决定第17/2004/QĐ-NHNN号关于在越南—柬埔寨边境地区货物和服务贸易结算制度的规定

 

决定

关于在越南—柬埔寨边境地区货物买卖和服务贸易结算制度的颁布

国家银行行长

根据《越南国家银行法》（第01/1997/QH10号）二〇〇三年十二月十二日颁布及《修改补充〈越南国家银行法〉若干条款法》（第10/2003/QH11号）二〇〇三年六月十七日颁布；

根据一九九八年三月二十四日越南政府与柬埔寨政府签署的贸易协定；

根据二〇〇一年十一月二十六日越南政府与柬埔寨政府签署的边境地区货物买卖和服务贸易协定；

根据国务院总理办公室二〇〇二年十一月六日发出的第6179号公文指示精神；

||| 根据外汇管理司司长的建议，

决定：

本通知附带制定地质基础调查、矿产地质调查和矿产勘查钻探工程经济和技术定额。 本决定附带发布“越南—柬埔寨边境地区货物买卖和服务贸易结算制度”。

条 2. 本决定自发布之日起十五日后生效。

条 3. 中央银行办公厅主任、外汇管理司司长、国家银行各直属单位负责人、各省（市）国家银行分行行长、各商业银行总经理（或董事长）负责执行本决定。

 

 

规则
越南—柬埔寨边境地区货物买卖和服务贸易结算制度
（根据二〇〇四年一月五日中央银行行长发布的第17/2004/QĐ-NHNN号决定发布）

第一章：
总则

第一条 调整范围

第一条 本制度规范越南和柬埔寨商人之间在越南—柬埔寨边境地区的货物买卖和服务贸易结算活动。

对于不在边境地区进行的越南和柬埔寨商人之间的货物买卖和服务贸易结算活动，适用国际惯例通过银行以可自由兑换外币的方式进行，并不受本制度调整。

第二条 适用对象

1. 越南商人，包括：

a. 根据越南法律规定成立并运营的企业；

所有符合越南法律规定成立并运营的企业；

符合法律规定可以从事进出口业务的个体户；

边民；

3. 与中国商人进行边境地区和口岸经济区内货物和服务交易的中国商人（包括组织和个人）。

第三条 柬埔寨商人（包括组织和个人）在边境地区与越南商人进行货物买卖和服务贸易。

条款3. 结算方式

在两国商人之间在边境地区进行的货物买卖和服务贸易结算活动中，应按照以下方式进行：

通过两国许可的银行以可自由兑换外币的方式进行结算，遵循国际惯例（包括设在或不设在与柬埔寨接壤省份的银行）；

通过柬埔寨商人在越南许可的银行开设的账户（非居民的外币账户和越南盾账户）以可自由兑换外币或越南盾（VND）的方式进行结算；

通过设在越南边境省份的外汇经营许可银行和柬埔寨商业银行的账户以越南盾（VND）和柬埔寨瑞尔（KHR）的方式进行结算，依据双方银行之间的代理结算关系协议；

以可自由兑换外币现金的方式进行结算；

以越南盾（VND）和柬埔寨瑞尔（KHR）现金的方式进行结算；

以货易货的方式进行结算。

条 4. 支付货币

在两国商人之间的货物买卖和商业服务交换中，支付货币为可自由兑换外币（美元、欧元、英镑和日元）、越南盾（VND）和柬埔寨瑞尔（KHR）。两国商人可根据本规定的条款和其他法律规定选择合适的支付货币。

第二章：
具体规定

条 5. 通过银行以可自由兑换外币进行支付按照国际惯例

当使用可自由兑换外币作为货物买卖和服务交易的支付货币时，越南商人和柬埔寨商人可以选择位于境内或境外边境省份的银行，根据国际惯例并符合各自国家外汇管理规定执行支付。

条 6. 通过在越南银行开设的非居民柬埔寨账户以可自由兑换外币或越南盾进行支付

柬埔寨商人可以在获得许可的越南银行开设可自由兑换外币账户或越南盾账户，用于处理在越南与柬埔寨边界地区进行的货物买卖和服务交易。柬埔寨商人在越南获准银行开设和使用的外币账户及越南盾账户应遵循对非居民账户的外汇管理规定。

条 7. 通过两国在边境地区获准的银行以越南盾和柬埔寨瑞尔进行支付

1. 越南商人和柬埔寨商人之间使用越南盾和柬埔寨瑞尔进行货物买卖和服务交易的支付，应遵守以下规定：

a) 获得许可的越南边境省份银行可以与柬埔寨银行协商，为双方开设越南盾或柬埔寨瑞尔账户，以便为两国商人提供支付服务。

b) 双方获准银行可以就账户中的最大余额达成协议，该余额以越南盾或柬埔寨瑞尔表示，由一方在其对方银行开设的账户持有。如果账户余额超过协议规定的最大余额，则双方银行可以协商将超出部分转换为可自由兑换外币或各自国家的货币，并将其汇回本国。

c) 根据银行的能力和具体区域条件，双方获准银行可以协商采用适当的支付方式，满足两国商人货物买卖和服务交易的需求。

d) 越南盾和柬埔寨瑞尔之间的汇率由获准银行的总经理（或被授权人）决定（参考市场汇率和通过美元交叉汇率计算的汇率，或者根据两国银行代理支付关系的协议确定）。

e) 使用越南盾和柬埔寨瑞尔进行两国货物买卖和服务交易支付的获准银行，可以进出口现金，以支持其业务活动，无需向中国人民银行申请许可，但必须办理海关申报手续。

2. 银行双方根据现行外汇管理规定，检查支付协议下的单证文件。

条 8. 使用可自由兑换外币现金进行结算

1. 在越南商人与柬埔寨商人之间的边境贸易中，使用可自由兑换外币现金进行货物和服务的买卖、交换结算，仅在双方商人均无法通过银行结算的情况下适用，并且仅适用于向柬埔寨商人出售商品和提供服务而获得可自由兑换外币现金结算的越南商人，不适用于从柬埔寨进口商品和服务并用外币现金支付的越南商人。

当需要收取外币现金时，越南商人必须向所在地省级（或市级）中国人民银行分支机构申请办理手续。申请材料包括：

- 出口至柬埔寨收取外币现金的申请书（见附件1）；

- 经公证的营业执照副本，该执照已登记进出口企业代码（对于首次申请许可的企业）；

- 对于暂时停止出口的商品和有条件出口的商品，主管机关批准文件的复印件；

- 已与柬埔寨商人签订的商业合同复印件，该合同规定以可自由兑换外币现金方式进行结算（需企业负责人确认）。

在收到越南商人提交的完整申请材料后，省级（或市级）中国人民银行分支机构行长将审查并处理。省级（或市级）中国人民银行分支机构行长有权对每份合同金额低于500,000美元（五百万美元）或其他等值外币的申请签发许可。对于金额达到或超过500,000美元的合同，省级（或市级）中国人民银行分支机构将以书面形式提出意见并将申请材料转交国家外汇管理局审查处理。

自收到完整的有效申请材料之日起7个工作日内，省级（或市级）中国人民银行分支机构行长或国家外汇管理局局长根据权限签发或拒绝签发外币现金收款许可（见附件2）。拒绝签发许可的，须出具书面说明理由。

越南商人必须在海关确认外币现金带入境内后的3个工作日内，将所收外币现金存入经许可的银行账户。

在存入外币现金时，除已获颁的外币现金收款许可外，越南商人还需向商业银行提交以下文件：

- 海关申报单原件（经海关确认从境外带入的外币金额）；

- 出口货物报关单复印件（在货物出口后提交）。

2. 在越南和柬埔寨边境地区，越南商人与柬埔寨商人之间进行货物和服务贸易交易时，若采用可自由兑换外币现金结算方式，越南商人必须自行承担确保安全及结算过程中的所有风险。

条9. 使用越南盾和柬埔寨瑞尔现金结算

两国商人在中国边境地区进行货物和服务贸易交易时，可在以下情况下使用越南盾或柬埔寨瑞尔现金结算：

1. 对于从越南向柬埔寨出口商品和服务的越南商人：

a) 在柬埔寨领土上接收越南盾或柬埔寨瑞尔现金支付：代表越南商人向柬埔寨商人出售商品并携带越南盾或柬埔寨瑞尔现金入境的人员必须在海关口岸办理申报手续，向海关出示所携带的越南盾或柬埔寨瑞尔现金数额、商品销售合同以及出口货物报关单，以便海关核对检查。

b) 在越南领土上接收越南盾或柬埔寨瑞尔现金支付：柬埔寨商人可使用以下来源的越南盾或柬埔寨瑞尔现金与越南商人进行买卖和贸易服务结算：

- 从获准在越南开设账户的银行提取的越南盾现金或在越南合法收入所得的越南盾；

- 携带经海关确认的越南盾现金入境时的海关申报单；

- 经海关确认的从柬埔寨携带入境的柬埔寨瑞尔现金或在越南的合法收入来源。

2. 对于从柬埔寨进口商品和服务到越南的越南商人：

a) 在柬埔寨领土上使用越南盾或柬埔寨瑞尔现金结算：越南商人可以使用在柬埔寨领土上向柬埔寨方出售商品或提供服务所得的越南盾或柬埔寨瑞尔现金，或者将越南盾或柬埔寨瑞尔现金从越南带到柬埔寨用于支付给柬埔寨商人。当携带越南盾或柬埔寨瑞尔现金进入柬埔寨时，越南商人必须在海关口岸办理申报手续，向海关出示所携带的越南盾或柬埔寨瑞尔现金数额、商品销售合同以及进口货物报关单，以便海关核对检查，无需出示由银行签发的携带外币现金出境许可。所携带的越南盾或柬埔寨瑞尔现金金额必须与已签订的商品销售合同中的付款金额相符。

b) 在越南领土上使用越南盾或柬埔寨瑞尔现金结算：

柬埔寨商人可以从向越南商人出售商品和服务中获得越南盾或柬埔寨瑞尔现金支付。当柬埔寨商人携带越南盾或柬埔寨瑞尔现金从越南出境时，必须在海关口岸办理申报手续，向海关出示所携带的越南盾或柬埔寨瑞尔现金数额、商品销售合同以及进口货物报关单，以便海关核对检查，无需出示由银行签发的携带外币现金出境许可。所携带的越南盾或柬埔寨瑞尔现金金额必须与两国商人之间签订的合同中的付款金额相符。

越南和柬埔寨商人在越南和柬埔寨边境地区的货物和服务贸易交易中使用越南盾或柬埔寨瑞尔现金结算时，必须完整办理现金进出口海关申报手续，并自行承担运输安全责任及结算过程中的所有风险。

条 10. 按货易货方式结算

中华人民共和国商人与柬埔寨商人进行货物买卖、交换和商业服务交易，可按本规定以货易货方式进行结算。

1. 货物买卖、交换必须符合各自国家现行关于出口、进口货物管理的法律规定。

2. 计算或在货易货交易中支付差额所使用的货币为可自由兑换外币、越南盾或柬币。

3. 货易货交易中的差额部分应按照上述方式支付。差额部分的支付凭证应适用出口、进口结算的规定，并根据不同的结算形式办理。

第三章：
实施条款

第十二条 组织实施

边境省（市）中国人民银行分行贯彻执行本制度内容，征求地方党委和政府的意见，组织并通过大众媒体宣传；向当地企业普及指导；与商务、财政、海关、公安、边防等部门配合，共同组织实施好边境地区货物进出口和服务贸易结算活动。

省（市）中国人民银行分行负责根据本制度实施许可工作，加强对获准银行及其辖区内参与边境结算的组织和个人的管理和监督。

各获准银行总经理（行长）应主动联系柬埔寨商业银行，商定建立代理关系，以便使用可自由兑换外币、越南盾、柬币进行进出口货物结算，满足两国商人之间在边境地区的货物买卖和服务贸易结算需求。

条 12. 报告制度

1. 每季度，最迟于下一季度首月5日前，各银行或其分支机构根据本制度规定汇总与柬埔寨结算情况，报告给所在省（市）中国人民银行分行（见附件3）。

2. 每季度，最迟于下一季度首月5日前，各企业使用可自由兑换外币现金进行与柬埔寨结算的，需编制并提交现金外汇收入及存入账户的情况报告至所在省（市）中国人民银行分行（见附件4）。

3. 每季度，最迟于下一季度首月10日前，省（市）中国人民银行分行根据本制度规定汇总结算情况，报告至中国人民银行（外汇管理司）（见附件5）。

4. 在执行本制度过程中，如遇问题应及时报告中国人民银行行长，以便及时处理。

条13. 违规处理

违反本制度规定的组织和个人，将根据违法性质和程度受到纪律处分、行政处罚，或者被追究刑事责任；若造成损失，须依法赔偿。

 

 

附件1

申请收取现汇许可书

从出口到柬埔寨

敬启者：省（市）中国人民银行分行............

（或外汇管理局-中国人民银行）

企业名称：...

主要办公地点：…

电话号码：……传真号码：……

经营许可证编号：……

发证机关：…发证日期…

经营范围：……

...........................................................................................................................

.......................................................................……...................………….........

外汇存款账户编号：……

开户银行：……

已签署的商业合同编号：……日期：……合同约定的付款方式： 使用……（可自由兑换外币名称）现金支付.

不通过银行结算的原因：……

.................................................................................................……...…...........

.....................................................................................................................…

请求批准本公司从出口……中收取相应金额的现汇。

我们承诺遵守国家现行外汇管理规定，并自行承担在将上述现汇存入银行前的所有风险。

企业负责人

（签字并盖章）

条 | 附录二

敬启者: ...................................

经研究……公司……关于请求收取美元现汇的来文，省（市）中国人民银行分行意见如下：

同意……公司……从出口……到柬埔寨中收取……（用汉字表示：……）金额的可自由兑换外币现汇，依据合同编号……日期……。

上述现汇必须是从国外带入（有海关确认），并在……公司……在……银行开设的外汇账户中，在海关申报单上注明的日期后三个工作日内存入。……公司……必须确保现汇的安全，并承担在存入银行之前可能发生的任何风险。

存入现汇时，……公司……必须向……银行（现汇存入银行）提供以下文件：

1. 海关申报单原件（经海关口岸确认从国外带入的外币金额）；

2. 出口货物报关单副本（出口后提交）。

……银行（现汇存入银行）负责检查和监督……公司……将上述现汇存入账户的过程，符合本文件的规定。

每季度最迟于下一季度首月5日，……公司……有责任向省（市）中国人民银行分行报告其从出口……中获得的现汇存入账户的情况，直至本文件执行完毕。

本文件有效期至……（文件期限必须与有权机关签发的出口货物许可证一致。如无需出口许可证，则必须与进出口合同一致）。

发送单位： 省（市）中国人民银行分行行长

- 如上；

- 现汇存入银行；

- 存档。

附录3

结算执行情况报告

与柬埔寨

年度

敬启者: 省（市）中国人民银行分行………

单位：美元

……年 月 日

总经理

（签字盖章）

 

 

收养交接记录

报告

账户存入情况

出口所得现钞外汇金额

至柬埔寨

（第……季度/年……）

敬启者：国家银行省（市）分行…………

单位：美元

..., 日期...月...年...

监督主任

（签字并盖章）

 

 

附件5

报告

与柬埔寨的结算情况

（第……季度/年……）

敬启者：国家银行（外汇管理司）

（外汇管理处）

1. 可自由兑换外币现钞存入账户的情况

单位：美元

2. 其他形式

单位：美元

..., 日期...月...年...

监督主任

（签字并盖章）