决定第18/1998/QĐ-NHNN7号发布关于获准经营外汇的金融机构的外币状态的规定。

决定

制定关于金融机构经营外汇业务的外币状态的规定
经营外汇业务

国家银行行长

根据越南社会主义共和国国家主席第37-LCT/HĐNN8号令，于1990年5月24日公布的国家银行法例；

根据政府一九九三年三月二日第15/CP号决定关于部和相当于部级机构的国家管理任务、权限和责任；

鉴于外汇管理司司长的建议

决定：

第一条： 现随本决定附上关于金融机构经营外汇业务的外币状态的规定。

条2： 本决定自签署之日起十五日后生效，并取代1994年9月20日由国家银行行长发布的第204/QĐ-NH7号决定，该决定规定了金融机构临时经营外汇业务的状态制度。

条3： 国家银行办公室主任、外汇管理司司长、国家银行监察长、国家银行相关司局司长、各省级分行行长、直辖市分行行长、获准经营外汇业务的金融机构总经理（或经理）负责执行本决定。

规定

关于金融机构
经营外汇业务的

（随1998年1月10日国家银行行长第18/1998/QĐ-NHNN7号决定发布）
1998年1月10日中国人民银行行长令)

第一章 总则

第一条： 目的

外币状态规定旨在确保金融机构外汇业务的安全，促进外汇市场逐步完善，并使金融机构的外汇业务融入国际金融市场。

条2： 适用对象：

外币状态规定适用于获准经营外汇业务的金融机构，包括：国营商业银行、投资与发展银行、股份制商业银行、合资银行和财务公司。

在越南运营的外国银行分行不在此规定范围内。

条3： 在此规定中，以下术语将具有如下含义：

1. “外币”是指金融机构在经营过程中使用的货币，不包括越南盾。

2. 每种外币的“外币状态”是该外币总资产与总负债之间的差额，包括相应的外币账户。

如果总资产大于总负债，则会产生外币盈余状态。

如果总资产小于总负债，则会产生外币赤字状态。

如果总资产等于总负债，则外币状态平衡。

3. “外币盈余总额”是指所有外币盈余状态的总和。“外币赤字总额”是指所有外币赤字状态的总和。

4. “每日外币状态”是指交易日结束时的外币状态。

5. “每日外币状态总额”是指交易日结束时的外币状态总额。

6. “外币状态限额”是指金融机构可以维持的最大外币盈余或赤字水平。

条4： 导致外币状态变化的交易包括：即期（现货）买卖外币交易、远期买卖外币交易。

第二节 具体规定

条5： 获准经营外汇业务的金融机构（不包括外国银行分行），必须遵守以下外币状态限额规定：

每日外币盈余总额不得超过金融机构自有资本的30%。

每日外币赤字总额不得超过金融机构自有资本的30%。

每日美元盈余或赤字状态不得超过金融机构自有资本的15%。

“条 6. 省级人民政府专业机关法制组织的任务和权限 金融机构必须进行外币买卖，以确保每日外币状态符合本规定第五条规定的限额。

条款7： 计算外币状态所用的自有资本按国家银行现行规定计算。

条8： 计算外币状态的原则：

1. 单一外币状态计算原则：从单一外币的总资产中减去其总负债，包括相应的外币账户和远期买卖外币的金额。

2. 总外币状态计算原则：将每种外币状态转换为越南盾。然后将所有外币盈余状态相加得出外币盈余总额，将所有外币赤字状态相加得出外币赤字总额。计算每个外币状态总额占自有资本的比例。

3. 计算总外币状态时采用的汇率为金融机构当日即期交易汇率。

第三部分 报告制度

第九条： 每日早上十点前，获准经营外汇业务的金融机构须向国家银行（外汇管理司）提交前一天的外汇买卖报告，使用本规定附带的报告模板。

每月15日和月底，获准经营外汇业务的金融机构总经理（或经理）（不包括外国银行分行），须向中央银行（外汇管理司）提交系统整体的外币状态报告，使用附带的报告模板。报告最迟应在报告日期后三天内提交。

四、处理违法行为

条 10： 违反报告制度的行为将根据法律规定处理，或者采取以下措施：

1. 对于迟交报告的情况给予警告。

2. 对于经常迟交报告或不交报告的情况，暂停部分或全部外汇买卖活动。

条11： 违反外币状态限额的行为将根据法律规定处理，或者采取以下措施：

1. 对于首次违规的情况给予警告，并要求金融机构在下一个工作日内通过买卖外币将外币状态调整到允许的限额内。

2. 对于第二次违规的情况，暂停部分或全部外汇买卖活动，直到金融机构将外币状态调整到允许的限额内。

第三次违规将被吊销外汇业务许可证。

五、组织实施

条 12： 外汇管理处处长负责与相关司局、分行协调，宣传并组织实施本规定。每月汇总并向中国人民银行行长报告全系统获准经营外汇业务的金融机构的外汇业务运营情况，并将有关情况发送给相关司局、分行以便配合指导和监督。

第十三条： 中国人民银行稽核长负责检查和监督获准经营外汇业务的金融机构执行报告制度、遵守外汇头寸限额及外汇业务规定的状况。

条14： 各省、市中国人民银行分行行长负责检查和监督辖区内获准经营外汇业务的金融机构执行报告制度、遵守外汇头寸限额及外汇业务规定的状况。

“条15. 公布行政程序决定 根据第二条规定获准经营外汇业务的各金融机构总经理（或行长）负责实施本规定的各项规定。

条16： 对本规定条款的任何修改或补充由中国人民银行行长决定。

银行...

外汇头寸报告

（签字，写明姓名）

单位：千

编制日期...月...年...报表

单位负责人

（签字并盖章）

备注：

1-金融机构将人民币兑换为外币以计算与净自有资本的比例。

报告编制时的交易汇率用于兑换。

2. 对于既有资产又有负债的账户：

资产方超额部分在负债方报告。

负债方超额部分在资产方报告。

示例：

对于272、273、279等账户，负债方报告将取资产方超额部分，反之亦然。

3. 对于使用外币记账的银行，报告中的外币栏将替换为人民币（即人民币被视为外币）。/