NĐ-CP号政府法令，二〇一三年七月二十九日关于向外国人提供电子游戏博彩业务的规定；

根据2013年11月11日第156/2013/NĐ-CP号政府法令关于国家银行越南国家银行的功能、任务、权限和组织结构的规定；

根据外汇管理司司长的建议；

国家银行行长发布关于对外国人参与的电子游戏赌博活动外汇管理的指导意见。

第一章

总则

第一条 调整范围

本指导意见针对外国人参与的电子游戏赌博活动的外汇管理。

第二条 适用对象

1. 经营涉及外国人的电子游戏赌博活动的企业（以下简称企业）。

2. 获准在涉及外国人的电子游戏赌博活动场所进行游戏的个人（以下简称玩家）。

3. 在越南从事外汇业务并提供服务的商业银行和外资银行分行（以下简称获准银行）。

与涉及外国人的电子游戏赌博活动有关的其他组织和个人。

第三条 接受和使用外币奖金

玩家可以接受外币奖金并按照以下方式使用：

1. 玩家以现金形式接收外币奖金的情况：

a) 可以将外币奖金卖给获准银行兑换成越南盾；

b) 可以通过获准银行将外币现金奖金转移至国外；

c）经许可银行确认，可将奖金外币现金按照本通知第14条第1款规定携带出境；

d) 可以将外币现金奖金存入玩家在获准银行开设的外币结算账户。

2. 玩家以转账形式接收外币奖金的情况：

a）奖金外币从企业的专用外币账户转移到玩家在许可银行开设的外币结算账户；

b）奖金外币从企业的专用外币账户转移到玩家在国外开设的账户。

3. 玩家可以委托企业与许可银行联系，以执行本通知规定的提交外币、转移外币、申请携带外币现金出境的确认书等交易。

第四条 约定货币

1. 规定货币面值可以用越南盾或可兑换的外币表示。企业将约定货币面值转换为越南盾或各种外币，汇率根据企业在其开设专用外币账户的许可银行公布的挂牌汇率确定。

2. 在未使用完约定货币或用约定货币中奖的情况下，玩家可以在企业处将其兑换成外币或越南盾，并使用从约定货币兑换而来的外币执行本通知第三条规定的相关交易。

条 5. 收支外汇和相关外汇活动的范围适用于企业

1. 除本条第二款规定的情况外，中国人民银行（以下简称“央行”）向企业发放外币收支许可证和其他外汇业务（以下简称“许可证”），范围如下：

a) 从销售约定货币中收取外币现金；

b) 从具有直接从玩家处收取外币现金功能的游戏机中收取外币现金；

c）从玩家国外账户转入的资金；

d）以现金或转账方式支付给中奖玩家的奖金；

đ）在未使用完约定货币的情况下，退还现金或转账至玩家在越南许可银行开设的外币结算账户，或者转账至玩家国外账户；

e）在未使用完从国外转入企业专用外币账户的外币时，退还转账至玩家国外账户的外币；

g）根据本通知规定，其他外汇业务包括：开设和使用专用外币账户；保留外币现金库存；确认玩家的中奖金额。

2. 涉及与邻国货币相关的收付及其他外汇业务只能在越南与邻国之间的边境地区和边境经济特区进行。央行根据本条第一款规定范围，向企业发放涉及邻国货币的收付及其他外汇业务许可证。许可证的申请、重新申请、调整、延期和撤销程序按照本通知第十条、第十一条和第十二条的规定执行。

条 6. 开设和使用专用外币账户

获得央行许可的企业必须在一家许可银行为每种外币开设一个专用账户，并进行以下外币收付交易：

一、收入：

a）当从销售约定货币、超出规定库存限额的电子游戏机奖金收入获得外币现金时，存入账户；

b）从玩家国外账户转入的资金；

c）从企业外币结算账户按第七条第二款规定收取资金，以满足支付奖金或提取外币现金的需求，如本款第二条所述。

二、支出：

a) 向玩家在经许可的越南银行或境外开设的外币结算账户支付奖金或未使用完约定货币的情况；

b）在未使用完从玩家国外账户转入企业专用外币账户的外币时，将剩余外币转回玩家国外账户；

c）提取现金以维持按规定第八条第一款要求的外币现金库存量；

d）出售给许可银行；

e) 按照本通知第七条第一款的规定，向企业的外币结算账户转账。

条7. 外币账户间划转

1. 企业可以从专用外币账户向在获准银行开设的外币结算账户划转外币。

2. 当外币现金库存和专用外币账户余额不足以满足支付需求或提取外币现金需求（如第六条第二款a、b、c点所述），企业可以从外币结算账户转出外币到专用外币账户。

条8. 现金外币库存

1. 企业可以根据许可证的规定，保持每天所需的外币现金库存量，以满足支付奖金和未使用完约定货币情况下退还外币现金给玩家的需求。

2. 自收到超出库存限额的电子游戏奖金外币现金之日起下一个工作日，企业必须将超出库存限额的外币现金存入在许可银行开设的专用外币账户（如第六条规定）。

条9. 借记卡支付

企业可以接受玩家的信用卡来购买参与电子游戏奖金活动的约定货币。企业仅能从处理信用卡的银行接收越南盾付款。

第二章

外币收付许可证及其他外汇业务的申请手续

条 10. 许可证的办理程序

1. 经有权机关颁发经营电子游戏娱乐业务的许可证书后，企业如需办理外汇收支及其他外汇业务，应将两份申请材料以直接提交或邮寄方式送至所在省、自治区、直辖市中国人民银行分支机构（以下简称省级人民银行分支机构）所在地的企业设立外国人的电子游戏娱乐业务场所。申请材料包括：

a) 许可证申请书（见附件1）

b) 投资许可证或企业登记证书的复印件

c) 经营电子游戏娱乐业务的许可证书的复印件

d) 由企业法定代表人签署的关于外币收入和支出管理及内部控制制度

2. 自收到企业的申请材料之日起十五个工作日内，省级人民银行分支机构负责审核申请材料的完整性和合法性，并将一份申请材料连同省级人民银行分支机构对申请材料的意见书面评价一并寄送中国人民银行（外汇管理司）。

3. 自收到完整的申请材料之日起三十个工作日内，中国人民银行将审查并颁发许可证（见附件2）。若拒绝颁发，中国人民银行将以书面形式告知企业拒绝理由。

4. 许可证的有效期与企业的经营电子游戏娱乐业务的许可证书有效期一致，最长不超过十年，自经营电子游戏娱乐业务的许可证书生效之日起算。

条 11. 许可证的重新颁发、变更和延期手续

1. 重新颁发许可证

a) 若许可证因遗失、损坏或其他客观原因而丢失或损坏，企业应将两份重新申请许可证的申请材料以直接提交或邮寄方式送至所在省、自治区、直辖市中国人民银行分支机构所在地的企业设立外国人的电子游戏娱乐业务场所。申请材料包括：

- 补发许可证申请书（见附件3）；

- 投资许可证或企业登记证书的复印件

- 经营电子游戏娱乐业务的许可证书的复印件

- 已颁发且仍在有效期内的许可证复印件（如有）

- 证明许可证已遗失、损坏的文件或证据（如有）

b) 申请材料的提交程序按照本通知第十条第二款的规定执行；

c) 重新颁发许可证的程序按照本通知第十条第三款的规定执行；

d) 重新颁发的许可证有效期为最近一次颁发的许可证剩余期限。

2. 变更许可证

a) 企业在以下情况下可以申请变更许可证：

- 更改企业名称；

- 更换开设专用外汇账户的银行；

- 调整现金外汇储备额度。

b) 企业需要变更许可证内容时，应将两份变更许可证的申请材料以直接提交或邮寄方式送至所在省、自治区、直辖市中国人民银行分支机构所在地的企业设立外国人的电子游戏娱乐业务场所。申请材料包括：

- 变更许可证申请书，其中详细说明变更理由（见附件3）

- 已颁发且仍在有效期内的许可证复印件

- 符合本条第二款a项规定的变更内容的证明文件（如有）

c) 申请材料的提交程序按照本通知第十条第二款的规定执行；

d) 变更许可证的程序按照本通知第十条第三款的规定执行；

e) 变更后的许可证有效期为最近一次颁发的许可证剩余期限；

f) 若更换开设专用外汇账户的银行，在变更许可证后五个工作日内，企业必须开设新的专用外汇账户并将旧账户中的余额转入新账户或外币结算账户，并同时办理关闭旧账户的手续并向中国人民银行报告（见附件4）；

g) 在变更许可证后五个工作日内，企业必须将已颁发的许可证原件交还中国人民银行（外汇管理司）。

3. 延期许可证

a) 当许可证到期时，企业应将两份申请延期许可证的申请材料以直接提交或邮寄方式送至所在省、自治区、直辖市中国人民银行分支机构所在地的企业设立外国人的电子游戏娱乐业务场所。申请材料包括：

- 延期许可证申请书（见附件3）

- 至少在申请延期前一个月内仍有效的许可证复印件

- 第十条第一款b项和c项规定的其他文件

b) 申请材料的提交程序按照本通知第十条第二款的规定执行；

c) 许可证延期的程序按照本通知第十条第三款的规定执行；

d) 延期后的许可证有效期与企业的经营电子游戏娱乐业务的许可证书有效期一致；

e) 在获得许可证延期后五个工作日内，企业必须将已颁发的许可证原件交还中国人民银行（外汇管理司）。

条 12. 撤回许可证

国家银行在下列情况下撤回企业的许可证：

1. 提交的申请许可证文件中有虚假信息，以满足获得许可证的条件。

2. 企业在获得许可证之日起十二个月内未开展外汇收支和其他外汇业务活动。

3. 企业按照法律规定被分立、合并、解散或破产。

4. 企业被有权机关收回投资许可证、营业执照或经营带有奖励的游戏业务许可证。

5. 企业因违反外汇管理行政行为而受到三次或以上行政处罚。

第三章

相关组织和个人的责任

开展带有奖励的游戏业务

面向外国人

条 13. 国家银行省级分行的责任

1. 指导获许可的银行和辖区内的企业全面遵守本通知的规定。

2. 对辖区内已获国家银行颁发许可证的企业进行外汇收支和其他外汇业务活动的监督检查。如发现违反许可证规定和本通知规定的违法行为，省级分行应依法处理。

3. 协同相关机构、组织和个人执行反洗钱措施，防止在带有奖励的电子游戏中发生洗钱行为。

条 14. 获许可银行的责任

1. 核查并控制由玩家或企业提供用于执行将现金外汇存入账户、转移外汇、确认玩家带出外汇金额（见附件5）的文件和凭证。

确认带出境外现金外币的证明仅在自签发之日起三十日内有效。

2. 保存与外汇交易相关的文件和凭证，符合本通知及有关法律法规的规定。

3. 及时报告发现的企业或玩家违反本通知规定的违法行为，以便省级分行采取措施处理。

4. 遵守本通知及有关法律法规关于反洗钱的规定。

条 条 15. 企业的责任

1. 公示法定货币与越南盾及各种外币之间的兑换汇率。

2. 执行确认中奖、支付奖金、兑换约定货币给玩家（见附件6），提供相关文件和凭证，并对所支付的奖金、中奖金额以及玩家未使用完的约定货币兑换金额的合法性负责，作为获许可银行确认玩家带出外汇、存入账户的依据，按本通知第三条规定执行。

确认书仅在自签发之日起三十日内有效一次。

3. 在办理将外币现金存入专用外汇账户以及出售、转移外币业务时，向有权银行出示所有相关文件和凭证。

4. 按照相关法律规定执行记录、统计和保存凭证制度。

5. 制定内部管理制度，确保外币收入和支出的管理和监督，在经营面向外国人的带有奖励的游戏业务活动中，至少包括以下内容：外币收付流程；确保符合反洗钱规定，保障经营活动中的现金安全的外币收入和支出监督流程；相关部门和个人的职能、任务和权限。

6. 严格遵守许可证规定、本通知规定、反洗钱法律法规及其他相关法律法规。

7. 每季度，在下一季度前十天内，企业必须向国家银行（外汇管理司）和所在省级分行报告外币收入和支出及其它外汇业务活动情况（见附件7）。

条款16. 玩家的责任

玩家应严格遵守本通知的规定以及相关法律法规。

第四章 实施细则

组织实施

条17. 过渡条款

1. 过渡期限

自本通知生效之日起12（十二）个月内，此前已获中国人民银行批准对外国人的电子游戏机带奖经营活动进行外币现金收付的公司，必须办理将先前的许可文件转换为许可证的手续。超过上述期限，未办理转换手续的公司必须停止外币收付及其他与该经营活动相关的外汇业务。

2. 过渡范围

根据本通知第5条款规定的范围内，公司根据中国人民银行先前的许可文件正在进行的外币现金收付和其他外汇业务将相应转换为许可证。

3. 转换申请的文件、程序和手续

a) 公司需以直接提交或邮寄方式向其所在省、市中国人民银行分支机构提交两份申请许可证的文件。文件包括：

- 转换许可证申请表（见附件8）；

- 投资许可证或企业登记证书的复印件

- 经营电子游戏娱乐业务的许可证书的复印件

- 由企业法定代表人签署的关于外币收支内部控制制度的规定；

- 已获批准的现金外汇交易和其他外汇活动的书面同意文件；

- 自获得中国人民银行许可以来，有关电子游戏机带奖经营活动的外币收付和其他外汇业务情况报告（见附件9）；

b) 申请材料的提交程序按照本通知第十条第二款的规定执行；

c) 许可证发放程序按照本通知第10条款第3款的规定执行。

第十八条 组织实施

1. 本通知自2014年9月6日起生效。

2. 中央办公厅主任、外汇管理司司长、中国人民银行各相关部门负责人、各省、市中国人民银行分支机构行长、各被授权银行董事长、总经理（经理）、各企业总经理（经理）负责组织落实本通知。