通知2022年第15号关于越南信贷机构资产管理公司基于特殊债券的再融资规定

通知

关于基于特别债券的再融资规定 的越南信贷机构资产管理公司

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根据2010年6月16日《越南国家银行法》；

根据2010年6月16日《信贷组织法》 2017年11月20日对《组织法》若干条款的修改和补充；

根据2017年2月17日政府第16/2017/NĐ-CP号法令关于越南国家银行职能、任务、权限和组织结构的规定；

根据二零一三年五月十八日政府第53/2013/NĐ-CP号法令关于成立、组织和运营越南信贷机构资产管理公司的规定；二零一五年三月三十一日政府第34/2015/NĐ-CP号法令和二零一六年三月十八日政府第18/2016/NĐ-CP号法令对二零一三年五月十八日政府第53/2013/NĐ-CP号法令关于成立、组织和运营越南信贷机构资产管理公司的若干条款进行修改补充（以下称第53/2013/NĐ-CP号法令）； (第53/2013/NĐ-CP号法令；

根据货币政策司司长的建议；

越南国家银行行长发布关于基于特别债券的越南信贷机构资产管理公司再融资规定的通知。

第一章

总则

第一条 调整范围

本通知规定越南国家银行（以下简称国家银行）以越南盾向信贷机构提供基于由越南信贷机构资产管理公司发行的特别债券（以下简称特别债券）的再融资的规定，根据第53/2013/NĐ-CP号法令。

第二条 适用对象

1. 根据第53/2013/NĐ-CP号法令第四条第一款规定拥有特别债券的越南信贷机构（以下简称信贷机构）。

与基于特别债券的再融资有关的组织。

第三条 目的再融资

国家银行基于特别债券进行再融资，旨在支持信贷机构在处理不良贷款过程中的运营资金，根据第53/2013/NĐ-CP号法令。

第二章

具体规定

第四条 再融资基础特别债券条件

作为再融资、延长再融资基础的特别债券必须满足以下所有条件：

1. 特别债券属于信贷机构合法拥有的，并已存放在国家银行证券交易所。

2. 不是正在清算过程中的特别债券。

3. 不在信贷机构正在请求国家银行考虑延长期限的特别债券清单中，根据国家银行关于越南信贷机构资产管理公司购买、出售和处理不良贷款的规定（以下简称资产管理公司）。

4. 在信贷机构建立用于再融资、延长再融资基础的特别债券清单之日以及信贷机构按照本通知第十条第五款规定更新特别债券清单之日，特别债券剩余期限比请求再融资、延长再融资期限至少多六个月。

第五条 再融资条件

国家银行审查并决定向满足以下所有条件的信贷机构提供再融资：

1. 信贷机构不在根据本通知第十五条特别控制或处罚期间。

2. 信贷机构已在最近十二个月内根据法律规定或有权机关批准的要求为所有持有的特别债券提取了风险准备金，在信贷机构提交再融资申请书之日前。

3. 信贷机构在过去十二个月内遵守了《信贷机构法》（已修订）第一百三十条第一款和国家银行规定的安全比率要求，在信贷机构提交再融资申请书之日前。

4. 作为再融资基础的特别债券符合本通知第四条规定的条件。

条6. 再贷款金额

1. 再贷款金额按照本条第2款规定的公式计算，但不得超过金融机构申请的再贷款金额。

2. 计算再贷款金额的公式：

ST = TL × (MG - DPRR - TN)

其中：

ST为再贷款金额。

TL为根据本通知附件1确定的再贷款比例。

MG为特别债券总面值，以作为再贷款基础的特别债券清单为准。

DPRR为已提取的特别债券风险准备金总额，以作为再贷款基础的特别债券清单为准。

TN为已收回的特别债券债务总额，以作为再贷款基础的特别债券清单为准。

条7. 再贷款展期条件

中央银行审查并决定对符合以下所有条件的金融机构批准再贷款展期：

1. 信贷机构不在根据本通知第十五条特别控制或处罚期间。

2. 金融机构已在最近12个月内根据法律规定或有权机关批准，对其持有的所有特别债券提取了风险准备金。

3. 金融机构面临支付能力困难。

4. 作为再贷款展期基础的特别债券必须满足本通知第4条的规定。

5. 特别债券总面值作为再贷款展期的基础，必须保证：

其中：

MG为作为再贷款展期基础的特别债券总面值，以特别债券清单为准。

ST为金融机构申请展期再贷款的金额。

TL为根据本通知附件1确定的再贷款展期比例。

DPRR为已提取的风险准备金总额，以作为再贷款展期基础的特别债券清单为准。

TN为已收回的债务总额，以作为再贷款展期基础的特别债券清单为准。

条8. 利率

1. 特别债券为基础的再贷款利率和再贷款展期利率由有权机关根据第20条第4款《第53/2013/NĐ-CP号法令》的规定，在再贷款发放、展期时决定。

2. 超过期限的再贷款本金利率为再贷款利率的150%，自再贷款超过期限之日起计算。

3. 中央银行不对基于特别债券的再贷款逾期利息收取利率。

条9. 再贷款期限、展期期限

1. 基于特别债券的再贷款期限由中央银行决定，不超过12个月，并且不超过特别债券清单中最早到期的特别债券剩余期限。

2. 每次再贷款展期期限由中央银行决定，不超过再贷款期限，并且不超过特别债券清单中最早到期的特别债券剩余期限；再贷款期限与展期期限合计不超过12个月。

第十条 申请再贷款和延期再贷款的申请材料

一、申请再贷款的申请材料包括：

（一）根据本通知附件二填写的再贷款申请书；

（二）根据本通知附件四填写的特殊债券清单（两份），作为再贷款的基础。

二、申请延期再贷款的申请材料包括：

（一）根据本通知附件三填写的延期再贷款申请书；

（二）根据本通知附件四填写的特殊债券清单（两份），作为延期再贷款的基础；

（三）关于延期再贷款申请的说明报告，其中至少应包括以下内容：信贷机构面临的支付能力困难情况；信贷机构遵守本通知第七条规定的状况；信贷机构拟采取的措施以解决支付能力和偿还再贷款的困难。

三、申请材料中的所有文件必须用越南语编写，并由信贷机构的合法代表签署；可以是原件或从原始登记簿中复制的副本，或者经过公证的副本，或者与原件一起提交供核对的副本。

四、信贷机构应当直接或通过邮政服务将申请材料按照本条第一款和第二款的规定提交至国家银行总部（受理和结果发放部门）。在收到信贷机构完整的申请材料后，国家银行将按照国家银行关于行政程序处理的规定进行接收和处理。

五、如果特殊债券清单中的数据发生变化，信贷机构应及时更新并直接或通过邮政服务将更新后的申请材料提交至国家银行总部（受理和结果发放部门）。在收到更新后的申请材料后，国家银行将终止正在处理的行政程序，并开始新的行政程序。国家银行将重新使用信贷机构之前提交的申请材料（如有）来处理新的行政程序。

第十一条 再贷款和延期再贷款的审查程序

一、当需要再贷款或延期再贷款时，信贷机构应按照本通知第十条的规定提交一份完整的申请材料。对于延期再贷款申请，信贷机构应在到期还款日前至少提前45个工作日提交申请材料。如果信贷机构提交的申请材料不完整，国家银行（货币信贷政策司）应在收到申请材料之日起三个工作日内发出补充和完善申请材料的通知。

二、自收到信贷机构完整的申请材料之日起两个工作日内，货币信贷政策司应将申请材料送交银行业监管局、国家银行交易部和资产管理公司征求意见。

三、自收到货币信贷政策司根据本条第二款规定发出的通知之日起五个工作日内：

（一）国家银行交易部：就信贷机构是否符合本通知第五条第四款（如果是再贷款申请）或第七条第四款（如果是延期再贷款申请）规定的条件提出意见；确认信贷机构在国家银行交易部托管的特殊债券余额清单，作为再贷款或延期再贷款的基础，并根据本通知附件五发送给货币信贷政策司和银行业监管局；

（二）资产管理公司：就信贷机构是否符合本通知第五条第四款（如果是再贷款申请）或第七条第四款、第五款（如果是延期再贷款申请）规定的条件提出意见；编制信贷机构的特殊债券清单，作为再贷款或延期再贷款的基础，并根据本通知附件六发送给货币信贷政策司和银行业监管局。

四、自收到国家银行交易部和资产管理公司根据本条第三款规定的意见之日起七个工作日内，银行业监管局应书面回复货币信贷政策司，内容包括：

（一）信贷机构是否符合本通知第五条第一款、第二款、第三款（如果是再贷款申请）或第七条第一款、第二款、第三款（如果是延期再贷款申请）规定的条件；

（二）关于再贷款比例和延期再贷款比例的具体意见，依据本通知附件一的规定。

五、自收到本条第三款和第四款规定的各单位意见之日起七个工作日内，货币信贷政策司应汇总并根据货币政策目标提出处理信贷机构再贷款或延期再贷款申请的建议：

（一）如建议批准，货币信贷政策司应附上再贷款或延期再贷款决定草案，征求银行业监管局、国家银行交易部和资产管理公司的意见；

（二）如建议不予批准，货币信贷政策司应按照本条第八款的规定执行。

六、自收到货币信贷政策司根据本条第五款第一项规定的意见之日起五个工作日内，银行业监管局、国家银行交易部和资产管理公司应书面回复货币信贷政策司：

a) 监管机构：对货币政策司提出的处理建议和再贷款或延期再贷款决定草案提出意见；

b) 国家银行交易部：更新截至最近时点的特别债券余额清单，作为组织信贷机构再贷款或延期再贷款的基础，并根据本通知附件5的规定提供意见；对组织信贷机构的再贷款或延期再贷款决定草案提出意见；

c) 资产管理公司：更新截至最近时点的特别债券清单，作为组织信贷机构再贷款或延期再贷款的基础，并根据本通知附件6的规定提供意见；对组织信贷机构的再贷款或延期再贷款决定草案提出意见。

7. 自收到按照本通知第十条规定的更新后的申请材料之日起三个工作日内，货币政策司应将更新后的申请材料提交给监管机构、国家银行交易部和资产管理公司征求意见，具体按照本条第三款、第四款或第六款的规定执行。

8. 自收到按照本条第四款或第六款规定的所有单位的意见之日起七个工作日内，货币政策司应提出建议并呈报行长审查决定是否同意组织信贷机构的再贷款或延期再贷款。

9. 自收到组织信贷机构按照本通知第十条规定提交的全部申请材料和更新后的申请材料之日起六十日内，国家银行应在同意的情况下作出再贷款或延期再贷款决定（附特别债券清单作为再贷款或延期再贷款基础），或者在不同意的情况下以书面形式向组织信贷机构说明理由。

第十二条 偿还再贷款借款

1. 当再贷款借款到期时，组织信贷机构必须向国家银行偿还本金和利息。如果还款日期与法定假日重合，则再贷款借款期限延长至下一个工作日。

2. 组织信贷机构可以提前部分或全部偿还再贷款借款。

3. 在以下情况下，组织信贷机构必须提前偿还再贷款借款：

a) 根据资产管理公司和组织信贷机构之间关于用特别债券购买不良资产的合同中约定的代偿内容，在下一季度前五个工作日内，资产管理公司使用组织信贷机构从用特别债券购买的不良资产中获得的回收款项，偿还组织信贷机构在国家银行的再贷款借款本金，并以书面形式通知国家银行交易部和组织信贷机构每笔特别债券的还款金额；

b) 自特别债券作为再贷款或延期再贷款基础的到期日开始起五个工作日内，组织信贷机构必须提前偿还国家银行的再贷款借款（本金和利息）。每笔特别债券需偿还的本金按以下公式计算：

PT_i = MG_i - DT_i

其中：

PTi 是针对特别债券 i 的再贷款借款需偿还的本金；

MGi 是扣除风险准备金和回收款项后的特别债券 i 的面值（特别债券 i 在再贷款或延期再贷款决定附带的特别债券清单中的相应数据）；

DTi 是根据本款第 a 项规定提前偿还的特别债券 i 再贷款借款本金。

c) 自特别债券不再符合本通知第四条第三款规定条件之日起七个工日内，组织信贷机构必须提前偿还国家银行的再贷款借款（本金和利息），需偿还的本金按本款第 b 项规定的公式计算；

d) 如果组织信贷机构需要解除正在作为再贷款或延期再贷款基础的特别债券的冻结状态，组织信贷机构必须提前偿还国家银行的再贷款借款（本金和利息），需偿还的本金按本款第 b 项规定的公式计算；

e) 自收到资产管理公司单方面终止用作再贷款或延期再贷款基础的特别债券购买、销售合同的通知之日起五个工作日内，组织信贷机构必须全额偿还被单方面终止合同的特别债券对应的再贷款借款本金和利息；

f) 如果发现违反本通知第十五条的规定，组织信贷机构必须在收到违规通知之日起十个工日内，向国家银行偿还所有涉及违规行为的再贷款借款本金和利息，具体按照本通知第十八条第二款第 c 项、第四款第 a 项的规定。

条13. 关于金融机构未按期偿还债务的处理

1. 对于金融机构未按照第12条第1款规定按时还清全部债务，或者未按照本通知第12条第3款第d、e项规定还清全部债务的情况，中国人民银行和资产管理公司应采取以下措施：

a) 中国人民银行将再贷款账户转为逾期账户管理，并按照中国人民银行关于存款和贷款业务中利息计算和记录的规定进行处理；对逾期再贷款本金适用本通知第8条第2款规定的利率；

b) 中国人民银行自金融机构被转为逾期账户之日起下一个工作日开始，从其在中央银行的账户中扣款，直至收回全部逾期本金和利息，并向金融机构发出书面通知，告知扣款以收回债务的情况；

c) 资产管理公司使用金融机构从不良资产购买特别债券所回收的资金来偿还金融机构对中央银行的再贷款债务；

d) 中国人民银行要求金融机构从其他来源（如有）偿还债务。

2. 对于金融机构未按照本通知第12条第3款第b、c项规定支付应付款项的情况，中国人民银行和资产管理公司应采取以下措施：

a) 中国人民银行对未按规定时间偿还的再贷款本金，在金融机构应当偿还之日起的次日至实际偿还之日期间，适用比现行再贷款利率高150%的利率；

b) 中国人民银行自金融机构应当偿还之日起的下一个工作日开始，从其在中央银行的账户中扣款，直至收回全部应付款项，并向金融机构发出书面通知，告知扣款以收回债务的情况；

c) 资产管理公司使用金融机构从不良资产购买特别债券所回收的资金来偿还金融机构对中央银行的再贷款债务；

d) 中国人民银行要求金融机构从其他来源（如有）偿还债务。

条14. 再贷款账户转换为特别贷款账户

根据特别债券将再贷款账户转换为特别贷款账户，应按照中国人民银行关于对受特别监管的金融机构提供特别贷款的规定执行。

条 15. 违规处理

如果收到有权机关或通过监督检查发现金融机构在其申请再贷款、延长再贷款期限的申请材料中提供的信息和数据不准确的通知，中国人民银行将在收到违规通报后的下一年内不予考虑该金融机构基于特别债券的再贷款和延长再贷款期限的申请，并停止根据所有基于特别债券的再贷款决定（如果有）发放资金。

第三章

金融机构及相关单位的责任

条16. 金融机构的责任

1. 向中国人民银行及时、完整、准确地提供有关再贷款和延长再贷款期限的申请材料。对其提供的所有材料的真实性、合法性负责。

2. 在申请再贷款、延长再贷款期限期间，如果不再需要再贷款或延长再贷款期限，金融机构应及时向中国人民银行（通过结果接收部门）报告，以便中国人民银行停止审查和处理再贷款和延长再贷款期限。

3. 按照中国人民银行行长关于对金融机构提供基于特别债券的再贷款的决定，与国家银行交易部签订再贷款合同。

4. 按照本通知和再贷款合同的规定偿还再贷款。

5. 自提前偿还再贷款之日起三个工作日内，按照本通知附件7的要求向中国人民银行报告。

6. 执行本通知和相关法律法规规定的责任。

条17. 资产管理公司的责任

1. 根据本通知的规定，对基于特殊债券的再融资和再融资延期提出意见。

2. 根据本通知第十八条第三款第d项的规定，跟踪作为再融资和再融资延期基础的特殊债券，并根据国家银行交易部发送的特殊债券清单提供信息，以跟踪金融机构根据本通知第十二条第三款第b、c、d、e项规定提前偿还再融资贷款的情况。

3. 执行本通知第十二条第三款第a项、第十三条第一款第c项和第二款第c项的规定。

4. 作为与金融机构及相关单位合作处理通过特殊债券购买的不良贷款及担保资产的牵头方，以偿还金融机构向国家银行借入的再融资贷款。

5. 自发生以下情况之日起三个工作日内，书面通知国家银行交易部、银行监管机构：资产管理公司单方面终止基于特殊债券的购售债务合同；基于特殊债券的再融资和再融资延期到期或不再符合本通知第四条第三款规定的条件。

条18. 国家银行所属单位的责任

一、货币政策司

a) 作为向国家银行行长提交关于基于特殊债券的再融资和再融资延期事项的牵头方；

b) 作为解决与本通知规定相关的问题的牵头方；

c) 与相关单位合作，为国家银行行长提供关于基于特殊债券的再融资利率的意见，以便按照第53/2013/NĐ-CP号法令第二十条第四款的规定报请有权机关批准。

2. 银行监管机构

a) 根据本通知的规定，对基于特殊债券的再融资和再融资延期提出意见；

b) 作为与相关单位合作向国家银行行长报告执行本通知第十三条第一款第d项和第二款第d项规定的牵头方；

c) 如果收到有权机关的通知或在检查监督过程中发现金融机构违反本通知第十五条的规定，银行监管机构应将违规情况书面通知该金融机构，并同时抄送货币政策司、国家银行交易部和资产管理公司；违规通知至少应包括金融机构的违规行为和国家银行根据本通知规定的处理措施。

d) 对于属于微观审慎监管对象的金融机构，在执行本通知规定时，根据其权限进行检查监督和处理违规行为。

3. 国家银行交易部

a) 根据本通知的规定，对基于特殊债券的再融资和再融资延期提出意见；

b) 签订再融资合同，根据本通知和国家银行行长关于基于特殊债券的再融资和再融资延期的决定以及相关法律规定，实施冻结特殊债券，发放、延期、收回再融资贷款；

c) 执行本通知第十三条第一款第a、b项和第二款第a、b项的规定；

d) 在金融机构已还清再融资贷款本金和利息后，解除全部特殊债券的冻结。根据本通知第十二条第三款第b、c、d项的规定，在金融机构已偿还特定特殊债券对应的再融资贷款（本金和利息）后，解除相应特殊债券的冻结；

đ) 在冻结或解冻特殊债券后的三个工作日内，将被冻结或解冻的特殊债券清单发送给资产管理公司，并书面通知资产管理公司金融机构未按本通知第十二条第三款第b、c、đ、e项规定偿还再融资贷款的情况，以便资产管理公司执行本通知第十三条第一款第c项和第二款第c项的规定；

e) 每月第一个工作周内，向国家银行行长报告上个月的再融资数据，并同时抄送银行监管机构、货币政策司。

4. 省市分行：

a) 如果收到有权机关的通知或在检查监督过程中发现属于省市分行微观审慎监管对象的金融机构违反本通知第十五条的规定，省市分行应将违规情况书面通知该金融机构，并同时抄送货币政策司、银行监管机构、国家银行交易部和资产管理公司；违规通知至少应包括金融机构的违规行为和国家银行根据本通知规定的处理措施。

b) 对于属于省市分行微观审慎监管对象的金融机构，在执行本通知规定时，根据其权限进行检查监督和处理违规行为。

5. 信息技术局：

a) 负责与国家银行交易所及相关单位合作设计和建设软件程序，安装软件程序，并确保基于特别债券为运营稳定、顺畅、安全和保密的信贷机构再融资业务提供计算机网络基础设施；

指导信贷机构连接到国家银行网络以执行基于特别债券的再融资交易。

第四章 实施细则

实施条款

条 19. 生效日期

本通知自2023年1月17日起生效。

自本通知生效之日起，《关于越南信贷机构资产管理公司基于特别债券再融资的规定》（第18/2015/TT-NHNN号通知，2015年10月22日由国家银行行长发布）失效。

条 20. 组织实施

办公室主任、货币政策司司长、国家银行各下属单位负责人；资产管理公司和信贷机构负责组织执行本通知。/。