通知2025年第18号令对2020年第119号令和2020年第96号令进行修改和补充，这两个通知分别由财政部部长于2020年12月31日和2020年11月16日发布，规定了证券登记、保管、清算和交易结算活动以及证券市场信息披露。2024年第68号令对2020年第96号令进行了部分修改和补充。

通知

修改、补充若干条款的第119/2020/TT-BTC号通知

2020年12月31日财政部部长关于证券登记、保管、交收和结算业务的规定

及第96/2020/TT-BTC号通知

2020年11月16日财政部部长关于在证券市场披露信息的指导意见

已经修改、补充若干条款的第68/2024/TT-BTC号通知

2024年9月18日财政部部长的规定

根据2019年11月26日《证券法》；

                              

根据2024年11月29日《关于修改、补充〈证券法〉、〈会计法〉、〈独立审计法〉、〈国家预算法〉、〈国有资产管理和使用法〉、〈税收征管法〉、〈个人所得税法〉、〈国家储备法〉、〈行政违法行为处罚法〉的法律》；

根据2022年1月11日《关于修改、补充〈政府投资法〉、〈公私合作投资法〉、〈投资法〉、〈住房法〉、〈招标投标法〉、〈电力法〉、〈企业法〉、〈特别消费税法〉和〈民事执行法〉若干条款的法律》；

根据2020年6月17日颁布的《企业法》；

财政部部长发布第18/2025/TT-BTC号通知，对2020年12月31日财政部部长关于证券登记、保管、交收和结算业务的规定（第119/2020/TT-BTC号通知）及已经修改、补充若干条款的2020年11月16日财政部部长关于在证券市场披露信息的指导意见（第96/2020/TT-BTC号通知）进行修改、补充。

根据国务院于二零二零年十二月三十一日发布的第155/2020/NĐ-CP号法令，关于《证券法》若干条款的实施细则；

根据二零二五年二月二十四日政府第29/2025/NĐ-CP号法令关于财政部职能、任务、权限和组织结构的规定；

根据证券交易委员会主席的建议；

条1. 修改、补充若干条款的第119/2020/TT-BTC号通知2020年12月31日财政部部长关于证券登记、保管、交收和结算业务的规定已修改、补充若干条款的第68/2024/TT-BTC号通知2024年9月18日财政部部长的规定（以下简称第119/2020/TT-BTC号通知和第68/2024/TT-BTC号通知）

1. 修改、补充第2条第8款，增加第10a款、第10b款，如下：

市场区域

“8. 是在清算、结算系统中设立的、为具有相同周期、支付方式、风险管理机制的证券设立的、由越南证券存管结算公司成员、参与证券交收、结算活动的结算银行组成的独立区域。 证券持有人、投资者识别信息

10a. 是基于证券持有编号、证券持有编号颁发日期和投资者类型，在证券存管结算公司系统中由存管机构、发行人、上市公司登记投资者信息时确定的信息。证券持有编号由证券存管结算公司的规定确定。 10b.

证券持有人信息 包括证券持有人的全名、识别信息、联系方式、证券代码、证券数量、证券类型以及证券账户（如有）。" 2. 增加第2a条，如下：

2. 增补条2a于条2之后，内容如下：

“条2a. 实施原则

1. 总公司与中国结算成员、直接开户组织、发行人和公众公司之间业务活动中的电子凭证的发送和接收，应按照中国结算的业务制度执行。在业务活动中使用的电子凭证在中国结算的业务制度中规定的具有与纸质凭证相同的法律效力。

2. 当向客户提供服务时，中国结算成员有责任遵守《证券法》、本通知、相关法律法规以及中国结算的业务制度；评估从客户处收到的文件的有效性，准确进行业务操作，确保客户的资产安全，并保存客户的文件和凭证。”

3. 修改并补充第6款第2项的第m点，在第q1之后增加第q2点如下：

“m) 根据本通知第23条第1款第c项、第40g条第2款、第40l条的规定，将作为担保物的证券的所有权及由此产生的权利（如有）转移；

q2) 根据本通知第40k条第7款和第8款的规定，将外国机构投资者未全额付款下单购买的股票账户转移到该外国机构投资者下单的证券公司的自营账户。”

4. 在第7条第1款后增加第l点如下：

“l) 发行人提前转换可转换债券。”

5. 修改并补充第8条第3款如下：

“3. 已登记的证券持有人通过中国结算及其所在中国结算成员获得分配的权利和利益，除非专门法律另有规定，并在发行人或公众公司或其授权的组织处获得因股份分割产生的零碎股份（如有）。未登记的证券持有人在发行人或公众公司或其授权的组织处获得分配的权利和利益。”

6. 修改并补充第13条如下：

“第13条. 证券登记原则

1. 中国结算的证券登记活动包括：开设和管理证券登记账户、存入证券、提取证券、系统外证券转账、冻结和解冻证券。

2. 中国结算成员根据本条第1款的规定为中国结算的客户提供证券登记服务，遵循以下原则：客户在中国结算成员处进行证券登记活动，中国结算成员在中国结算处为客户进行证券登记活动。

3. 客户与中国结算成员签订开设证券登记账户的合同以进行证券登记活动。在按规定开设账户后，客户向中国结算成员提交进行证券登记活动的申请文件。中国结算成员检查、评估并在提交申请文件前对客户证券持有者信息的准确性以及客户证券登记活动请求与本通知规定的一致性负责。

4. 中国结算在中国结算成员或直接开户组织开设以中国结算成员或直接开户组织名义的证券登记账户后，根据中国结算成员或直接开户组织的要求进行证券登记活动。

5. 中国结算在收到中国结算成员、直接开户组织、发行人或公众公司提供的证券持有者信息与在中国结算系统中的信息一致后进行证券登记活动。”

7. 在第14条第10款后增加第10a款如下：

“10a. 中国结算可以开设以自己名义的证券登记账户，用于处理保证金抵消的证券、作为中国结算已使用资金支持和保证证券交易结算的担保物的证券以及其他法律规定的情况。”

8. 修改并补充第20条第3款如下：

“3. 中国结算根据发行人的要求（代表证券持有者）、公众公司和证券持有者开设证券登记账户的中国结算成员的要求为证券持有者提供证券存入服务。”

9. 修改并补充第21条第2款如下：

“2. 因注销证券或减少登记证券数量而提取证券，由中国结算自动减少中国结算成员证券登记账户上的证券数量，完成证券注销或减少登记数量后。”

10. 在第四章后增加第四章A如下：

“第四章A

证券交易的清算和支付活动

在实施中央对手方机制之前

条 40a. 组织证券结算和证券交易支付活动

1. 越南证券登记结算公司根据证券交易所提供的交易结果，为在证券交易系统中建立的证券交易实施多边净额结算。

2. 证券结算由越南证券登记结算公司按照以下原则进行：

a) 对于证券存管机构的证券交易、证券存管机构客户的证券交易，结算按每个相同的结算日的证券代码进行，并根据不同类型的账户分开处理：国内投资者经纪账户、国外投资者经纪账户以及证券存管机构自营账户；

b) 对于直接开立账户的组织的证券交易，结算在其直接开立账户的证券存管账户上进行。

3. 证券存管机构有责任冻结其账户和客户账户中的待支付证券，以确保已建立的证券交易系统的证券销售支付。

4. 除本通函第40h条第3款规定的情况外，越南证券登记结算公司按照以下原则进行资金结算：

a) 对于证券存管机构的证券交易、证券存管机构客户的证券交易，越南证券登记结算公司基于同一交易日和结算日的应收款项与应付款项之间的净额结算，对每个证券存管机构分别进行，并根据不同类型的投资人（国内投资人、国外投资人及证券存管机构自身）分开处理；

b) 对于直接开立账户的组织的证券交易，越南证券登记结算公司基于同一交易日和结算日的应收款项与应付款项之间的净额结算。

5. 证券交易支付按照《证券法》第63条第2款的规定执行。

6. 越南证券登记结算公司制定规则，指导已建立在证券交易系统中的证券交易的结算方式、时间、程序和手续。

条 40b. 证券存管机构成员和直接开户组织的交易支付

1. 证券存管机构成员和直接开户组织在清算银行开设证券交易支付存款账户，用于支付已在证券交易系统中建立的证券交易的资金。

2. 如果投资者在存管银行开设证券存管账户并通过证券公司下达交易指令，证券交易支付由存管银行执行。

3. 投资者开设账户的证券存管机构有责任在越南证券登记结算公司完成证券支付和清算银行完成资金支付后，立即分配资金和证券到投资者的账户。

条 40c. 对照、确认交易结果

1. 在收到证券交易所的交易结果后，越南证券登记结算公司通报交易清单（在排除第40i条第1款规定的d、đ、e、g项情形下的交易后），未注册市场区域账户信息的交易，卖出不足证券的交易以及证券暂定交易结算义务给存管机构和直接开户组织。

2. 存管机构和直接开户组织有责任对照其保存的交易指令信息与越南证券登记结算公司的通报；向越南证券登记结算公司通报错误交易信息，提出纠错、处理错误、取消支付（如有）的要求，并根据本通知第40d、40đ、40e、40i条及越南证券登记结算公司制度的规定准备冻结资金。

条 40d. 确认支付能力和冻结资金以保障证券交易支付能力

1. 确认证券交易支付能力

a) 对于证券交易（不包括外国组织投资者下单时不要求全额付款的股票购买交易）：支付方存管机构或直接开户组织应向越南证券登记结算公司确认自身及其客户（如有）是否有足够的资金进行支付；

b) 对于外国组织投资者下单时不要求全额付款的股票购买交易：投资者开设证券账户的存管机构应向越南证券登记结算公司确认投资者是否有足够的资金进行支付。

2. 确认为有足够的支付资金的情况：

a) 直接开户组织必须在其结算银行账户中有足够的资金，以便结算银行冻结并确保为自身的证券交易提供支付保障；

b) 存管机构必须在其结算银行（对于证券公司）或存管银行（对于存管银行）账户中有足够的资金，以便结算银行或存管银行冻结并确保为自身的证券交易及其客户的证券交易（区分国内和国外客户）提供支付保障。

3. 确认为没有足够的支付资金的情况：

a) 直接开户组织、证券公司要求结算银行冻结已有的购股资金，并向越南证券登记结算公司通报缺少支付资金的交易详情，以便越南证券登记结算公司取消这些交易，但不包括本条款第4款规定不予取消的交易；

b) 存管银行冻结已有的购股资金，并确定缺少支付资金的交易，然后执行以下操作：

- 对于存管银行、国内客户、非外国组织投资者下单时不要求全额付款的股票购买交易的缺少支付资金情况，存管银行向越南证券登记结算公司通报缺少支付资金的交易详情，以便越南证券登记结算公司取消这些交易；

- 对于外国组织投资者下单时不要求全额付款的股票购买交易的缺少支付资金情况，存管银行将缺少支付资金的交易信息通报给证券公司和越南证券登记结算公司，以便证券公司要求结算银行冻结支付保障资金；

c) 如果存管机构或直接开户组织未按本款第a、b项规定的时间提交缺少支付资金的交易详情，越南证券登记结算公司将根据其制度原则自行确定需取消支付的购股交易。

4. 对于本条款第3款第a、b项规定的缺少支付资金的交易，即外国组织投资者下单时不要求全额付款的股票购买交易：

a) 如果证券公司在这些交易中的总价值不超过其支付支持基金余额减去尚未偿还使用的基金金额，则越南证券登记结算公司不会取消这些交易。证券公司有责任在支付日全额支付这些交易的资金。

b) 对于证券公司交易欠款总额超过其缴纳的结算支持资金与尚未偿还的使用金额之差的情况，中国越南证券存管和清算总公司要求证券公司提供相应的交易欠款详细信息，并按照原则在同一天内将投资者在各证券公司的交易欠款总值不超过50亿元人民币的交易进行剔除；证券公司在交易欠款信息被中国越南证券存管和清算总公司处理前需提前通报。如果一家证券公司有多笔股票购买欠款交易，则剔除的是最后建立的交易。证券公司有责任在结算日全额支付未被剔除的交易款项。

c) 如果证券公司未能按规定时间向中国越南证券存管和清算总公司提供或提供交易欠款的详细信息，中国越南证券存管和清算总公司将根据本条第3款c项的规定自行确定需要剔除的交易欠款。

5. 在中国越南证券存管和清算总公司完成根据本条第3、4款规定的交易结算剔除后，为确保证券交易结算义务而冻结的资金将根据本条第2款的规定重新执行。

6. 结算银行、托管银行负责冻结并确认已冻结的资金以确保证券交易结算义务，并向中国越南证券存管和清算总公司通报。如确认冻结出现错误，结算银行、托管银行应对证券公司、投资者承担替代付款责任，并承担由此产生的费用（如有）。

7. 完成证券交易结算后，证券公司可请求结算银行解冻未用于履行结算义务但已被冻结的资金。

8. 直接开户机构、证券公司必须与结算银行签订协议，以执行本条第2、3、7款规定的资金冻结、确认冻结及解冻操作。

9. 已按本条规定执行冻结和确认冻结操作的结算银行、托管银行只能根据中国越南证券存管和清算总公司的通知，将已冻结的资金用于证券交易结算目的。

第四十条之十 交易后纠错

1. 中国越南证券存管和清算总公司在以下情况下实施交易后纠错：

a) 存管会员是证券公司未能准确执行投资者指令中的以下信息：账户号码、证券代码、证券数量、委托价格、委托数量、买卖类型；

b) 证券公司在未获得托管银行关于投资者资金和证券余额确认的情况下为开设托管账户的投资者下达交易指令，或者下达的指令与托管银行确认的信息不符；

c) 托管银行未准确向证券公司确认开设托管账户的投资者的资金和证券余额，导致投资者无法完成证券交易结算；

d) 投资者账户在证券过户至投资者待交收证券账户时缺少证券；

đ) 投资者的交易账户未按中国越南证券存管和清算总公司的规定注册市场区域。

2. 交易后纠错的原则：

除非本条第3款另有规定，中国越南证券存管和清算总公司通过调整错误交易指令为存管会员的自营交易指令来实施交易后纠错，遵循以下原则：

a) 根据存管会员的要求对本条第1款a、c项规定的情况进行处理；

b) 当托管银行拒绝确认投资者证券交易结算时，对本条第1款b项规定的情况进行处理；

c) 对本条第1款d、đ项规定的情况无需存管会员要求即可处理。

3. 存管会员是托管银行可以通过与证券公司达成的协议，利用证券公司的自营账户进行纠错。

4. 如果存管会员没有因交易后纠错而产生的自营业务，存管会员可以开设以其名义的托管账户，由中国越南证券存管和清算总公司暂时记录从交易后纠错中获得或应支付的证券数量。在收到交易后纠错的证券后，存管会员有责任立即在最近的交易时段出售这些证券。

5. 交易后纠错各方的责任：

a) 交易相关方对其造成的错误在其权限和责任范围内承担责任；

b) 如果证券公司的错误导致托管银行客户的证券或资金不足，托管银行有权单方面拒绝结算，相关证券公司必须承担错误交易的结算责任。

c)因存管银行的错误导致投资者资金或证券不足，无法完成证券交易，相关存管银行应承担错误交易的责任。

6.因交易后更正错误而导致丧失清偿能力的结算成员，适用本通知第四十条之六的规定。

第四十条之五 处理自营交易错误

1.证券公司错误输入自营账户号码至证券交易所交易系统和中央国债登记结算有限责任公司的，中央国债登记结算有限责任公司应调整为正确的自营账户号码以完成交易结算。

2.证券公司错误输入指令导致证券不足用于结算，或者ETF基金设立者因未能成功执行规定范围内的互换交易而缺少证券或ETF份额用于结算的，适用本通知第四十条之六第三款的规定。

第四十条之六 清偿证券交易结算能力丧失的措施

1.因丧失证券交易资金结算能力的结算成员，适用以下结算支持机制：

a)根据本通知第四十条之十一的规定使用结算支持基金；

b)从结算银行借款。

2.若结算成员从结算银行借款，结算成员与结算银行可协商使用结算成员在存管账户中的证券作为贷款担保。中国证券登记结算有限责任公司可根据结算成员和结算银行的要求实施证券冻结、解冻及所有权转移。

3.因交易后更正错误或处理自营交易错误导致丧失证券结算能力的结算成员，适用以下支持措施：

a)通过中国证券登记结算有限责任公司的证券借贷业务借入证券。证券借贷业务按照本通知第四十条的规定进行；

b)若在结算公司规定的结算日，结算成员仍缺乏足够的证券用于结算，中国证券登记结算有限责任公司将确定短缺的证券数量，并根据本通知第四十条之九、第四十条之十的规定，确定延期结算交易或取消结算。短缺证券的价值将依据该证券在结算日前一个交易日的收盘价确定。

第四十条之九 延期结算

对于证券短缺的交易，延期结算遵循以下原则：

1.中国证券登记结算有限责任公司在结算时确定短缺的证券数量并予以延期结算，但不包括本通知第四十条之十第一款第i、l项规定的情况。

2.延期结算的最大期限为三个工作日，自结算日起算。

3.延期结算的交易将在下一个结算日与其他交易一起进行净额结算。

4.涉及延期结算交易的结算成员需向相关对应机构赔偿，赔偿金额为延期结算交易价值的百分之五，按每个延期结算日计算。

条 40i. 撤销存管成员的交易结算

1. 除已执行的更正交易、处理自营交易错误外，中央国债登记结算有限责任公司有权撤销以下证券交易结算：

a) 存管成员或其客户账户中无相应证券的卖出交易（除非财政部另有指示）；

b) 在中央国债登记结算有限责任公司确认证券交易结算完成前进行的卖出交易；

c) 中央国债登记结算有限责任公司在向证券交易所通报暂停该存管成员交易结算活动后进行的交易；

d) 对于未被中央国债登记结算有限责任公司系统接受用于交收和结算的证券代码的交易；

đ) 账户号码无效，包括存管成员注册号或交易账户类型不存在的情况；

e) 包括：没有交易会话代码；交易日期与当前日期不符；没有买方或卖方指令编号；交易价格或数量小于或等于零；没有指令确认；

g) 市场代码、交易板代码、证券代码及指令确认编号与先前接收的交易信息重复的交易；

h) 根据本通知第40d条第3、4款规定应予撤销结算的交易；

i) 缺少证券的交易，其中在结算日缺少的证券正处于暂停交易以进行市场转移期间，或者在结算日为行使权利导致参考价格变动而缺少的证券；

k) 延期结算但延期后仍缺少证券的交易；

l) 缺少不可借入或借出的证券的交易；

m) 中央国债登记结算有限责任公司未收到银行结算机构、存管银行根据本通知第40d条第2、3款及中央国债登记结算有限责任公司制度规定的资金冻结确认的买入交易。

2. 对于第1款规定的a、b、c、h、i、k、l、m项情形，被撤销结算的存管成员须按被撤销交易价值的20%赔偿相关对应交易的组织和个人（除非存管银行因证券公司未能冻结足够资金而导致购买股票指令被撤销的情况除外）。若构成违法行为，存管成员将依据有关证券和证券市场的行政违法处罚法律规定受到处理。

3. 中央国债登记结算有限责任公司有责任向证券交易所通报被撤销结算的交易。

条 40k. 外国组织投资者进行的不需预付资金的股票购买交易结算

1. 外国组织投资者在下达不需预付资金的股票购买指令前，必须在其证券结算账户中存有足够的资金，以确保在结算成员需要在结算银行的证券结算账户中存有足够的资金之前完成证券交易结算。外国组织投资者可以对上市或挂牌交易的股票下达不需预付资金的购买指令，但不包括根据第16条第9款和经第68/2024号通知第3条第2款修改后的第121/2020号通知规定，证券公司不得接受购买指令的股票。

2. 如果外国投资者未在其证券结算账户中存有足够的资金以按照本条第1款的规定进行结算：

a) 证券公司使用自己的资金代替外国投资者进行股票购买交易结算，前提是该外国投资者在该证券公司开设了证券托管账户；

b) 对于在存款银行开设了证券托管账户的外国投资者，存款银行向证券公司发出请求，由证券公司使用自己的资金转账至存款银行在结算银行的证券结算账户中，以代替投资者进行结算，并同时通知越南中央证券登记结算公司。证券公司和结算银行有责任执行存款银行的要求，并确保在结算成员需要在结算银行的证券结算账户中存有足够的资金之前完成此操作，按照越南中央证券登记结算公司的规章制度。

3. 根据本条第2款的规定，证券公司使用自己的资金（包括根据本通知第40l条第1款的规定从支付支持基金借款的情况）代替投资者进行结算的行为不属于证券法规定的证券公司融资融券业务中的贷款活动。

4. 证券公司必须确保按照本条第2款的规定有足够的资金进行证券交易结算。如果未能履行本条第2款规定的义务，证券公司将受到法律法规和越南中央证券登记结算公司规章制度的处罚。

5. 证券公司有权冻结、解冻或要求存款银行（对于在存款银行开设证券托管账户的投资者）冻结、解冻因购买股票而欠款的相应数量的股票，这些股票是证券公司根据本条第2款的规定代为支付的。在这种情况下，证券的冻结和解冻将在外国组织投资者的证券结算账户中进行。

6. 外国组织投资者应在证券公司根据本条第2款的规定代为支付后当天下午交易结束前确认并履行与证券公司的付款义务，并最迟在证券公司代为支付后的下一个交易日下午结束前将款项足额支付给证券公司。收到足额付款后，证券公司应解冻或要求存款银行（对于在存款银行开设证券托管账户的投资者）解冻根据本条第5款规定被冻结的股票。在此交易过程中产生的任何损失、收益和其他费用将根据证券公司与外国组织投资者或其授权代表之间的协议处理。

7. 如果外国组织投资者在本条第6款规定的期限内未确认或未履行与证券公司的付款义务，则证券公司可以在代为支付当天请求越南中央证券登记结算公司根据本通知第6条第2款第q2项的规定，将记录在外国组织投资者账户上的证券公司已代为支付的股票的所有权转移至证券公司的自营账户。

8. 如果外国组织投资者已经确认履行与证券公司的付款义务，但在本条第6款规定的付款期限结束后仍未足额支付给证券公司，则证券公司可以在代为支付后的下一个工作日请求越南中央证券登记结算公司根据本通知第6条第2款第q2项的规定，将记录在外国组织投资者账户上的证券公司已代为支付的股票及其由此产生的权利（如有）的所有权转移至证券公司的自营账户。

9. 证券公司可以根据本条第7款和第8款的规定，在其自营账户上出售通过系统获得的股票。根据本条规定执行交易过程中产生的任何损失、收益和其他费用将根据证券公司与外国组织投资者或其授权代表之间的协议处理。

10. 外国投资者为组织的存款银行应当负责根据本条第5、6、7、8款的规定执行股票冻结和解冻，并与外国投资者为组织的证券公司合作，完成股票所有权转移。

11. 外国投资者为组织购买股票的结算和支付事项应按照法律规定和中国证券登记结算有限责任公司的规定进行。

第四十一条 使用和偿还结算支持基金的资金

一、使用结算支持基金的资金

（一）中国证券登记结算有限责任公司仅可使用结算支持基金的资金在存管机构丧失证券交易资金支付能力时提供资金支持，包括支付利息、存款利息以及分配给存管机构的结算支持基金使用利息，同时支付结算支持基金账户管理费（如有）；

（二）中国证券登记结算有限责任公司在扣除未偿还的结算支持基金使用金额后，可以使用存管机构的结算支持基金贡献额来提供资金支持。如果不足以弥补支付义务且清算银行拒绝贷款或部分贷款，则中国证券登记结算有限责任公司可以使用其他存管机构的结算支持基金贡献额来提供资金支持，依照中国证券登记结算有限责任公司的规定办理。若单日所需使用的其他存管机构的结算支持基金贡献额超过50亿元人民币，中国证券登记结算有限责任公司将依据其规定提供资金支持，并向中国证监会报告；

（三）中国证券登记结算有限责任公司可以冻结丧失支付能力的存管机构自营账户中的证券，以及从因丧失支付能力的投资者交易中收到的证券（如有），作为使用其他存管机构贡献额的担保。丧失支付能力的存管机构必须向中国证券登记结算有限责任公司通报投资者的欠款交易信息；

（四）冻结、解冻和处理担保资产应遵循中国证券登记结算有限责任公司的规定。

二、偿还使用结算支持基金的资金

（一）除本款第（二）项规定的情况外，在中国证券登记结算有限责任公司使用结算支持基金的资金代替丧失支付能力的存管机构支付之日起一个工作日内，存管机构有责任偿还已使用的结算支持基金的资金。存管机构须按中国证券登记结算有限责任公司的规定支付使用结算支持基金的资金利息；

（二）由于其他存管机构延期支付导致的证券交易资金结算结果调整而产生的资金短缺，存管机构应在使用结算支持基金之日起两个工作日内偿还已使用的结算支持基金的资金，并无需承担使用结算支持基金的资金利息。超出上述期限，存管机构需按中国证券登记结算有限责任公司的规定承担使用结算支持基金的资金利息；

（三）在中国证券登记结算有限责任公司未能在本款第（一）、（二）项规定的期限内偿还使用结算支持基金的资金的情况下，中国证券登记结算有限责任公司可以暂停该存管机构的证券交易结算活动，并建议证券交易所暂停该存管机构的交易活动；

（四）如果丧失支付能力的存管机构只能部分偿还或分期偿还已使用的结算支持基金的资金，中国证券登记结算有限责任公司将按照以下顺序分配还款：支付使用结算支持基金的资金利息，偿还其他存管机构的结算支持基金贡献额，偿还自身丧失支付能力的存管机构的结算支持基金贡献额；

（五）如果丧失支付能力的存管机构未能在本款第（一）、（二）项规定的期限内全额偿还其使用的结算支持基金贡献额，中国证券登记结算有限责任公司可以采取以下措施收回资金、利息及相关费用：

- 要求清算银行将存管机构自营账户中出售证券所得款项转入结算支持基金账户。清算银行有责任根据中国证券登记结算有限责任公司的要求提取并转账该款项至结算支持基金账户；

- 将根据本条第一款第c项规定冻结的证券转移至越南证券登记结算公司账户，由越南证券登记结算公司在交易系统中按照市场订单时间点卖出（对于股票、基金证书、有担保认股权证、企业债券），或者以全市场电子协商卖出指令按最近执行价格卖出（对于债务工具、个别发行的企业债券）。从出售这些证券所得款项不计入越南证券登记结算公司的营业收入。

e) 越南证券登记结算公司应在符合其制度规定的证券公司开设越南证券登记结算公司的账户，并在结算银行开设存款账户，用于接收和出售已作为担保资产冻结的证券以及接收和处理出售证券所得款项；

g) 根据本条第一款第c项规定的证券转移到越南证券登记结算公司后，不得视为属于越南证券登记结算公司的财产。在越南证券登记结算公司自身证券公司账户处理出售证券期间，因行使与该证券相关的权利而产生的权益应依法分配。越南证券登记结算公司可以继续处理分配给它的收益和权益，包括股息（如果有），以收回使用资金和支付结算支持基金利息（如果有）；转移至越南证券登记结算公司账户后的剩余权益应退还给丧失清偿能力的存托机构或投资者；

h) 根据本款第d项规定获得的资金，在扣除为丧失清偿能力的存托机构提供结算支持所产生的费用后，应按以下顺序使用：支付结算支持基金利息，退还尚未归还结算支持基金的丧失清偿能力的存托机构的资金，退还剩余资金给丧失清偿能力的存托机构（如有）；

i) 在越南证券登记结算公司根据本款第d项和第g项规定完成出售并收回本款第h项规定金额后，剩余的证券和从转移至越南证券登记结算公司的证券产生的权益（如有）应退还给丧失清偿能力的存托机构或投资者；

3. 越南证券登记结算公司制定并发布关于管理和使用结算支持基金的规章制度。”

11. 将第二十二条第二款中的“证券过户”替换为“证券过户及附带产生的权利（如有）”，将第四十条中的“系统”替换为“活动”。

12. 废除第十六条第二款。

条 2. 对若干条款和附件进行修改、补充《2020年第96号通知》（2020年11月16日财政部部长发布，关于在证券市场披露信息的通知，已根据2024年第68号通知对若干条款进行了修改、补充）（以下简称《2020年第96号通知》）

1. 对第二十五条第八款作如下修改、补充：

“8. 如果外国投资者为组织且未按照第四十条k款第六、七、八项的规定向证券公司支付购买股票的款项，该外国投资者为组织的证券公司必须在国家证券委员会的信息披露工具、证券交易所、越南证券存管结算公司的信息披露平台上以及证券公司的官方网站上，在外国投资者为组织的交易发生后的二十四小时内公布相关信息，使用本通知附件十七规定的格式。此时间从外国投资者为组织应按第四十条k款第六、七、八项的规定向证券公司支付款项的期限结束时开始计算。”

2. 对第三十三条第一项a目作如下修改、补充：

“a) 在预计交易日期前至少三个工作日内，内部人员和关联方必须按照本通知附件十三或附件十四规定的格式公布有关预计交易的信息，除非证券公司是上市或申请上市组织的内部人员的关联方，并且在执行第四十条k款第二项q2目规定的所有权转让时适用豁免。

如果证券公司在其自营账户中根据第四十条k款第九项的规定出售收到的股票，则在证券公司收到股票后四个工作日内，可以免除信息披露义务，前提是该交易符合第四十条k款第七、八项的规定。”

3. 对第三十三条第八款作如下修改、补充：

“8. 如果证券公司是上市或申请上市组织的内部人员的关联方，当交易价值在一天内达到五十万元或以上，或者在一个月内达到两百万元或以上（按面值计算），包括在证券交易系统外的所有权转让，证券公司必须在二十四小时内向国家证券委员会、证券交易所报告并通知上市或申请上市的组织，使用《2020年第96号通知》附件十八规定的格式。具体时间点如下：

a) 根据第四十条k款第七、八项的规定，完成所有权转让到证券公司自营账户；

b) 证券公司根据第四十条k款第九项的规定完成股票销售。”

4. 对第三十七条第一项c目作如下修改、补充：

“买入价、卖出价及其相应的数量：

- 在连续竞价阶段，预期剩余的三档最优买入价、卖出价及其相应的预期剩余买入量、卖出量。

- 在集合竞价阶段，三档最优买入价、卖出价及其相应的买入量、卖出量。”

5. 修改《2020年第96号通知》附件十七。

第三条 实施细则

1.本通知自2025年5月5日起施行。

2. 本通知替代了2020年第120号通知（经2024年第68号通知第一条第二款修改、补充）第九a条的若干规定如下：

a) 第九a条第二款、第五款被2020年第119号通知第四十条k款第二款所替代，该条款由本通知第一条第十款补充；

b) 第九a条第三款、第四款被2020年第119号通知第四十条k款第七、八、九款所替代，该条款由本通知第一条第十款补充。

3. 废除2024年第68号通知的若干规定如下：

a) 废除第二条第二、三、四款，第四条第二、三、四款；

b) 废除第五条第二款关于证券结算、交收的规定以及关于使用和归还支持结算基金的规定，这些规定已被2020年第119号通知第四十条l款所替代，该条款由本通知第一条第十款补充。尚未在第四十条l款中规定的关于管理、使用支持结算基金的内容继续按照2024年第68号通知第五条第二款的规定执行，直到正式实施中央对手清算机制为止。

4. 如本通知引用的法律法规被修改、补充或被新的法律法规取代，则适用新的法律法规。

5. 国家证券委员会、越南证券存管结算公司、存管机构、结算银行、直接开户组织和其他相关机构和个人负责执行本通知。/。