决定第20/2017/QĐ-TTg号关于政治组织、政治社会组织和非政府组织的微型金融项目活动的规定

决定

关于政治组织、政社组织和非政府组织微型金融项目活动的规定 政府公报；

根据2015年11月24日民法典；

根据2015年6月19日《政府组织法》；

根据2015年6月25日《国家预算法》；

根据2010年6月16日《越南国家银行法》；

根据2010年6月16日通过的《商业银行法》；

根据越南国家银行行长的提议；

第一章

总则

第一条 调整范围

本决定规定了政治组织、政社组织和非政府组织实施微型金融项目的活动。

第二条 适用对象

1. 政治组织、政社组织、非政府组织。

2. 各部委、部级机构、政府直属机构、省（市）人民政府、与政治组织、政社组织和非政府组织实施的微型金融项目活动有关的组织和个人。

条3. 术语解释

在本决定中，下列术语定义如下：

1. 微型金融活动包括向微型金融客户发放越南盾贷款，接受微型金融客户的强制储蓄存款和自愿储蓄存款。

2. 微型金融客户是指贫困家庭成员、低收入家庭成员、刚摆脱贫困的家庭成员、中等收入家庭成员、低收入个人以及微型企业。

4. 非政府组织包括国内非政府组织和国外非政府组织。

5. 国内非政府组织是指由个人或组织成立并持续运营，旨在支持发展，不以营利为目的，并符合越南法律规定的社团、社会基金和其他社会组织。

6. 国外非政府组织是指根据外国法律成立并在越南法律允许下运营的非政府组织、社会基金、私人基金和其他非营利社会组织。

强制储蓄是指微型金融客户按照微型金融项目规定必须存入的资金。

自愿储蓄是指微型金融客户自愿存入微型金融项目中的资金。

实施微型金融的资金是指分配给准备和实施微型金融项目计划的资金。

10. 微型金融项目负责人是管理委员会主任或总经理或其他同等职务人员，负责根据本决定规定执行微型金融项目活动。

第二章

登记、收回登记证书和实施微型金融项目

第四条 微型金融项目登记条件

1. 政治组织、政社组织和非政府组织在实施微型金融项目时必须按照本决定的规定进行登记。

2. 政治组织、政社组织和非政府组织在满足以下条件时可获得微型金融项目登记证书（以下简称登记证书）：

a) 符合法律规定的实施微型金融的合法资金；

b) 符合本决定第十条规定的小额信贷项目组织结构；

c) 微型金融项目的管理人员至少具有经济学、银行学、金融学、会计学或工商管理专业大学学位，或者至少有一年银行业务或小额信贷业务经验；

d) 有内部规定来实施微型金融项目；

e) 经外交部或民政部批准的非政府组织，需得到外交部或民政部同意方可实施微型金融项目；

f) 经省级人民政府或直辖市人民政府授权的区、县、乡、镇人民政府（以下简称有权人民政府）同意，在其管辖范围内实施微型金融项目。

条5. 微型金融项目登记文件

1. 按照本决定附表1规定的格式提交微型金融项目的登记文件。

2. 政党组织、政治社会团体和非政府组织成立及活动的文件。

3. 解释微型金融项目资金来源的文件。

4. 微型金融项目的组织结构、管理运行和监督计划。

5. 预期管理人员的简历以及证明其符合本决定第4条第2款第c项规定标准的文件。

6. 根据本决定第11条规定拟定的内部规章制度草案。

条6. 登记证书颁发和收回机关

1. 国家银行（银行监管机构）负责对在两个或以上省、直辖市开展业务的微型金融项目，以及由外国非政府组织直接实施的微型金融项目的登记证书的颁发和收回工作。

2. 省市分行国家银行负责对在一个省、直辖市内开展业务的微型金融项目的登记证书的颁发和收回工作。

条7. 登记证书的颁发和收回程序

1. 政党组织、政治社会团体和非政府组织应直接（或通过邮政）将第五条规定的文件提交给：

a) 对于第六条第一款规定的微型金融项目，提交给国家银行（银行监管机构）；

b) 对于第六条第二款规定的微型金融项目，提交给省市分行国家银行。

2. 自收到文件之日起五个工作日内，国家银行或省市分行国家银行应出具确认已收到完整有效文件的书面文件。如文件不完整或不符合要求，国家银行或省市分行国家银行应出具书面文件要求补充完整文件。

3. 自收到完整有效文件之日起五个工作日内，省市分行国家银行应向国家银行出具书面文件，请求国家银行征求外交部、民政部和有权地方人民政府关于实施微型金融项目的意见。

自收到省市分行国家银行的征求意见函之日起五个工作日内，或者自收到非政府组织提交的微型金融项目文件之日起五个工作日内，国家银行应出具以下书面文件：

a) 征求外交部、民政部关于实施由外交部、民政部许可的非政府组织实施的微型金融项目及其实施地点的意见；

b) 征询有权地方人民政府关于在其管辖范围内实施微型金融项目的意见。

自收到国家银行的征求意见函之日起十个工作日内，外交部、民政部和有权地方人民政府必须以书面形式同意或不同意实施微型金融项目，并说明理由。若未在上述期限内提出意见，则视为同意。

4. 若政党组织、政治社会团体和非政府组织提交的申请登记文件中已有外交部、民政部和有权地方人民政府的批准文件，国家银行无需按照本条第三款的规定再次征求意见。

5. 自收到政党组织、政治社会团体和非政府组织提交的完整有效文件之日起二十个工作日内（或对于第四款规定的情况为十个工日），国家银行应进行审核并颁发登记证书，证书格式按本决定附表2规定。

a) 对于第六条第一款规定的微型金融项目，由国家银行审核并颁发登记证书；

b) 对于第六条第二款规定的微型金融项目，由省市分行国家银行审核并颁发登记证书。

如不予颁发登记证书，国家银行或省市分行国家银行应向政党组织、政治社会团体和非政府组织出具书面文件，说明原因。

6. 自收到登记证书之日起一百八十天内，政党组织、政治社会团体和非政府组织必须开始实施微型金融项目。超过此期限仍未实施的，登记证书将失效。

7. 国家银行或省市分行国家银行应在下列情况下收回已颁发的登记证书：

a) 登记文件中有虚假信息；

b) 超过登记证书上规定的实施期限；

c) 微型金融项目严重违反本决定及相关法律规定；

d) 政党组织、政治社会团体和非政府组织自愿终止微型金融项目活动；

e) 政党组织、政治社会团体和非政府组织停止运营。

8. 自登记证书收回文件生效之日起，政党组织、政治社会团体和非政府组织必须立即停止所有活动。

第八条 实施微型金融项目和计划

一、在实施微型金融项目和计划前至少30天，政治组织、政社组织、非政府组织必须：

（一）按照本决定第十条的规定建立组织结构；

（二）提供资金执行微型金融项目的书面文件；任命管理人员；制定微型金融项目和计划的内部规定；

（三）确保有办公场所、必要的设备和工具，以便利和安全地进行微型金融项目和计划的活动。

二、在微型金融项目和计划开始活动前至少三个工作日，在项目和计划的办公地点公开通报，并通过大众媒体或地方广播通报项目和计划的内容、范围、区域和微型金融客户对象。

第九条 更改注册证书中的信息

一、如果微型金融项目和计划扩大到已登记省份以外的地区，政治组织、政社组织、非政府组织必须将注册证书重新提交给国家银行、国家银行分行，并根据本决定第四条第二款、第五条、第六条和第七条第一款的规定重新登记微型金融项目和计划。

二、如果微型金融项目和计划在中央直辖市范围内更改了执行微型金融的资金、办公地点、管理人员、活动内容、客户对象：自变更之日起15个工作日内，政治组织、政社组织、非政府组织必须向国家银行（银行检查监督机构）报告，对于本决定第六条第一款规定的微型金融项目和计划；向国家银行分行报告，对于本决定第六条第二款规定的微型金融项目和计划。

第十条 微型金融项目和计划的组织结构

一、在中央直辖市范围内开展活动的微型金融项目和计划必须具有以下组织结构：

（一）如果执行微型金融的资金达到3亿元及以上，微型金融项目和计划至少应包括：

（i）管理委员会负责管理和指导微型金融项目和计划的运作。管理委员会主任或同等职位的人对微型金融项目和计划在其辖区内的活动负责，并分配委员会成员的任务，以管理和指导微型金融项目和计划；

（ii）风险管理部负责微型金融活动的风险管理，包括部门负责人或同等职位的人和至少一名员工。员工数量应与微型金融客户的数量和微型金融活动规模相适应；

（iii）贷款部负责贷款活动，包括部门负责人或同等职位的人和至少一名员工。员工数量应与微型金融客户的数量和微型金融活动规模相适应；

（iv）财务会计部，其中必须配备出纳员并装备保险柜或安全的钱财保管设施；

（v）监督部负责全面监督微型金融项目和计划的活动，包括部门负责人或同等职位的人和至少一名专职员工。员工数量应与微型金融客户的数量和微型金融活动规模相适应；监督部主任是专职人员，不担任其他任何职务。专职监督员不担任其他任何职务。

（二）如果执行微型金融的资金低于3亿元，微型金融项目和计划必须包括：

（i）主任或同等职位的人对微型金融项目和计划在其辖区内的活动负责；

（ii）管理部门至少包括一名风险管理人员、一名贷款人员、一名财务会计人员和一名专职监督员。专职监督员不担任其他任何职务。

二、在两个或更多中央直辖市范围内开展活动的微型金融项目和计划必须具有以下组织结构：

（一）如果执行微型金融的资金达到3亿元及以上，微型金融项目和计划必须包括：

（i）按照本条第一款（一）项的规定设立管理委员会、风险管理部和监督部，共同服务于项目和计划的所有活动区域；

（ii）按照本条第一款（三）项的规定设立贷款部和财务会计部，每个中央直辖市各设一个。

（二）如果执行微型金融的资金低于3亿元，微型金融项目和计划必须包括：

（i）按照本条第一款（二）项的规定设立主任或同等职位的人、至少一名风险管理人员和一名专职监督员，共同服务于项目和计划的所有活动区域。专职监督员不担任其他任何职务；

（ii）每个中央直辖市至少设立一名贷款人员和一名财务会计人员。

三、本条第一款和第二款规定的管理委员会、主任、各部门和员工的组织结构、职能和任务由政治组织、政社组织、非政府组织以书面形式规定。

4. 总经理、管理委员会主任或同等职务、部门负责人以及负责风险管理、贷款、财务会计和专职监察员的人员，根据本条第1款和第2款的规定，必须具备至少大学相关专业（经济、银行、金融、会计、工商管理）学位，或者至少具有1年银行业务或微型金融活动经验。

第十一条 内部规定

1. 政党组织、政社组织、国内非政府组织；外国非政府组织项目管理委员会主任应当按照本条第2款的规定制定内部规定。每年定期审查、修改和补充内部文件，以确保有效管理微型金融项目。

2. 微型金融项目的内部规定包括：

a) 关于管理委员会组织和运作的内部规定，明确管理委员会主任或同等职务、各成员的职能、职责和权限；规定总经理的职责，并在管理、运营微型金融项目方面进行分级授权；

b) 关于风险管理部门组织和运作的内部规定，明确规定风险管理部门主任或同等职务、各成员的职责和权限，并在微型金融活动中进行风险管理工作时进行分级授权；

如果只有风险管理人员的情况下，微型金融项目应具体规定风险管理人员在风险管理方面的职责和权限；

c) 关于放贷部门组织和运作的内部规定，明确规定放贷部门主任或同等职务、各成员的职责和权限，并在放贷审批、保证贷款资金、检查资金使用情况、分类债务和回收债务、保存与放贷和收款相关的文件记录方面进行分级授权；

如果只有放贷人员的情况下，微型金融项目应具体规定放贷人员在放贷活动中的职责和权限；

d) 关于财务会计部门组织和运作的内部规定，明确规定财务会计部门主任或同等职务、各成员的职责和权限，并在财务会计工作、保存与财务会计相关的文件记录方面进行分级授权；

如果只有财务会计人员的情况下，微型金融项目应具体规定财务会计人员在财务会计工作中的职责和权限；

e) 关于监督部门组织和运作的内部规定，明确规定监督部门主任或同等职务、各成员的职责和权限，并在对微型金融项目活动进行监督时进行分级授权；

如果只有专职监察员的情况下，微型金融项目应具体规定专职监察员在监督微型金融项目活动中的职责和权限；

f) 关于放贷和贷款管理的内部规定；关于强制储蓄的内部规定；关于微型金融客户和其他与业务操作、检查、监督、分级授权有关的内部规定。

3. 自发布或修改内部规定之日起60日内，政治组织、政社组织、非政府组织应将发布的、修改或补充的内部规定提交给中国人民银行（银监局）对于第六条第一款规定的微型金融项目，中国人民银行分行对于第六条第二款规定的微型金融项目。

第三章

微型金融项目的活动

条12. 地域范围，活动期限

1. 政党组织、政治社会团体和非政府组织在其政治组织、政治社会团体和非政府组织的活动范围内实施微型金融项目，并自行决定微型金融项目的活动期限。

2. 活动地域范围和活动期限在微型金融项目注册证书中登记并规定。

条13. 活动内容

1. 微型金融项目的资金筹集活动以以下形式进行：

a) 接受来自国内外政府、组织和个人的无偿或有偿资助；

b) 接受微型金融客户自愿存款和强制性存款。自愿存款总额不得超过微型金融项目总资本的30%；

c) 根据法律规定向国内和国外金融机构、金融组织借款。

2. 微型金融项目的贷款活动如下进行：

a) 对微型金融客户发放贷款，遵循以下原则：

(i) 自主开展贷款业务并对贷款决定负责；

(ii) 微型金融项目与微型金融客户之间关于贷款的协议必须以书面形式订立，其中至少包括贷款方和借款方的权利和责任；贷款用途；贷款期限；贷款金额；本金和利息偿还期限；贷款利率和担保方式；

(iii) 贷款利率符合法律规定，适应微型金融项目的具体条件，弥补运营成本，促进增长，不以盈利为目标。

b) 贷款条件：

(i) 微型金融客户必须具备民事行为能力和民事权利能力，符合民法规定；

(ii) 对微型金融客户的贷款由其强制性存款和/或微型金融客户群体的担保来保障；

(iii) 贷款用途合法。

c) 单一微型金融客户最高贷款额度不超过50万越南盾。

3. 微型金融项目的其他活动包括：

a) 接受政治组织、政治社会团体和非政府组织委托，为微型金融客户提供无盈利目标的贷款服务；

b) 在商业银行开设存款账户；

c) 根据法律规定代理提供微型金融客户的保险产品；

d) 向微型金融客户提供与使用贷款资金、生产、经营、生活和社会环境相关的知识咨询和支持培训，以及其他知识，旨在提高其生产经营效率和物质精神生活水平。

条14. 财务制度、核算、会计和报告

1. 政党组织、政社组织、非政府组织对微型金融项目实施财务制度、核算和会计及财务报告，按照财政部的规定及相关法律法规执行。

2. 微型金融项目的活动应独立于党组织、政社组织、非政府组织的其他活动进行核算和会计处理。

3. 每半年在每年1月31日和7月31日前6个月期间，党组织、政社组织、非政府组织应当根据本决定附表3的规定提交活动情况报告如下：

a) 对于本决定第六条第一款规定的微型金融项目：国家银行（银行监管机构）；财政部；对于外国非政府组织为外交部，国内非政府组织为民政部；微型金融项目所在省或直辖市人民政府；

b) 对于本决定第六条第二款规定的微型金融项目：国家银行分行；有管辖权的地方人民政府委员会；微型金融项目所在省或直辖市财政局。

第四章 实施细则

转变为微型金融机构

条15. 变更为微型金融机构的情况

1. 国内党组织、政社组织、非政府组织在以下情况下可将微型金融项目变更为微型金融机构：

a) 自愿变更；

b) 总资产达到75亿元人民币及以上；

c) 对微型金融客户总贷款余额达到50亿元人民币及以上。

2. 变更微型金融项目为微型金融机构的条件、文件、程序应按照中国人民银行关于发放许可证、组织和运营微型金融机构的规定执行。

条16. 实施变更期限

1. 对于本决定第十五条第一款规定需要变更的微型金融项目，其变更期限如下：

a) 在本决定生效前已运作的微型金融项目必须在本决定生效之日起24个月内转变为微型金融机构；

b) 在本决定生效后才需变更的微型金融项目，必须在其最近一次按照本决定第十四条第三款规定提交的活动情况报告日期起24个月内转变为微型金融机构。

2. 在本决定第一条规定的期限届满后的12个月内，国内党组织、政社组织、非政府组织若未完成向微型金融机构的转变，则必须停止或缩小微型金融项目的规模，确保不再符合本决定第十五条第一款b、c点规定的变更情形。

3. 国内党组织、政社组织、非政府组织有责任确保其微型金融项目按照本决定及相关法律规定完成变更。

第五章

国家对微型金融项目活动的管理

条17. 国家银行的任务、权限和责任

1. 对微型金融项目活动进行监督、检查和处理违规行为，以确保微型金融项目安全运行并遵守规定如下：

a) 越南国家银行（银行监管机构）对本决定第6条第1款规定的微型金融项目；

b) 越南国家银行各分行、河内市银行监管局和胡志明市银行监管局对本决定第6条第2款规定的微型金融项目。每年定期，在2月15日前，各分行有责任汇总并向越南国家银行报告本决定第6条第2款规定的微型金融项目的登记情况和运营情况，按照本决定附表4的规定。

2. 根据法律规定，对外汇管理中的外币资金作出规定。

条18. 财政部的任务、权限和责任

1. 根据法律规定，对属于财政部职能范围内的微型金融项目进行财政管理，包括制定关于微型金融项目财务制度、会计核算和财务报告的指导文件，根据本决定第14条第1款规定。

2. 主持与国家银行和其他相关机构合作，制定针对微型金融项目的税收政策和支持财政政策。

条19. 外交部、内务部、计划投资部、省市政府的任务、权限和责任

1. 外交部和内务部与国家银行合作，根据国家银行的要求，对由外交部和内务部许可的非政府组织在实施微型金融项目过程中的监督、检查、管理和违规处理。

2. 计划投资部与国家银行合作，根据国家银行的要求，对外国非政府组织资金、官方发展援助资金和优惠贷款在实施微型金融项目过程中的使用情况进行监督、检查、管理和违规处理。

3. 省市政府与国家银行及其分行合作，根据国家银行的要求，对地方上的微型金融项目进行监督、检查、管理和违规处理。

条20. 政党组织、政社组织和有微型金融项目的非政府组织的责任

1. 对微型金融项目的所有财务义务负责；确保微型金融项目符合本决定的规定。

2. 不得将从微型金融项目活动中获得的利润用于任何非微型金融活动。

3. 指导和监督微型金融项目公开利率、强制储蓄规定、贷款产品、客户信息及其他微型金融活动信息，按照消费者权益保护法的规定。

第六章

实施条款

条 21. 过渡规定

1. 对于在本决定生效前已开展的微型金融项目，在本决定生效后150天内，政党组织、政社组织和非政府组织应向国家银行（银行监管机构）提交以下文件：对于本决定第6条第1款规定的微型金融项目，向国家银行（银行监管机构）提交；对于本决定第6条第2款规定的微型金融项目，向国家银行分行提交：

a) 根据本决定附表1的规定提交微型金融项目的注册申请书；

b) 根据本决定附表3的规定提交微型金融项目的运营情况报告。

2. 自收到完整合规的文件之日起10个工作日内，国家银行（银行监管机构）审查并为本决定第6条第1款规定的微型金融项目颁发注册证书；国家银行分行审查并为本决定第6条第2款规定的微型金融项目颁发注册证书。

3. 在本决定生效前签订的微型金融项目贷款协议，由国内和国外非政府组织与微型金融客户签署，可继续执行至贷款合同期满。修改或补充贷款协议的内容必须符合本决定的规定。

4. 自本决定生效之日起180天内，对于尚未设立经理、管理委员会和按规定设立的部门的微型金融项目，政党组织、政社组织和非政府组织必须制定解决方案，自行组织实施，并将解决方案提交给国家银行（银行监管机构）：对于本决定第6条第1款规定的微型金融项目，提交给国家银行（银行监管机构）；对于本决定第6条第2款规定的微型金融项目，提交给国家银行分行。

解决方案至少应包括以下内容：

a)现状关于管理人员、运营人员和各部分；

b) 计划、措施处理，以确保在最长期限不超过18个月，自本决定生效之日起必须具备足够的总经理、管理委员会和各部分，按照本决定第10条第1款和第2款的规定。

5. 自本决定生效之日起360日内，微型金融项目中管理人员、运营人员不符合本决定第4条第2款c项规定标准的，应当制定处理方案，自行组织实施处理方案，并将处理方案报送中国人民银行（银监局）对于本决定第6条第1款规定的微型金融项目；报送中国人民银行分行对于本决定第6条第2款规定的微型金融项目。

解决方案至少应包括以下内容：

a) 现状关于管理人员、运营人员不符合本决定第4条第2款c项规定标准的情况；

b) 计划、措施处理，以确保在最长期限为18个月内，自本决定生效之日起具备符合本决定第4条第2款c项规定标准的管理人员、运营人员。

6. 自本决定生效之日起360日内，对于未制定内部规定或已制定但不符合本决定第11条规定要求的微型金融项目的政治组织、政社组织、非政府组织，必须制定或修改补充内部规定，并报送中国人民银行、中国人民银行分行以及根据本决定第11条第3款规定有权机关。

7. 政治组织、政社组织、非政府组织于本决定生效之日前成立并运营的微型金融项目，如果接受非微型金融客户自愿存款或者接受微型金融客户自愿存款超过本决定第13条第1款b项规定的比例，应按以下方式处理：

a) 不得再接受新的自愿存款；

b) 自本决定生效之日起180日内，必须制定并实施处理方案，并将处理方案报送中国人民银行（银监局）对于本决定第6条第1款规定的微型金融项目；报送中国人民银行分行对于本决定第6条第2款规定的微型金融项目。

解决方案至少应包括以下内容：

（i）微型金融客户的总数；非微型金融客户自愿存款的总数；

（ii）自愿存款期限最短和最长的剩余期限；

（iii）微型金融客户自愿存款余额的总额；非微型金融客户自愿存款余额的总额；

（iv）计划、措施处理，以确保在最长期限不超过自愿存款期限最长的剩余期限内，保证符合规定比例。

条 22. 生效

本决定自2017年8月1日起生效。

条 23. 组织实施

各部部长、相当于部长的机构负责人、政府直属机构负责人、省、直辖市人民政府主席、各有关机关和组织负责人对执行本决定负责。/。