通知第17-TC/ĐT号关于将国家预算的建设投资资金转移到投资和发展银行系统以发放给列入国家计划的工程的通知

通知

财政部

关于将财政预算投资建设资金转入国家开发银行系统以发放给由该银行记录的国家计划中的工程项目的指导。
国家计划

根据国务院1990年11月7日第385号令关于修改和补充建设管理章程第232号的通知。

财政部就将财政预算投资建设资金从财务机构转至国家开发银行系统作出如下指导：

第一章 总则

将财政预算投资建设资金的拨付和支付统一集中到国家开发银行系统，实施对建设项目资金支付环节的统一管理，当项目完成一定工作量时进行结算。

确保中央和地方财务部门及时掌握投资计划执行情况、工程建设进度以及根据各工程项目、各部门和地区标准完成的工作量进行资金拨付的情况，符合国家计划目标。

对于由各部门、中央管理的年度国家计划中列出的财政投资项目，财政部将资金转至中央国家开发银行；对于由地方政府管理的年度国家计划中列出的财政投资项目，地方财政局将资金转至省、市国家开发银行，以便国家开发银行根据规定制度对已完成的工作量进行资金支付。

财务机构（财政部、省、市财政局）向国家开发银行系统转移资金的原则是：

按照国家投资建设计划的执行进度转移资金。每次转移资金时，财政部按每个部门的总金额和项目清单（对于中央管理的项目）；地方财政局按每个项目（对于地方管理的项目）进行转移。

根据国家开发银行总行与财政部及各分行与地方财政局之间关于资金拨付和支付计划的登记，财务机构根据财政预算的资金来源能力分批转移资金。

二、内容

国家计划中由财政转移至国家开发银行用于支付已完成的建设产品投资资金包括：

设备采购资金（国内和国外设备）。

建安工程资金。

其他基础性知识资金。

||| 投资准备资金。

规划设计资金。

转移财政预算投资建设资金（部分）至国家开发银行系统的依据包括以下文件：

各部门、地方和每个项目由有权机关批准的年度国家投资建设计划。

财政部门通报的资金拨付计划。

每季度的转移资金计划（格式为1A-KH/ĐT），由项目主管单位在每季度最后一个月的25日前编制并提交给财政部门报告。

（对于中央管理的项目，由主管部门报送财政部；对于地方管理的项目，由各投资主体报送地方财政局）。

投资建设月度执行情况报告。

根据已安排的财政预算计划，每15天一次，财务机构将资金转至国家开发银行，并同时通知项目主管单位（对于中央管理的项目）或通知投资主体（对于地方管理的项目）。

根据上述每次通报的资金数额，项目主管单位（对于中央管理的项目）或投资主体（对于地方管理的项目）具体与财政部门、国家开发银行合作，以确定资金支付安排。资金分配应优先考虑重点和重要项目，加快施工进度，符合国家计划目标。

根据财政部门转移的资金数额，国家开发银行组织检查并办理支付已完成的建设产品资金手续，按照规定制度进行。

第二节 责任

项目主要负责单位有责任监督项目建设进度，根据国家计划，跟踪国家开发银行的资金拨付和支付情况，并每月在下个月的第五天前向财政部门报告（对于中央管理的项目，由主管部门汇总报告财政部；对于地方管理的项目，由各投资主体直接向地方财政局报告）。

在计划年度结束时，投资主体需结算当年获得的财政投资建设资金使用情况：

对于中央管理的项目，投资主体将结算报告提交给主管部门和提供资金的国家开发银行分支机构。主管部门负责审查每个项目的年度资金使用情况，并汇总下属单位的结算报告提交财政部和中央国家开发银行。

对于地方管理的项目，投资主体将结算报告提交给地方财政局和提供资金的国家开发银行分支机构。地方财政局负责审查每个项目的年度资金使用情况，并汇总下属单位的结算报告提交财政部。

中央和地方的国家开发银行有责任接收财政从国家预算转移的投资建设资金，按照财政部规定的资金拨付制度，向列入国家计划的由财政投资的项目发放资金。

投资发展银行有权在财政部转移资金给项目的前提下，对于尚未确定工程量且未完成支付手续的项目，在投资发展银行已接收的财政预算范围内，将资金调配给符合条件进行支付的其他项目，并立即通知财政部和主要投资管理机构。

每月、每季度，投资发展银行有责任向财政部门报告每个项目的投资建设资金支付情况（中央投资发展银行向财政部报告，地方投资发展银行向省、市财政局报告），报告时间为次月10日，格式为2B-BC/ĐT。

每月、每季度，财政厅负责汇总所管理项目的投资计划执行情况及已完成的投资建设资金支付量，并向财政部报告（格式为1B-BC/ĐT）。

计划年度结束后，最迟于次年3月31日，投资发展银行必须与财政部门结算全年接收和使用资金的情况，按各行业管理单位分别结算（中央投资发展银行与财政部结算，地方投资发展银行与省、市财政局结算）。

财政部门（中央项目由财政部负责，地方项目由地方财政局负责）应及时按照计划进度和预算能力将资金转至投资发展银行，用于支付已完成的投资建设量。在资金转移过程中，如发现项目业主单位未按计划使用资金，实际完成量不符合设计和批准的预算，违反国家对投资项目资金管理的规定，财政部门有权暂停对该项目的资金拨付，并通知相关银行和主要投资管理机构。

每年，财政部门有责任审核投资发展银行关于接收和使用财政资金的情况（中央财政部审核中央投资发展银行，地方财政局审核地方投资发展银行），审核后，财政部应通知国家银行和国家计委。

本通知自1991年4月1日起生效。请各部门、各行业、各地方组织下属单位实施，并及时反映实施过程中遇到的问题，以便财政部采取措施解决。

第……季度资金转移计划……年

1. 关于定价方案（或调整价格）的档案：

（或财政厅）

199...年...月25日

单位负责人

（签字并盖章）