通知第16/2016/TT-NHNN号关于修改和补充2013年12月31日由国家银行行长发布的第34/2013/TT-NHNN号通知中关于金融机构和外国银行分行在国内发行期票、贴现票据、存款证明书和债券的规定

通知

 对若干条款进行修改和补充的《关于发行》的通知第34/2013/TT-NHNN号 2013年12月31日由国家银行行长签发的规定 商业票据、信用证、存款证明书和国内金融机构及外国银行分行的债券的规定

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根据2010年6月16日第46/2010/QH12号《越南国家银行法》；

根据《组织法》第47/2010/QH12号，2010年6月16日；

根据《证券法》第70/2006/QH11号，2006年6月29日及对《证券法》若干条款进行修改和补充的第62/2010/QH12号（以下简称《证券法》）证券法);

根据二零一四年十一月二十六日第68/2014/QH13号《企业法》；

根据政府第90/2011/NĐ-CP号，2011年10月14日关于企业债券发行的法令；

根据政府第58/2012/NĐ-CP号，2012年7月20日关于《证券法》和对《证券法》若干条款进行修改和补充的法令（已由政府第60/2015/NĐ-CP号于2015年6月26日进行了修改和补充）（以下简称第58/2012/NĐ-CP号法令）；

根据2013年11月11日第156/2013/NĐ-CP号政府法令关于国家银行职能、任务、权限和组织结构的规定；

根据货币政策司司长的建议；

国家银行行长发布关于修改和补充《关于发行期票、信用证、存款证明书、国内金融机构和外国银行分行债券》的通知第34/2013/TT-NHNN号，2013年12月31日由国家银行行长签发（以下简称第34/2013/TT-NHNN号通知）。

||| 第一条 修改、补充若干条款：

一、修改和补充第16条第5款如下：

“5. 金融机构、外国银行分行只能在获得有审批权的机关批准的回购方案的情况下才能回购自己发行的债券。对于金融机构、外国银行分行向公众发行债券的情况，国有金融机构发行私募债券，回购方案必须得到国家银行在其批准的发行债券方案的文件中同意。”

二、修改和补充第二十条如下：

“第二十条 发行债券的原则

1. 金融机构、外国银行分行发行债券必须遵守本通知及相关文件的规定。

2. 金融机构、外国银行分行向公众发行债券必须符合《证券法》第十二条第2款、第十五条、第十六条、第十七条和第十八条第58/2012/NĐ-CP号法令的规定。

3. 金融机构、外国银行分行发行私募债券必须符合政府第90/2011/NĐ-CP号法令关于企业债券发行的规定。特别是资本充足率要求和其他确保安全运营的限制条件，金融机构、外国银行分行应遵循《组织法》第一百三十条的规定和国家银行的指导。

4. 国有金融机构发行私募债券以及金融机构、外国银行分行向公众发行债券必须经国家银行审查并批准发行债券方案。

本款规定的国家银行审查并批准发行债券方案每年度只进行一次。”

三、修改、补充第二十一条第二款如下：

“二、批准金融机构、外国银行分行发行债券方案的有权机关：

a) 金融机构根据其组织形式和金融机构章程，由股东大会或董事会或管理委员会批准发行债券方案；外国银行分行由总经理或行长批准发行债券方案；

b) 对于以股份公司形式设立的金融机构发行可转换债券或附认股权证债券的情况，发行债券方案必须由股东大会批准。”

四、修改和补充第二十二条如下：

“条 22. 提交国家银行批准金融机构发行年度金融债券方案的文件，该金融机构由国家持有超过50%注册资本，并单独发行金融债券或外国银行分行向公众出售金融债券。

1. 金融机构法定代表人或外国银行分行代表提交批准发行年度金融债券方案的请求。

2. 发行年度金融债券方案已获得有权机关根据本通知第21条的规定批准。

3. 金融机构或外国银行分行最近一年经审计的财务报告副本及最新季度财务报告副本，或者经确认的副本。经审计的财务报告必须是无保留意见的审计报告。如果在每年4月1日前没有最近一年经审计的财务报告，则必须提供：

a) 上一年度经审计的财务报告，显示经营活动有盈利；

b) 最新季度经审计的财务报告，显示经营活动有盈利（如有）；

c) 经营活动有盈利的最近一年的财务报告，由董事会或股东会批准（适用于金融机构）；或由总经理或经理批准（适用于外国银行分行），对于申请发行金融债券的情况。

9. 年度财务资金来源和使用计划。

10. 如果金融机构或外国银行分行向公众出售金融债券，则需提交截至登记发行年份累计亏损、超过一年未偿还债务的报告（如有）。

11. 金融机构章程副本及首次发行金融债券的营业执照副本；外国银行分行首次发行金融债券的设立许可证副本。

12. 股东大会通过的从发行可转换债券或附认股权证债券中增加注册资本的方案，其中应包括现行中国人民银行关于金融机构注册资本变动规定的相关内容（适用于发行可转换债券或附认股权证债券的情况）。

13. 其他与发行金融债券条件相关的文件（如有）。”

5. 修订、补充第二十三条如下：

“条 23. 批准发行年度金融债券方案的程序

1. 国家持有超过50%注册资本的金融机构单独发行金融债券或外国银行分行向公众出售金融债券，直接或通过邮政服务向国家银行提交一份根据本通知第22条规定的申请批准发行年度金融债券方案的文件。

2. 对于不包括可转换债券或附认股权证债券在内的发行金融债券方案的申请，在收到完整且有效的文件之日起30个工作日内，国家银行将以书面形式回复是否批准金融机构或外国银行分行的发行年度金融债券方案。

3. 对于发行可转换债券或附认股权证债券方案的申请，在收到完整且有效的文件之日起45个工作日内，国家银行将以书面形式回复是否批准金融机构的发行可转换债券或附认股权证债券年度方案。”

6. 修改、补充第二十四条如下：

“第24条 金融机构发行可转换债券和附认股权证债券的限制以及购买者的限制

1. 当金融机构发行可转换债券并承诺在到期时将其转换为股票时：

a) 购买者必须从发行时起符合现行法律规定关于出资和购买股份的限制；

b) 如果向外国投资者发行，金融机构必须从发行时起满足现行法律规定向外国投资者出售股份的条件。

2. 在转换为股票或购买股票的期限届满时，可转换债券和附认股权证债券的购买者必须确保其股份持有比例符合现行《商业银行法》及相关法律法规的规定。”

七、修改和补充第二十五条第二款如下：

“2. 商业银行、外国银行分行根据已批准的债券发行方案组织发行债券，并须遵守《证券法》、《企业债券发行管理办法》及有关《证券法》的指导性文件的规定。”

8. 修改第26条第3款如下：

“3. 对提交中国人民银行批准年度债券发行方案的文件和材料的真实性、准确性和完整性负责。”

9. 修改第27条第1款a项和c项如下：

“a) 主持并与相关单位合作审查由国家持股超过50%的商业银行单独发行债券、商业银行、外国银行分行向公众发行债券的批准方案，并提交中国人民银行行长审批。”

“c) 接收商业银行、外国银行分行发行有价证券的结果报告。”

10. 修改第27条第2款a项和c项如下：

“a) 根据货币政策司的要求提供以下内容：

- 根据最近一年经审计的财务报表和商业银行、外国银行分行最近一个季度的经营结果；

- 评估商业银行、外国银行分行是否遵守《商业银行法》第130条规定的安全比率要求及中国人民银行的指导意见；

- 商业银行、外国银行分行向公众发行债券是否符合《证券法》第12条第2款a项和b项规定的条件；

- 通过监管过程评估商业银行、外国银行分行的运营情况。”

“c) 与货币政策司合作审查并就批准或不批准商业银行、外国银行分行年度债券发行方案提出具体意见。”

11. 修改第27条第3款如下：

“3. 与货币政策司合作审查并就批准或不批准商业银行、外国银行分行年度债券发行方案提出具体意见。”

第二条 效力实施

1. 本通知自2016年7月1日起生效。

2. 废除2015年12月22日中国人民银行发布的第29/2015/TT-NHNN号通知中关于废除和修改中国人民银行若干规范性文件规定关于副本公证书文件组成部分的第15条。

第三条 实施组织

中国人民银行办公厅主任、货币政策司司长及中国人民银行各分支机构负责人；各省、自治区、直辖市中国人民银行分行行长；商业银行、外国银行分行董事会主席、董事长、总经理（行长）负责组织实施本通知。/