通知2025年第19号令关于登记公众公司、取消公众公司资格和已缴股本审计报告的规定

 通知

关于登记股份公司、取消股份公司资格以及关于已缴股本的审计报告的规定

根据 证券法第54/2019/QH14号，二零一九年十一月二十六日；

根据法律第 第56/2024/QH15号，二零二四年十一月二十九日对若干条款进行修改和补充的 证券法， 会计法， 独立审计法， 国家预算法， 国有资产管理、使用法， 税收征管法， 个人所得税法， 国家储备法， 行政处罚法；

根据2025年2月25日国务院令第35/2025/NĐ-CP关于农业农村部职能、任务、权限和组织结构的规定； 29/2025/NĐ-CP号（2025年2月24日发布），关于财政部职能、任务、权限和组织结构的规定；

根据证券交易委员会主席的建议；

财政部部长发布本通知，规定股份公司的登记、取消股份公司资格以及关于已缴股本的审计报告。

第一章
总则

第一条 调整范围

本通知规定了第56/2024/QH15号法律（以下简称第56/2024/QH15号法律）第56条第7款第a项、第11款第b项、第12款第b项、第15款第b项，以及第54/2019/QH14号证券法第33条第2款的内容。

第二条 适用对象

一、参与股份公司登记、取消股份公司资格过程中的组织和个人，以及编制和审计关于已缴股本的报告。

二、越南证券交易所、胡志明市证券交易所、河内证券交易所、越南中央结算清算公司。

三、其他有关机关、组织和个人。

条3. 总则

根据本通知规定，股份公司登记申请材料、取消股份公司资格的报告材料应直接提交或邮寄，或者通过财政部指导的在线服务系统提交。

股份公司登记申请材料、取消股份公司资格的报告材料必须以书面形式制作一份原件，并用越南语书写。如果材料是复印件，则必须是从原始记录中复印并经过公证。材料必须确保信息清晰、准确、真实，不引起误解，并包含影响国家管理机关决策的重要内容。

使用外语制作的材料必须附带由有权机构认证的越南语翻译件。由外国有权机构颁发或确认的材料，必须在收到材料之日起六个月内完成领事认证。

三、参与股份公司登记申请材料、取消股份公司资格的报告材料、关于已缴股本的报告编制过程中的组织和个人，对于其提供的材料的真实性、准确性、完整性和合法性负法律责任。参与确认材料的组织和个人，在其相关范围内对材料的真实性负法律责任。

四、中国证监会根据提供的报告材料确认股份公司登记完成情况，并公告取消股份公司资格；不对在提交有效材料之前和之后发生的违法行为承担责任。有效材料是指符合法律规定和本通知规定的全部文件和内容齐全的文件。

第二章
已缴股本的审计报告

条 4. 关于已缴注册资本的报告应经过审计

关于已缴注册资本的报告用于首次公开募股申请文件和上市公司注册申请文件，具体如下：

1. 关于已缴注册资本的报告应按照本通知附件1中的格式编制。

编制关于已缴注册资本的报告的时间段至少为自首次公开募股申请或上市公司注册申请之日起向前追溯十年。如果组织首次公开募股或申请成为上市公司的时间少于十年，则编制关于已缴注册资本的报告的时间段从成立日期开始计算。对于由国有企业的股份化公司，在运营时间不足十年的情况下，编制关于已缴注册资本的报告的时间段从获得股份有限公司营业执照之日起计算。

2. 审计关于已缴注册资本的报告必须根据现行法律规定进行，以提出关于所有者出资指标的真实性和合理性的意见。

3. 对于关于已缴注册资本的报告的审计意见必须是完全接受的意见。如果审计意见是带有强调事项或其他事项的完全接受意见，则首次公开募股的组织或申请成为上市公司的组织必须解释并得到独立审计机构的确认。

第三章
上市公司注册

条 5. 上市公司注册的程序和手续

1. 根据证券法第32条第1款a项的规定，并经第56/2024/QH15号法律第1条第11款修改补充的第54/2019/QH14号法律规定的股份有限公司，应在完成出资并达到股东结构规定要求后的90天内向证监会提交上市公司注册申请文件。

2. 证监会负责根据证券法第32条第3款的规定确认上市公司注册的完成情况。

3. 如果需要修改或补充文件以确保其完整性和合法性，证监会将书面通知股份有限公司，明确修改或补充的要求内容。

自证监会发出修改或补充文件的要求之日起60日内，公司须按要求完善文件。超过上述期限，未完成文件的股份有限公司，证监会将停止审查其上市公司注册申请文件。董事会和法定代表人对公司是否符合上市公司条件负有审查责任。如符合上市公司条件，公司须按规定重新提交上市公司注册申请文件；如不符合条件，董事会和法定代表人须在最近一次股东大会上报告并承担法律责任。

4. 在文件审查期间，提交文件的组织或个人有义务在其发现信息不准确、缺失或重要变更需在文件中反映时，或认为有必要解释可能引起误解的问题时，修改或补充文件。

5. 文件审查期限自证监会收到完整且合法的文件之日起算。修改或补充文件须有原文件签署人的签名，或具有相同职务的人签名，或公司的法定代表人签名。

条 6. 公司登记文件

1. 公众公司的登记文件包括：

a) 按照本通知附件2规定的格式填写的公众公司登记表；

b) 根据《企业法》规定的企业章程，以及适用于公众公司的公司章程草案，在现行公司章程不符合公众公司规定的情况下适用；

c) 营业执照或同等法律文件；

d) 按照本通知附件3规定的格式发布的公众公司信息公告；

đ) 最近一个会计年度经独立审计机构审计的股份有限公司财务报告。如果公司在最近一个会计年度结束后的某个时间点增加了注册资本，则必须补充最近一期经审计或审阅的财务报告；最近一期从下一个财政年度开始到完成资本变更的时间段计算；

e) 截至登记公众公司时经审计的已缴纳注册资本报告，按照本通知第4条的规定；

g) 按照本通知附件4规定的格式编制的股东名单；如有变动，公司有责任更新并提交给证券委员会；

2. 因分立、拆分、合并而形成的公众公司的登记文件

a) 对于在分立、拆分、合并前不是公众公司的，因分立、拆分、合并而形成的公众公司的登记文件包括本条第1款规定的a、b、c、d、g项和以下文件：

分立、拆分前企业的经独立审计机构审计的已缴纳注册资本报告；合并前各企业的经独立审计机构审计的已缴纳注册资本报告；根据本条第1款e项规定，由分立、拆分、合并后形成的股份有限公司经独立审计机构审计的已缴纳注册资本报告；

经独立审计机构审计的由分立、拆分、合并后形成的股份有限公司最近一个会计年度的财务报告。如果在提交公众公司登记文件时，由于运营时间不足一个财政年度，最近一个会计年度的经审计财务报告可以用最近一期经审计或审阅的财务报告代替，并附上分立、拆分、合并前企业的最近一个会计年度的经审计财务报告；

b) 对于在分立前是公众公司的，因分立而形成的公众公司的登记文件包括本条第1款规定的a、b、c、d、g项和以下文件：

自分立之日起至登记公众公司之日止，由分立后形成的股份有限公司经独立审计机构审计的已缴纳注册资本报告，按照本通知第4条的规定；

经独立审计机构审计的由分立后形成的股份有限公司最近一个会计年度的财务报告。如果在提交公众公司登记文件时，由于运营时间不足一个财政年度，最近一个会计年度的经审计财务报告可以用最近一期经审计或审阅的财务报告代替；

c) 对于股份有限公司在通过股票交换合同进行企业合并后发行股票并获得证券委员会发行批准后登记为公众公司的，其公众公司登记文件包括本条第1款规定的a、b、c、d、g项和股票发行结果报告；

3. 因吸收合并而形成的公众公司的登记文件包括本条第1款规定的a、b、c、d、g项和以下文件：

a) 吸收合并前被吸收合并企业的经独立审计机构审计的已缴纳注册资本报告，按照本通知第4条的规定；

b) 经独立审计机构审计的由吸收合并后形成的股份有限公司最近一个会计年度的财务报告。如果吸收合并后形成的股份有限公司在最近一个会计年度结束后的某个时间点登记为公众公司，则必须补充最近一期经审计或审阅的财务报告，并附上被吸收合并企业的最近一个会计年度的经审计财务报告；

第四章 实施细则
取消公众公司资格

条7. 各种情形取消上市公司资格

当符合《证券法》第38条第1款规定的情形之一时，公众公司将被取消公众公司资格，《证券法》第54/2019/QH14号法律已根据第56/2024/QH15号法律第15条进行了修改和补充。

条8. 撤销不符合上市公司条件的上市公司的上市公司资格

1. 撤销上市公司资格的程序和手续

a) 自不再符合第三十二条第一款第a项规定的条件之日起十五日内，上市公司有责任向中国证监会提交附有由越南证券登记结算公司提供的股东名单或对于未在越南证券登记结算公司登记股份的上市公司自行编制的股东名单以及最近一年经审计的财务报告的通知。公司必须遵守所有与上市公司相关的规定，直至中国证监会在第三十八条第三款规定的条件下宣布撤销其上市公司资格。

上市公司有责任按照《证券法》第五十四条第二十条第一款第r项的规定，在异常信息披露中公布其不再符合第三十二条第一款第a项规定的条件的信息，该信息已根据《财政部关于在证券市场披露信息的通知》（2020年第96号通知）进行修改、补充或替代（如有）。

b) 自不再符合第三十二条第一款第a项规定的条件之日起满一年，如果公司仍不符合上市公司的条件，上市公司应根据本条第二款的规定向中国证监会提交撤销上市公司资格的申请材料。

c) 如果需要修改或补充以确保完整性和合法性，中国证监会将向上市公司发出书面通知，明确要求的内容、修改和补充事项。

自收到完整且合法的申请材料之日起十五日内，中国证监会审查并撤销上市公司的资格，并通知相关企业，同时在中国证监会的信息发布平台上公布相关信息。

自收到中国证监会关于撤销上市公司资格的通知之日起七日内，公司有责任在其官方网站、中国证监会的信息发布平台、股票上市或交易的证券交易所发布撤销上市公司资格的通知，并按照法律规定办理股票摘牌或交易注销手续。

2. 撤销上市公司资格的申请材料包括根据《证券法》第五十四条第三十九条的规定，并根据第五十六条第一款第十六项的规定进行修改和补充的文件。

3. 如果上市公司未能按照本条第一款的规定向中国证监会提交申请材料和报告，中国证监会可以根据越南证券登记结算公司提供的股东名单或最近一年经审计的财务报告来审查并撤销上市公司的资格，具体如下：

a) 收到越南证券登记结算公司提供的关于公司不再符合第三十二条第一款第a项规定的股东条件的股东名单后，中国证监会将通知上市公司不再符合上市公司的条件。

自公司不再符合第三十二条第一款第a项规定的股东条件之日起满一年，如果公司仍然不符合上市公司的条件，中国证监会在收到越南证券登记结算公司提供的股东名单后的十五天内，将审查并撤销上市公司的资格，通知公司和股票上市或交易的证券交易所，并在中国证监会的信息发布平台上公布。

b) 根据最近一年经审计的财务报告，如果公司不再符合第三十二条第一款第a项规定的资本条件，中国证监会将通知上市公司不再符合上市公司的条件。

自公司不再符合第三十二条第一款第a项规定的资本条件之日起满一年，如果根据最近一年经审计的财务报告，公司仍然不符合上市公司的资本条件，中国证监会在十五天内将审查并撤销上市公司的资格，通知公司和股票上市或交易的证券交易所，并在中国证监会的信息发布平台上公布。

条9. 对不符合上市公司条件的情况进行取消上市资格，包括因重组、解散或破产而不再符合上市公司条件的企业。

1. 对因分立或被吸收合并后不再符合上市公司条件的企业取消其上市资格。

a) 上市公司因分立或被吸收合并后不再符合上市公司条件的，应根据证券法第38条第1款第a项和第2款的规定（证券法第54/2019/QH14号，经第56/2024/QH15号法律修正）被取消上市资格。

取消因分立或被吸收合并后不再符合上市公司条件企业的上市资格的程序、手续和文件应按照本通知第8条第1款和第2款的规定执行。

b) 如果上市公司因分立或被吸收合并后的股东大会作出取消上市资格的决定，则应按照本通知第13条第2款第a项和第b项的规定执行。

2. 对因拆分、被合并或被吸收合并后不再符合上市公司条件的企业取消其上市资格。

上市公司在进行拆分、被合并或被吸收合并时，应按照有关在证券市场信息披露的法律规定报告并公布相关信息。

取消上市资格的程序和手续如下：

自企业法律状态更新到国家企业登记信息门户之日起15日内，或自收到有权机关的通知之日起15日内，中国证监会应审查并取消该企业的上市资格，并通知企业，同时在中国证监会的信息发布平台上公布。

3. 对因企业类型转换从股份有限公司变更为有限责任公司后不再符合上市公司条件的企业取消其上市资格。

a) 上市公司进行企业类型转换必须按照有关证券市场信息披露的法律规定进行报告和信息披露。

自收到营业执照之日起7日内，由股份有限公司转为有限责任公司的企业必须向中国证监会提交附有营业执照的通知。

b) 自收到由股份有限公司转为有限责任公司的企业在本条第3款第a项规定下的报告之日起15日内，中国证监会应审查并取消该企业的上市资格，并通知企业，同时在中国证监会的信息发布平台上公布。

4. 对因解散、破产或收回营业执照而不再符合上市公司条件的企业取消其上市资格。

自国家企业登记信息门户上接收关于企业法律状态之一的信息，包括“因强制税收管理被收回营业执照”、“正在办理解散手续”、“正在办理破产手续”、“已解散、破产、终止存在”，或自收到政府有权机关关于企业解散、破产或收回营业执照的决定或文件之日起15日内，中国证监会应宣布取消该企业的上市资格，并在中国证监会的官方网站上公布相关信息。

第十条 对于未连续两年公布经审计的年度财务报告的上市公司，取消其上市公司的资格。

自上市公司应当按照财政部2020年11月16日发布的第96号通知规定的时间结束公布经审计的年度财务报告之日起三十日后，如果上市公司连续两年未公布经审计的年度财务报告，证监会将宣布取消其上市公司的资格，并通知公司和证券交易所，同时在证监会的信息发布平台上公布。

第十一条 对于连续两年未按规定公布年度股东大会决议的上市公司，取消其上市公司资格。

自上市公司应当按照《企业法》的规定召开年度股东大会之日起三十日后，如果上市公司连续两年未公布年度股东大会决议，证监会将宣布取消其上市公司的资格，并通知公司和证券交易所，同时在证监会的信息发布平台上公布。

第十二条 对于未遵守在中国证券登记结算有限责任公司登记股份的规定，或未在其证券交易所上市或交易股份的上市公司，取消其上市公司的资格。

自证监会确认上市公司注册完成之日起一年内，或自公开发行结束之日起一年内，如果上市公司未在中国证券登记结算有限责任公司登记股份，或未在其证券交易所上市或交易股份，则取消其上市公司的资格，具体如下：

1. 中国证券登记结算有限责任公司和中国证券交易所应向证监会报告未在一年内登记股份、上市或交易股份的上市公司的情况，自证监会确认上市公司注册完成之日起一年内，或自公开发行结束之日起一年内。

2. 自收到中国证券登记结算有限责任公司或中国证券交易所的报告之日起十五日内，证监会将审议取消上市公司资格的事宜，通知公司、中国证券登记结算有限责任公司和证券交易所，同时在证监会的信息发布平台上公布。

第十三条 对于在2021年1月1日前已上市或交易股票的上市公司，取消其上市公司的资格。

1. 对于在2021年1月1日前已上市或交易股票且符合《证券法》第70/2006/QH11号法及其后根据第62/2010/QH12号法修订的部分条款以及相关实施细则规定的条件的上市公司，如到2026年1月1日仍不符合《证券法》第54/2019/QH14号法（根据第56/2024/QH15号法修订）第三十二条第一项a款的规定，则根据该法第三十八条第一项a款和第二项的规定取消其上市公司的资格。取消上市公司资格的程序和手续按照本通知第八条第一项和第二项的规定执行。

2. 对于在2021年1月1日前已上市或交易股票且符合《证券法》第70/2006/QH11号法及其后根据第62/2010/QH12号法修订的部分条款以及相关实施细则规定的条件的上市公司，如到2026年1月1日仍不符合《证券法》第54/2019/QH14号法（根据第56/2024/QH15号法修订）第三十二条第一项a款的规定，并且股东大会在2026年1月1日前作出取消上市公司资格的决定，则按以下方式取消其上市公司的资格：

a) 上市公司应根据本通知第八条第二项的规定，向证监会提交取消上市公司资格的申请材料，并附上股东大会关于取消上市公司资格的决议；

b) 自收到完整的取消上市公司资格申请材料之日起十五日内，证监会将取消其上市公司的资格，并通知公司和证券交易所，同时在证监会的信息发布平台上公布。

第五章
组织实施

条14. 生效日期

一 本通知自发布之日起生效。

2. 废除财政部2020年12月31日发布的第118号通知第一条、第六条、第七条和第八条。

3. 证监会、中国证券交易所、上海证券交易所、深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司、上市公司、申请成为上市公司的公司、首次公开募股的组织和其他有关的组织和个人负责实施本通知。

 

 

附表一

已缴注册资本报告表
（依据财政部2025年5月5日发布的第19号通知）

 

已缴注册资本报告

从……年……月……日至……年……月……日

注意事项：

- (2): 公司按发生时间顺序列示增加或减少资本的情况。本栏显示的时间为每次注册资本变更的营业执照签发日期。

- (5): 在成立出资或增加/减少资本时，公司不采用股份有限公司模式运营，则无需填写此栏。

- (8): 等于实缴资本（按面值）加上股本溢价。

- 减少资本以负数形式记录在括号内：(...).

 

 

关于已缴纳注册资本的报告说明

自...年...月...日至...年...月...日

1. 基本信息

a) 资本所有权形式

...股份有限公司（以下简称“公司”）是依据...颁发的营业执照（编号...），于...年...月...日成立并运营的股份有限公司。

在运营过程中，公司已获得...颁发的营业执照修正...次。最近一次修正为第...次，于...年...月...日颁发。

b) 主要业务范围 [列出报告编制日的主要业务范围]

c) 公司结构 [报告编制日]

d) 其他信息（如有）

2. 编制报告的目的

3. 适用的会计准则和制度

会计制度

公司采用由财政部发布的《企业会计制度》[公司应根据所采用的会计制度进行说明，例如：公司采用根据财政部2014年第200号通知（2014年12月22日发布）和2016年第53号通知（2016年3月21日发布，对第200号通知的部分条款进行了修订和补充）制定的企业会计制度]。

遵守会计准则和会计制度的声明

公司遵循法律法规规定的适用于企业的会计准则和会计制度以及相关指导文件。关于已缴纳注册资本的报告编制和披露符合现行会计准则、执行准则的通知、会计制度及相关法律法规的规定，包括第...号通知等。

4. 适用的会计政策

5. 所有者出资的确认与披露

- 公司成立、增加/减少已缴纳注册资本的情况按照会计准则、会计制度、适用的会计政策和其他相关法律文件以及公司的出资、增加/减少注册资本的相关文件和资料进行确认。

- 公司董事会/总经理对公司已缴纳注册资本的所有者权益在报告期内的确认与披露负责，并对报告中披露的信息和数据的完整性、准确性、真实性和合理性承担责任，包括期初余额/初始出资额、报告期内增加/减少注册资本的数据、期末余额和关于报告期内已缴纳注册资本的说明。

6. 补充报告中各项目的信息

6.1. 期初余额/初始出资额

a. 对于运营时间不足10年的企业：报告数据为成立时所有者的出资额。

初始出资额于...年...月...日。

审批机关

出资人/创始股东关于初始出资的会议纪要/决议；

第一次营业执照（编号...），于...年...月...日由...颁发，其中记载的注册资本为...；

公司章程日期为……月……日……，其中注册资本在章程中记载为……；

股东/发起人名册于……/……/……建立，其中包括……出资股东/发起人；

其他相关法律文件（如有请详细说明）。

出资详情：

出资股东/发起人数量：……个股东/发起人

出资开始日期：……

出资完成日期：……

出资信息： 详见报告附录I.1。

对于经营时间超过10年的企业，期初报告中的已缴注册资本余额是期初报告时点的最低10年期间的实收资本所有者余额指标。

例如：公司财年从2025年1月1日开始；当前时间为2025年3月15日，期初报告中的已缴注册资本余额是2013年1月1日的实收资本所有者余额，在这种情况下，企业编制已缴注册资本报告的时间跨度为12年。

期初报告日期为……/……/……。

记录期初余额的基础

与期初报告前最近一次增加或减少注册资本相关的文件包括：

股东/发起人的会议纪要/决议（如有）；

第……次营业执照变更登记证书，由工商行政管理部门于……/……/……颁发，其中记载的注册资本为……；

公司章程日期为……月……日……，其中记载的注册资本为……；

股东/发起人名册于……/……/……建立，其中包括……出资股东/发起人；

公司年度财务报表；

其他相关法律文件（如有请详细说明）；

出资详情截至日期……/……/…..: 详见 报告附录I.2 附报告。

6.2. 报告期内增加/减少注册资本

自……/……/……至……/……/……，公司进行了……次增加注册资本和……次减少注册资本。详情如下： [公司按发生时间顺序列明每次增加/减少注册资本的情况]：

6.2.1. 第……次增加/减少注册资本的时间……

a. 法律依据

与增加/减少注册资本有关的会议纪要/决议；

第……次营业执照变更登记证书，编号为……，由工商行政管理部门于……/……/……颁发，其中记载的注册资本为……；

公司章程日期为……月……日……，其中记载的注册资本为……；

股东/发起人名册于……/……/……建立，其中包括……出资股东/发起人。

b. 增加/减少注册资本详情

增加/减少注册资本前的注册资本：……元

增加/减少的注册资本：……元

增加/减少注册资本后的注册资本：……元

增加/减少注册资本及调整方案（如有）

增加/减少注册资本前的股东/发起人数量：……个股东/发起人

增加/减少注册资本后的股东/发起人数量：……个股东/发起人

增加/减少注册资本开始日期：……

增加/减少注册资本完成日期：……

与增加注册资本相关信息：详见 报告附录I.3 附报告。

与减少注册资本相关信息：……

[公司根据减少注册资本的公司档案补充相关信息]

其他相关信息（如有）： [公司根据增加/减少注册资本的公司档案、会计账簿及相关文件补充相关信息]

6.3. 报告期末余额

截至……/……/……的已缴注册资本为……元，详见 报告附录I.2 附报告。

7. 报告期末后发生的事件[日期……/……/……]。

8. 其他补充信息（如有）。

 

 

 

报告附录I.1

已缴注册资本明细表第……部分

 

（4）如出资时公司未采用股份有限公司模式，则无需填写此栏。

（7）出资方式：货币出资；实物出资或其他出资方式（如有请详细说明）。

（8）出资资产：详细说明包括出资资产种类、数量和价值。

（9）出资文件：详细列出相关文件：例如，收款凭证编号……日期……/……/……金额……，银行存款证明/对账单/分户账……日期……/……/……，资产交付接收记录……日期……/……/……，资产评估文件……，所有权文件对于必须注册所有权的资产，或其他与出资相关的文件（如有）。

 

 

报告附录I.2

报告附录I.2

 

报告附录I.3

 

 

报告附录I.3

报告附录I.4

 

（4）相关人员：按照现行法律规定说明。

（5）如公司未采用股份有限公司模式，则无需填写此栏。

（8）出资方式：货币出资；实物出资或其他出资方式（如有请详细说明）。

（9）出资资产：详细说明包括出资资产种类、数量和价值。

（10）出资文件：详细列出相关文件：例如，收款凭证编号……日期……/……/……金额……，银行存款证明/对账单/分户账……日期……/……/……，资产交付接收记录……日期……/……/……，资产评估文件……，所有权文件对于必须注册所有权的资产，或其他与出资相关的文件（如有）。

 

附录II

股份有限公司设立登记申请书
（依据财政部2025年5月5日发布的第19号通知）

 

股份有限公司设立登记申请书

敬启者：中国证监会

一、公司基本信息

1. 公司名称：……

2. 主要办公地址：……

3. 电话：……网址：……

5. 法定代表人：……

6. 营业执照编号……由工商行政管理部门于……首次颁发，变更第……次于……颁发 （说明最近一次变更的信息）。

- 主营业务：……

- 主要产品/服务：……

7. 经营许可 （如有法律规定的专业许可）：…… 专业）：…

8. 公司符合证券法第32条第1款第a项的规定，经第56/2024/QH15号法律修正案第1条第11款第a项修改补充的日期：……

- 注册资本在公司符合证券法第32条第1款第a项的规定，经第56/2024/QH15号法律修正案第1条第11款第a项修改补充的日期：……

- 净资产在公司符合证券法第32条第1款第a项的规定，经第56/2024/QH15号法律修正案第1条第11款第a项修改补充的日期：……

- 在公司确定符合证券法第32条第1款第a项的规定，经第56/2024/QH15号法律修正案第1条第11款第a项修改补充的日期的股东结构信息：

+ 公司总股东数：……

+ 非大股东数量：……

+ 所有非大股东持有的表决权股份总数：……（占……%）。

II. 相关方

1. 咨询机构 （如有）：……

2. 审计机构：……

3. 其他相关方 （如有）：……

III. 公司承诺

公司保证本申请材料内容完整真实，不存在虚假或遗漏的信息，不会误导投资者，影响国家管理机关的决策。公司对提交的公众公司的登记材料的合法性、准确性、真实性及完整性承担法律责任。

III. 附带文件

1. 公司章程和适用于公众公司的公司章程草案，在现行公司章程不符合公众公司规定的情况下适用；

2. 营业执照或其他同等法律文件；

3. 公众公司信息披露公告；

4. 财务报表；

5. 经审计的注册资本缴纳情况报告；

6. 股东名单；

7. 其他文件（……）

 

 

附件三

公众公司信息披露公告模板
（依据财政部2025年5月5日发布的第19号通知）

公众公司信息披露公告

公司名称：……

营业执照[企业编号]……由工商登记机关……首次颁发日期……，变更第……次日期……（说明最近一次变更信息）

主要办公地址：……

电话：...传真：...

网址：……

信息披露负责人：

姓名：……

职务：...

电话：...传真：...

 

I. 公众公司的基本情况和特点

1. 公司基本信息

- 公司名称（英文和中文）；

- 总部地址；

- 电话；网站；

- 营业执照；

- 法定代表人；

- 主营业务。

2. 公司成立和发展历程

- 公司成立和发展历程概述（包括公司分立、合并、收购、经营模式转换等信息，如有）。

- 公司符合证券法第32条第1款第a项的规定，经第56/2024/QH15号法律修正案第1条第11款第a项修改补充的日期：……；

- 公司符合证券法第32条第1款第a项的规定，经第56/2024/QH15号法律修正案第1条第11款第a项修改补充的日期的注册资本和股东结构信息：

+ 注册资本：

+ 净资产：

+ 股东人数：

+ 股东结构：……非大股东，持有表决权股份的数量，占注册资本的比例。

- 截至提交最近一次公众公司申请材料时的注册资本和股东结构信息（如有变化）：

+ 注册资本：

+ 净资产：

+ 股东人数：

+ 股东结构：……非大股东，持有表决权股份的数量，占注册资本的比例。

3. 公司组织结构 （包括集团结构（如有），包括母公司、控股公司或主要股东的公司；子公司、被控股或主要股东的公司 （明确持股数量，占注册资本的比例）

4. 公司管理架构 （以附图形式说明并解释）

5. 公司成立和注册资本变动过程介绍

自成立以来，公司注册资本变动如下：

备注：

（1）公司详细说明从成立到登记为公众公司期间的出资和注册资本变动情况。

（2）公司详细说明与每次出资成立、增加/减少注册资本相关的法律依据（会议纪要、决议、营业执照）

6. 最近的股东结构

- 持有公司5%以上股份的股东名单 （姓名、地址、持股数量、持股比例）；

- 创始股东及其持股比例清单 （如公司有处于限售期的创始股东）。

7. 经营活动

8. 最近一年和最近一季度的生产销售业绩报告 9. 公司在行业中的地位 （如有）

- 公司与其他同行业企业的比较；

- 行业的发展前景。

10. 劳工政策

- 公司员工人数；

- 培训、薪酬、补贴等政策；

11. 股息政策

（说明最近一年的股息支付政策和股息率）。 12. 最近一年和最近一季度的财务状况

12.1 对于非金融机构 - 商品交易所简称：

- 应收账款情况；

+ 短期和长期应收账款；如有逾期应收账款，说明对象、金额、逾期时间、原因、回收可能性评估；

+ 短期和长期应付账款；付款情况；如有逾期应付账款，说明对象、金额、逾期时间、原因、偿还可能性评估；

- 法定应缴款项和遵守法律法规的情况；

- 各种基金的提取；

- 提取各项基金；

|- 列出自最近一个财政年度结束以来可能影响公司财务状况的事件。如无此类事件，公司应明确说明。

| 主要财务指标

| 12.2. 对于金融机构类公司

|- 债务情况（应收账款总额、应付账款总额）；

- 提取各项基金；

- 各种基金的提取；

|- 列出自最近一个财政年度结束以来可能影响公司财务状况的事件。如无此类事件，公司应明确说明。

| 主要财务指标

| 13. 固定资产 | （列出公司拥有的每项大额固定资产的名称、原值和剩余价值）

| 14. 公司项目 | （项目信息、实施进度等）

| 15. 利润计划与股息

|- 说明实现上述利润计划和股息计划的基础。

| 16. 公司未履行承诺的信息 | （未到期债券、担保承诺、借款承诺、贷款承诺等信息）

| 17. 发展战略和经营方向

| 18. 与公司相关的诉讼纠纷信息 （如有）

| 第二部分：公司治理

| 1. 董事会结构、组成及活动 | （介绍董事会结构，包括董事名单及其简历，指出独立非执行董事、非执行董事、执行董事以及董事会下设委员会的结构（如有））

| 2. 审计委员会 | （适用设立审计委员会的情况）

| 3. 监事会 | （不设立审计委员会的情况）

| 4. 总经理（总裁）及其他管理人员

| 5. 加强公司治理的计划

| 6. 内部人员及其关联方名单

| 7. 与内部人员及其关联方交易统计 | （年内及最近一期发生的关联交易）

| 第三部分：对公司公开信息内容负责的主要人员及公司的承诺

| 1. 对公司公开信息内容主要负责的人员

| 2. 公司的承诺

|- 公司承诺并对其公开信息及附带文件（如有）的真实性、完整性和准确性承担责任。

|- 在完成上市公司注册确认后，公司遵守《证券法》规定的权利和义务。

| 日期、签字、加盖代表组织登记上市（董事长、总经理或总裁、财务总监或会计主管）及咨询机构印章 （如有）。

 

| 附件四

| 股东名册样本
（依据财政部2025年5月5日发布的第19号通知）

 

| 截至……年……月……日的股东名册

| (*) 法律文件：个人股东为身份证或其他同等证件；法人股东为营业执照或成立决定或其他同等证件。