通知157/2019/TT-BQP关于指导国家资本代表在由国防部决定成立或被分配管理的国有企业中行使权利和履行义务的规定

通知

关于国有企业代表对由国防部决定成立或被分配管理的国家全资企业以及国家在该类企业中的股份行使权利和履行义务的指导

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根据2014年11月26日《国家投资用于生产和经营企业的资本管理与使用法》；

依据2014年11月26日《企业法》；

根据2019年1月30日政府第10/2019/NĐ-CP号通知关于履行国有资产代表机构的权利和责任；

根据2017年12月30日政府第164/2017/NĐ-CP号法令关于国防部的职能、任务、权限和组织结构的规定；

根据国防部经济局局长的建议；

国防部部长发布本通知，以指导国有企业代表对由国防部决定成立或被分配管理的国家全资企业以及国家在该类企业中的股份行使权利和履行义务，

第一章

 总 则

第一条 调整范围

本通知指导以下事项的实施：

1. 国家全资企业，由国防部决定成立或被分配管理。

2. 国防部投资的股份公司和至少有两个股东的有限责任公司的国家股份。

第二条 适用对象

1. 被分配协助国防部执行国家所有权代表机构对由国防部决定成立或被分配管理的国家全资企业以及国家在该类企业中的股份行使权利和履行义务的机关和单位。

2. 由国防部决定成立或被分配管理的国家全资企业。

3. 在由国防部决定成立或被分配管理的国家全资企业中直接代表国家所有权的个人。

4. 在由国防部管理的股份公司和至少有两个股东的有限责任公司中代表国家股份的个人。

5. 其他与执行国家所有权代表职责有关的机关、单位、组织和个人。

第三条 组织实施所有权代表的权利和义务的原则

1. 国防部直接执行或指派下属单位、职能部门协助国防部执行所有权代表的权利和义务。

2. 董事会或公司董事长、国家股份代表根据法律规定、企业的章程和越南人民军队干部工作规定执行所有权代表的权利和义务。

第二章

执行国家所有权代表的权利和义务

第四条 所有权代表

1. 根据《国家投资于生产和经营企业的国有资本管理使用法》和其他相关法律规定，国防部是负责由国防部决定成立或被分配管理的国家全资企业以及国家在该类企业中的股份的所有权代表机关。

国防部下属单位：总参谋部、总后勤部、战区、军种、兵种、军团、边防部队司令部、首都卫戍区司令部按照本通知第六条规定分级执行所有权代表的权利和义务。

2. 董事会或公司董事长是在由国防部决定成立或被分配管理的国家全资企业中直接代表国家所有权的个人。

3. 国家股份代表是由国防部书面授权的个人，负责在股份公司和至少有两个股东的有限责任公司中执行国家所有权代表的权利和义务。

条5. 权利、责任 国防部

1. 协助政府、总理履行代表国家所有者对军事工业通信集团母公司权利和责任，按照《管理、使用国家投资于生产和经营企业的资本法》、2019年1月30日第10/2019/NĐ-CP号政府法令关于实施国家所有者代表的权利和责任（以下简称第10/2019/NĐ-CP号法令）、2018年1月5日第5/2018/NĐ-CP号政府法令关于军事工业通信集团母公司组织和活动章程以及相关法律法规的规定。

2. 对第五条第二款和第六条第10/2019/NĐ-CP号法令规定的内容负责向政府、总理报告。

3. 决定并对其作为所有权代表机构根据第10/2019/NĐ-CP号法令及相关法律规定对第二、三、四条第二款本通知规定的对象行使的权利和责任承担责任。

条6. 国防部直属单位对由国家持有100%注册资本和在股份公司、有限责任公司中持有的国家资本投资的企业权利、责任

1. 向国防部建议决定由国家持有100%注册资本的企业事项，具体如下：

a) 组织重组、所有权转换、解散企业；成立、重组、解散分支机构、代表处、附属单位；

b) 制定、修改、补充公司章程和财务制度；

c) 批准董事会、总经理决定企业的战略、生产运营计划和发展五年投资计划；

d) 批准企业的注册资本（包括在运营过程中调整注册资本）；

đ) 更换企业法定代表人；

e) 决策企业对股份公司、有限责任公司增加或减少出资、转让投资资本的主张；接受企业自愿成为子公司的主张；

g) 投资项目超出企业在《管理和使用国家投资于生产和经营企业的资本法》第二十八条第四款第一项和公司章程规定的价值；

h) 企业固定资产投资项目、建设、购买、出售资产价值超过《管理和使用国家投资于生产和经营企业的资本法》第二十四条第一款第一项规定的价值；固定资产租赁、抵押、质押合同价值超过2015年10月13日第91/2015/NĐ-CP号政府法令关于国家投资和管理、使用资金、资产的规定（简称第91/2015/NĐ-CP号法令），该法令经2018年3月8日第32/2018/NĐ-CP号政府法令第九条修订、补充；按第91/2015/NĐ-CP号法令第二十七条第二款和公司章程规定处理固定资产清算、出售方案；

i) 每个融资项目的融资方案，超出《管理和使用国家投资于生产和经营企业的资本法》第二十三条第三款第一项和公司章程规定的价值；

k) 根据第10/2019/NĐ-CP号法令第十一条第三款第二项规定，对外商组织和个人融资方案；

l) 根据第10/2019/NĐ-CP号法令第十一条第六款规定，对外投资主张；

2. 在权限范围内决定或建议国防部任命、重新任命、免职、同意辞职、解除职务、调动、轮岗、培训、提升、降级、剥夺军衔、晋升、降低工资等级、评定工资、奖励、处罚企业董事会成员、总经理、董事、总干事、经理、监察员和其他管理职位人员，按照越南人民军队干部工作制度和法律规定执行。

3. 对由国家持有100%注册资本并被分配管理的企业决定以下事项：

a) 批准企业的年度生产和建设计划（同时发送给国防部经济局、财政部、计划与投资局进行监督）；

b) 制定企业监察员活动制度；

c) 批准企业管理者的薪酬、奖金和其他福利基金；招聘计划；按照政府规定和国防部指导管理企业劳动者的薪酬、奖金和其他福利；

d) 批准企业年度财务报表、利润分配方案、提取基金方案，根据董事会或总经理的提议；

đ) 根据权限评估企业管理者、监察员完成管理任务的情况；

e) 根据权限对企业进行监督、检查和评估；

4. 对于由国防部投资的股份公司、有限责任公司中的国家资本部分：

a) 建议国防部在其权限内决定增加投资、补充国家资本、转让股份公司、有限责任公司中的国家股份或出资；制定国家资本代表活动制度；

b) 提请国防部任命、免职、解聘、奖励、惩罚，决定国家出资代表的工资、责任津贴、奖金和其他权益，依照《国家投资于企业生产经营的国有资本管理与使用法》及相关法律规定；关于国有企业中由国家持有超过50%注册资本的职务的国家出资代表的规定；关于有国家控股股份或出资的企业员工、工资、报酬和奖金的规定；相关法律法规及《中国人民解放军干部工作条例》。

c) 要求国家出资代表执行《企业国有资产法》第四十八条规定的任务以及《国务院令第10号》第十三条第五款规定的内容；及时审核并提出意见以报告国防部解决属于国家出资代表职责范围内的问题。

d) 监督收回投资资金、从股份公司和两个以上股东的有限责任公司获得利润和股息。

đ) 检查监督并向国防部报告国家出资代表的工作评价结果。

第七条 国防部经济局的责任

1. 主持参谋并汇总帮助国防部履行对由国家全资持有的企业和由国防部决定成立或被指定管理的企业中的国有资产管理机构的权利和责任，依据法律规定和本通知的规定。

2. 主持并与相关部门合作参谋帮助国防部决定或提交有权机关决定对由国家全资持有的企业和由国防部决定成立或被指定管理的企业中的重大事项：

a) 向政府呈报并修改补充《母公司—军工通信集团章程》和薪酬管理制度；

b) 向总理呈报批准重组方案；生产销售战略和五年发展计划；成立、重组、解散分支机构、办事处及其他附属单位的方针；

c) 制定并修改补充章程；

d) 批准重组方案；生产销售战略和五年发展计划；

đ) 批准年度生产销售计划；管理人员和监事的年度薪酬基金和奖金基金；

e) 决定对外投资项目的方针；包括：通过出资成立其他企业；通过合作经营合同不形成新法人实体的出资；购买其他企业的股份或出资；根据《企业国有资产法》和其他相关法律及公司章程的规定，购买整个其他企业；

g) 决定在股份公司和两个以上股东的有限责任公司中的增资、减资和转让投资股份的方针；决定接收股份公司和两个以上股东的有限责任公司作为子公司的方针；

h) 在股份公司和两个以上股东的有限责任公司中，当转让价格低于账面价值（扣除投资损失准备金后）时，决定转让投资股份；

i) 批准管理层和监事在国防部长权限范围内完成任务的程度；

3. 监督检查重组方案；生产销售战略和五年发展计划；年度生产销售计划；企业招聘员工和实施工资制度的情况；对企业国有资产投资、管理和使用的活动进行监督检查和审计的意见；

4. 评估生产销售情况；汇总报告各企业五年生产销售战略和年度生产销售计划的执行情况；管理人员和监事的年度薪酬基金和奖金基金；

5. 主持参谋并建议国防部在其权限内决定有关国防部投资于股份公司和两个以上股东的有限责任公司的内容，具体如下：

a) 增加投资、转让股份公司和两个以上股东的有限责任公司的股份；制定国家出资代表的行为准则；

b) 要求国家出资代表执行《企业国有资产法》第四十八条规定的任务以及《国务院令第10号》第十三条第五款规定的内容；

c) 汇总并报告国家出资代表提交国防部的生产和销售情况、财务状况，并就其职责范围内需报告和征求意见的问题提出书面意见；

d) 检查监督国家出资代表的工作。

6. 配合各机构、单位帮助国防部实施对由国家持有100%注册资本的企业以及由国防部决定成立或被分配管理的企业中的国家投资资本的其他职能。

第八条 财务局/国防部的责任

1. 主持参谋，提出建议帮助国防部决定或者向有审批权的机关报告决定由国防部成立或被分配管理的由国家持有100%注册资本的企业的内容：

a) 根据政府关于国家投资资本进入企业及在企业中管理和使用的规定发布财务制度；

b) 在获得财政部批准文件后决定企业的注册资本和调整注册资本；

c) 审核补充企业注册资本的文件和方案；与财政部合作根据规定并符合每种补充注册资本的资金来源为企业提供补充注册资本；

d) 经有权机关批准后为国家投资资本进入企业提供资金；

đ) 根据有关管理、使用国家投资资本进入生产、经营企业的法律规定批准具体的筹资方案；

e) 批准企业的财务报告、利润分配方案、每年提取的各项基金；

g) 监督、检查、审计管理、使用、保全和发展资本的情况；对企业活动中的国家投资资本管理、使用情况的监督、检查、审计提出意见；

h) 根据有关管理、使用国家投资资本进入生产、经营企业的法律规定对企业进行评估和分类；

i) 批准、结算已完成项目的投资资金；

2. 主持参谋，提出建议帮助国防部决定由国防部投资的股份公司、有限责任公司（两个或以上股东）的内容，具体如下：

a) 与财政部合作在有权机关决定增加投资后执行对股份公司、有限责任公司（两个或以上股东）的国家出资增加；

b) 监督退出资本、回收投资资本、从股份公司、有限责任公司（两个或以上股东）获取利润、分红；

c) 监督、评价国家资本的有效使用、保全和发展；提出处理相关事项的建议。

3. 与经济局/国防部和其他协助国防部的机构合作实施对由国防部决定成立或被分配管理的由国家持有100%注册资本的企业以及国家投资资本的其他职能。

第九条 计划投资局/国防部的责任

1. 主持参谋，提出建议帮助国防部决定或者向有审批权的机关报告决定由国防部成立或被分配管理的由国家持有100%注册资本的企业的内容：

a) 批准超过《企业国有资产监督管理和使用法》第二十四条第一款a项规定的固定资产投资项目、建设、购买、出售资产的项目；

b) 批准固定资产清算、出售、转让项目的方案，根据《企业国有资产监督管理和使用法》及相关法律法规和公司章程的规定；

c) 决定不委托决定投资的项目，根据国防部分配、授权决定投资的通知第101/2017/TT-BQP号文的规定；制定、审核、批准国防部门内的投资项目。

2. 监督、检查投资、采购、清算、出售固定资产、转让项目的情况；评估由国家持有100%注册资本的企业投资项目的效益。

3. 按年度定期或根据要求随时向国防部长报告由国家持有100%注册资本的企业的发展投资项目进度和结果。

4. 与经济局/国防部和其他协助国防部的机构合作实施对由国防部决定成立或被分配管理的由国家持有100%注册资本的企业以及国家投资资本的其他职能。

条 10. 责任事项 编 军队事务局/总参谋部

1. 主持审核，提供咨询，提出建议，并向总参谋部报告呈交国防部：

a) 关于成立、重组、所有权转换、解散和申请破产由国防部决定成立或被分配管理的国有独资企业及由国有企业全资投资的有限责任公司；

b) 关于成立、重组和解散由国防部决定成立或被分配管理的国有独资企业的分支机构、代表处和附属单位。

2. 协同国防部经济局和其他协助国防部执行其他国有资产所有者代表职能的机构和单位，对由国家持有全部注册资本的企业以及由国防部决定成立或被分配管理的企业中的国家投资部分进行管理。

条 11. 责任事项 编 干部局/政治工作总局

1. 主持提供咨询并提出关于干部工作的建议，依据越南人民军队干部工作规定及相关法律规定：

a) 对于由国防部决定成立或被分配管理的由国家持有全部注册资本的企业中的董事会成员、总经理、董事长及其他管理职位人员的规划、任命、再任命、免职、批准辞职、解除职务、暂停职务、调动、轮换、培训、晋升、降级、剥夺军衔、加薪、减级、定级、奖励、纪律处分、退休等事宜；

b) 提名、罢免和免去在股份公司和两个及以上股东的有限责任公司中代表国家资本的人员。

2. 协同国防部经济局和其他协助国防部执行其他国有资产所有者代表职能的机构和单位，对由国家持有全部注册资本的企业以及由国防部决定成立或被分配管理的企业中的国家投资部分进行管理。

条 12. 国有独资企业直接所有权代表的权利和责任，由国防部决定成立或被分配管理

1. 军工通信集团董事长根据第10/2019号法令第14条的规定、集团章程及相关法律规定和越南人民军队干部工作规定，履行直接所有权代表的权利和责任。

2. 部属公司的董事会和公司董事长向国防部长提议：

a) 关于重组、所有权转换、解散和申请破产企业的决定；

b) 制定和修改公司章程；决定和调整注册资本；

c) 批准企业的生产销售战略、五年发展计划和年度生产销售计划；

d) 根据国有独资有限责任公司的相关规定，决定企业管理者的工资、薪酬和奖金基金；

đ) 批准超出董事会和公司董事长权限范围的融资方案、投资项目、建设、购买和出售固定资产、对外投资项目的方案，以及境外投资项目方案；

e) 在获得有权审批机关批准后，拨付资金用于国家投资进入企业；在转让价值低于企业账面价值（扣除减值准备）的情况下，决定企业在国内股份公司和两个及以上股东的有限责任公司中的股权转让；

g) 决定在股份公司和两个以上股东的有限责任公司中的增资、减资和转让投资股份的方针；决定接收股份公司和两个以上股东的有限责任公司作为子公司的方针；

h) 批准企业的财务报表、利润分配方案和每年设立的各项基金。

3. 部属公司的董事会和公司董事长应向上级主管机关报告并按其权限决定，或提交国防部长审议本条第二款规定的各项内容。

4. 董事会和公司董事长应向企业党委报告并提出建议，请求上级任命、重新任命；免职、批准辞职、解除职务；调动、轮换；授予、晋升军衔、定级、加薪、补贴、奖励、纪律处分；退休等，涉及董事会成员、公司董事长、总经理、董事、监事和其他管理职位人员，按照越南人民军队干部工作规定和相关法律规定。

5. 董事会和公司董事长主动决定并在其权限范围内承担责任，依据《企业国有资产监督管理和使用法》、《企业法》及相关法律规定、公司章程和越南人民军队干部工作规定。

6. 按照规定定期或根据要求向国防部（通过国防部经济局和上级单位）报告公司生产经营情况或突发情况，这些情况与生产经营活动和单位建设有关。

条13. 国防部投资的股份公司和有限责任公司的国家资本代表的权利和责任

1. 国防部直接管理的国家资本代表在参与股东大会、董事会或执行董事会会议表决、决策前，应向国防部报告并征求其意见，涉及以下事项：

a) 经营目标、任务及行业；重组、解散企业以及申请破产；

b) 企业的章程及其修改和补充；

c) 增加或减少注册资本；募集资本的时间和方式；每种类型股票的数量和发行权；回购超过已售出股票总数10%以上的股票；

d) 提名选举、建议免职、罢免、奖励和处理违反行为的董事会成员、董事长、执行董事、监事；提名任命、建议免职、签订和终止与总经理（经理）的合同；董事会成员、执行董事、监事、总经理（经理）的薪酬、工资和奖金及其他利益；董事会成员、监事、副总经理（副经理）的人数；

đ) 生产经营战略和投资发展计划；

e) 对子公司出资、持股、增加或减少资本的方针；设立、重组、解散分支机构、代表处；接受自愿加入成为子公司的企业或关联企业；

g) 购买、出售资产和借款、贷款合同的价值等于或大于企业注册资本的50%，或者根据公司章程规定的其他较低比例；企业对外借款的方针；

h) 财务报表、利润分配、提取和使用基金、年度股息率；

i) 招聘制度；企业的薪酬、工资和奖金制度；

k) 根据国有资产代表工作规定，不违反《企业国有资产监督管理和运营法律》第48条和其他相关法律规定，由国有资产监管机构制定的其他事项。

2. 国防部下属单位管理的国家资本代表，应向上级主管机关报告并征求其对本条第1款所述内容的意见。国防部下属单位审核并报告国防部解决国家资本代表提出的建议和意见。

3. 及时向上级报告股份公司和两个或两个以上股东的有限责任公司在亏损、无法保证偿债能力、未完成分配任务或其他违规情况下的活动。

4. 按季度、年度或根据国有资产监管机构的要求，定期汇总并向国有资产代表报告生产经营情况、财务状况，并提出解决方案。

5. 要求股份公司和两个或两个以上股东的有限责任公司将按其持有的国家资本比例分配的利润和股息上缴国家财政。

6. 不得继续担任国家资本代表，如果未能正确履行所赋予的权利和责任，或不再符合国家资本代表的标准。

7. 对因个人行为违反法律规定导致国家资本损失负责。

8. 履行法律和国防部规定的其他权利和责任。

第三章

实施条款

条14. 生效日期

本通知自2019年12月1日起生效，取代2013年10月9日由国防部长发布的关于国防部分配和分级实施国有企业所有权权利、义务的通知第183/2013/TT-BQP号。

条15. 组织实施

1. 国防部职能机构根据分配的任务，与国防部经济局合作，指导实施，监督和检查企业按照国防部分配的权利和责任内容。

2. 协助国防部实施国有资产监管机构权利和责任的机构和单位，有责任向国防部经济局报告并提供信息，以便汇总并报告国防部。

3. 国防部监察局牵头，与国防部经济局、财政部、计划投资局、法制局配合，向国防部部长提交对企业遵守法律法规和国防部规定的监督检查计划。

4. 国防部直属单位的主要负责人、国有独资企业的董事会成员和公司董事长、国家资本代表及相关组织和个人负责执行本通知。