通知20/2022/TT-NHNN关于组织和个人居民向国外单方面汇款和处理其他经常项目交易结算及汇款的指导

通知

关于从越南向国外单方面汇款和处理其他经常项目交易的汇款活动的指引

和

居住在组织和个人的汇款活动

根据 《国家银行法》（2010年6月16日）

根据 2010年6月16日《组织法》； 2017年11月20日对《组织法》若干条款的修改和补充；

根据 2005年12月13日《外汇管理条例》； 2013年3月18日《关于修改、补充〈外汇管理条例〉若干条款》；

根据 2014年7月17日国务院第70号法令关于《外汇管理条例》和《外汇管理条例》若干条款的具体实施规定以及对《外汇管理条例》若干条款的修改和补充；

根据 2017年2月17日国务院第16号法令关于国家银行职能、任务、权限和组织结构的规定；

根据外汇管理司司长的建议；

国家银行行长发布关于从越南向国外单方面汇款和处理其他经常项目交易的汇款活动的指引，适用于居住在组织和个人。

第一章
总则

第一条 调整范围

第一条 本指引指导以下活动：

a) 组织居民为单方面汇款目的购买、转移、携带外币到国外的行为，根据2014年7月17日国务院第70号法令第七条第一款的规定（以下简称第70/2014/NĐ-CP号法令）；

b) 居民公民为单方面汇款目的购买、转移、携带外币到国外的行为，根据第70/2014/NĐ-CP号法令第七条第二款的规定；

c) 根据已修改和补充的外汇管理条例第四条第六款规定的其他经常项目交易的支付和汇款行为（以下简称其他经常项目交易的支付和汇款行为）。

二、居民公民为获得外国国籍或在国外定居而进行的投资汇款交易不在本指引范围内。

第二条 适用对象

1. 被许可经营和提供外汇服务的银行（以下简称被许可银行）。

2. 进行单方面从越南向国外汇款和其他经常项目交易支付和汇款活动的组织和个人居民。

3. 其他与单方面从越南向国外汇款和其他经常项目交易支付和汇款活动有关的组织和个人。

条3. 术语解释

一、亲属是指与越南居民公民有以下关系的人：生父、生母、岳父、岳母、公公、婆婆、养父、养母、妻子、丈夫、亲生子女、养子女、儿媳、女婿、兄弟姐妹。

二、证明亲属关系的文件是符合法律规定并体现第一条第一款所规定亲属关系的文件。

三、购买外币是指组织和个人居民使用越南盾在被许可银行购买外币以用于本指引规定的汇出或携带出国的目的。

四、转移外币是指组织和个人居民通过被许可银行将外币转移到国外的行为。

五、携带外币是指越南居民公民或代表组织居民的个人携带外币现金出国时的行为。

第二章
购买、转移、携带外币出国

用于单方面汇款目的

的组织居民

条4. 购买、转移、携带外汇出境用于组织单方面汇款的目的的情形

1. 组织购买、转移、携带外汇出境用于资助、援助目的的情形：

a) 为履行国家、政府与外国之间的承诺和协议，组织购买、转移、携带外汇出境用于资助、援助；资金来源为预算拨款或资助、援助组织自身的资金；

b) 为应对自然灾害、疾病、战争的后果，组织购买、转移外汇出境用于资助、援助；资金来源为国内组织和个人自愿捐款或资助、援助组织自身的资金；

c) 为支持和鼓励在文化、教育（奖学金）、医疗领域的发展，组织购买、转移外汇出境用于资助由国内和/或国外组织设立的项目、基金、计划；资金来源为资助组织自身的资金。

2. 组织购买、转移单方面汇款出境用于其他目的的情形：

a) 根据相关法律规定，向参加在越南举办的活动、竞赛的非居民组织和个人支付奖金；奖金来源为非居民组织和个人或居民组织的资金；

b) 从接受的非居民组织和个人的资金中，为以下目的转移单方面汇款出境：

（i）分配资金给参与在越南和国外实施的研究项目的外国成员；

（ii）根据与外国的承诺和协议，偿还实施越南项目的资金。

条5. 转移、携带外汇出境的资金来源

本通则第4条规定的目的下转移、携带出境的外汇资金包括：

1. 结算账户上的外汇。

2. 外币定期存款。

3. 从获准银行购买的外汇。

条6. 购买外汇以转移、携带出境

1. 需要购买外汇以转移、携带出境用于本通则第4条规定目的的组织，应按照获准银行的指导进行操作。

2. 居民组织为本通则第4条第1款a项规定的目的购买外汇并携带出境，且需申报海关的情况下，获准银行应根据出境入境携带外币现钞的规定，出具携带外币现钞出境证明。

在现有外汇能力范围内，获准银行可向居民组织出售外汇，用于转移、携带出境用于本通则第4条规定的目的。

条7. 从结算账户上的外汇、外币定期存款转移、携带外汇出境

1. 需要使用结算账户上的外汇、外币定期存款转移、携带出境用于本通则第4条规定目的的组织，应按照获准银行的指导进行操作。

2. 居民组织从结算账户、外币定期存款提取外币现钞携带出境用于本通则第4条第1款a项规定的目的，且需申报海关的情况，应按照本通则第6条第2款的规定执行。

条8. 购买、转移、携带外汇出境的限额

1. 在第四条第一点a和b以及第二款规定的情况下，购买、转移、携带外汇出境的限额依据相关票据、凭证上的金额确定。

2. 在第四条第一点c规定的情况下，购买、转移外汇出境的限额依据相关票据、凭证上的金额确定，但最高不超过50,000美元（五万美金）或等值其他外币一次汇款额度。

第三章
购买、转移、携带外汇出境用于

单方面汇款目的的居民

是越南公民

条9. 居民为越南公民单方面汇款目的购买、转移、携带外汇出境的情况

1. 越南公民居民可以按照第7号第2款的规定，为单方面汇款目的购买、转移、携带外汇出境。

2. 越南公民居民或其合法代表或在境外学习、治疗的亲属根据银行许可机构的指导进行购买、转移、携带外汇出境的行为，须符合法律规定。

转移、携带外汇出境的资金来源

根据本通函第九条规定的目的，转移、携带外汇出境的资金来源包括：

1. 个人自有外汇（结算账户中的外汇、定期存款外汇、储蓄存款外汇、自行保管的外汇）。

2. 向银行许可机构购买的外汇。

条11. 购买外汇以转移、携带出境

1. 越南公民居民需要购买外汇以转移、携带出境，用于按照第7号第2款规定的单方面汇款目的，应遵循银行许可机构的指导。

2. 若越南公民居民向银行许可机构购买外汇以携带出境用于单方面汇款目的，并且该汇款额度需向海关申报，银行许可机构应根据出入境携带外汇现金的规定，出具携带外汇现金出境确认书。

在现有外汇能力范围内，银行许可机构可向越南公民居民出售外汇，用于按照本通函规定的单方面汇款目的。

3. 需要携带外汇现金出境用于学习、治疗、工作、旅游、探亲的越南公民居民，可在银行许可机构购买目的地国家货币。若无目的地国家货币，则银行许可机构可出售自由兑换的其他外币。

条12. 使用个人自有外汇转移、携带出境

1. 越南公民居民需要使用自有外汇转移、携带出境，用于按照第7号第2款规定的单方面汇款目的，应遵循银行许可机构的指导，除非携带自行保管的外汇低于需向海关申报的额度。

2. 越南公民居民携带需向海关申报额度的自有外汇出境，应遵循本通函第十一条第2款的规定。

条13. 外汇购买、转移、携出境外限额

1. 对于在第七条第二款第a项规定的法令第70/2014/NĐ-CP中所规定的学习和医疗目的，外汇购买、转移、携出境外的限额应根据外国方面的费用通知确定。

如果没有外国方面关于学习和医疗目的的生活费用和其他相关费用的通知（除学费、医疗费外），银行可以依据本条第四款第a项、b项的规定，决定超出外国方面已通知的其他费用之外的学习和医疗目的的额外外汇购买、转移、携出境外限额。

2. 对于在第七条第二款第b项规定的法令第70/2014/NĐ-CP中所规定的公务出差、旅游、探亲等境外活动目的，外汇购买、转移、携出境外的限额由银行根据个人合理需求并依照本条第四款第b项的规定决定。

3. 对于在第七条第二款第c项规定的法令第70/2014/NĐ-CP中所规定的向国外支付各种费用、手续费的目的，外汇购买、转移境外的限额应根据外国方面的费用通知确定。

4. 对于在第七条第二款第d项规定的法令第70/2014/NĐ-CP中所规定的向境外亲属提供经济援助的目的，外汇购买、转移的执行应遵循以下规定：

a) 银行可以根据个人合理需求，并符合为境外受援人提供生活费用支持、稳定生活的目的，决定外汇购买、转移的限额；

b) 向一名境外受援人在一年内提供的外汇购买、转移限额不得超过该受援人所在国现行人均收入。银行每年应根据世界银行网站上最近公布的各国人均收入数据更新此限额；

c) 向境外亲属提供经济援助的外汇购买、转移不适用于正在境外学习、医疗、公务出差、旅游、探亲的情况。

5. 对于在第七条第二款第đ项规定的法令第70/2014/NĐ-CP中所规定的向境外继承人转移遗产的目的，外汇购买、转移的限额应根据法律规定继承人有权获得的遗产价值确定。

6. 对于在第七条第二款第e项规定的法令第70/2014/NĐ-CP中所规定的因移居国外而转移资金的目的，外汇购买、转移的限额应根据移居者在取得外国国籍或被允许在国外定居前，在越南形成的财产价值确定。

在处理移居国外手续相关的费用（不包括获得外国国籍或在国外定居所需的投资价值）时，外汇购买、转移的限额应根据外国方面的费用通知确定。

第四章 实施细则
组织和个人的其他经常项目交易支付、转账

的外汇限额

条 14. 结算、转账其他经常项目交易

1. 居民组织和个人进行的其他经常项目交易结算、转账活动包括：

a) 与以下活动相关的结算和转账：暂时进口再出口、暂时出口再进口、过境、为外国商人购买和销售货物代理、在国外聘请外国商人作为销售代理人、接受外国商人的加工委托和在国外委托加工、通过与国外商品交易所相连通的国内商品交易所买卖国外商品，以及其他与国际商品贸易有关的活动，依照法律规定；

b) 与社会保障缴费、社会保障支付相关的结算和转账；

c) 与保险费、再保险费、转再保险费、保险中介费、保险辅助费相关的结算和转账，根据越南社会主义共和国加入的国际条约，或支付赔偿、保险利益；

d) 根据法院或仲裁机构的有效判决或决定，或根据越南有权机关的决定进行的结算和转账；

đ) 与未被保险公司赔付的财产损坏、人身伤害罚款、赔偿相关的结算和转账。

2. 第一款规定的其他经常项目交易结算、转账必须通过获准银行办理。

第五章
组织实施

条 15. 报告制度

1. 每月定期，在当月20日前，获准银行应报告居民组织为资助、援助目的转移资金而购买、转移、携带外汇的情况（按照本通知附件中的格式）。报告数据的时间范围是从上个月15日至本月14日。报告以电子邮件方式发送至中国人民银行电子邮箱[email protected]。

2. 每月定期，获准银行应报告居民个人购买、转移、携带外汇的情况，以及与个人现金外汇买卖情况，按照中国人民银行统计报告制度的规定。

条 16. 获准银行的责任

1. 严格遵守并指导客户执行本通知的规定。

2. 建立并对其内部规定负责，涉及单方面向国外转移资金和为其他经常项目交易结算、转账业务流程，至少包括以下内容：

a) 关于相关交易所需文件和凭证的规定，确保外汇服务按目的正确提供，并符合本通知及有关法律规定；

b) 单方面转移资金目的的购汇、结汇、携带外币额度设定原则；

c) 监督检查组织和个人在本行系统内为单方面转移资金和其他经常项目交易目的购汇、结汇、携带外币的数据，确保金额不超过相关文件和凭证上的数额，符合本通知规定的外币购汇、结汇、携带额度；

d) 要求组织和个人书面承诺其购汇、结汇、携带外币行为符合本通知规定的外币购汇、结汇、携带额度。

3. 按照本通知及相关法律规定，保存与实际交易相符的文件和凭证。

4. 要求有需求进行购汇、结汇、携带外币以实现单方面转移资金和其他经常项目交易结算、转账的组织和个人提供必要的信息，包括但不限于以下内容：

a) 根据反洗钱法律规定识别组织和个人购汇、结汇、携带外币的信息；

b) 为单方面转移资金和其他经常项目交易结算、转账活动提供受益组织和个人的必要信息：受益组织和个人名称、受益组织和个人账户号码、受益银行（地址、国家）。如无受益个人账户号码，则提供身份证号、居住证号或护照号或其他具有同等效力且仍在有效期内的证明文件。

5. 如组织和个人未能按规定提供完整准确的信息，获准银行有权拒绝或不执行售汇、结汇或出具携带外汇出境证明的交易。

6. 全面执行反洗钱、反恐怖融资、防止大规模杀伤性武器扩散融资的法律规定。

条 17. 主体及相关个人的责任

1. 按照本通知第16条第4款的规定，向获准的银行提供完整的信息，并对所提供信息的真实性承担法律责任。

2. 在购买、转移或携带外汇出境用于个人单方面汇款和根据获准银行规定进行其他经常项目交易结算及汇款时，出示相关文件和凭证。

3. 在购买、转移或携带外汇用于组织单方面汇款目的时，根据获准银行的规定，出示证明资助目的、资金来源、合法代表机构批准资助金额的文件、关于资金合法性的承诺书及其他相关文件和凭证（不包括本条第4款规定的情况）。

4. 居民组织为资助、援助目的将资金汇往国外，使用第四条第一款第b项规定的自愿捐款，应提交以下材料：

a) 关于募集、接受自愿捐款以资助、援助的书面文件，其中包含主要事项：资助、援助的目的；受益对象；自愿捐款开始和结束的时间；接受捐款的方式是转账或现金，捐款货币为越南盾；接收自愿捐款账户的信息；

b) 包括捐赠者名称、地址（如有）及其捐赠金额的名单；

c) 证明已从自愿捐款中收到款项的凭证；

d) 组织出具的承诺书，表明该组织仅在一家获准银行开设一个账户来接收自愿捐款；

e) 根据获准银行的规定，提交其他相关文件和凭证；

5. 对向获准银行提供的所有文件和凭证的真实性承担法律责任。

6. 不得使用同一套文件和凭证，在一家或多家获准银行购买、转移或携带超过文件和凭证上所记载金额的外汇，以及超出本通知规定的外汇购买、转移、携带限额。

7. 正确并符合法律规定的目的使用在获准银行购买的外币现钞。

8. 不得为了洗钱、资助恐怖主义、资助大规模杀伤性武器扩散、欺诈、欺骗和其他违法行为而购买、转移或携带外汇出境。

9. 居民组织为资助目的将资金汇往国外，按照第四条第一款第c项的规定，只能在一家获准银行购买、转移外汇，直至每个项目的资助过程结束。

10. 居民组织和个人在通过境外商品交易所进行货物买卖时，除遵守本通知的规定外，还须遵守通过与境外商品交易所相连通的境内商品交易所进行货物买卖的相关规定。

11. 认真执行本通知和相关法律法规的规定。

条 18. 实施条款

1. 本通知自2023年2月15日起生效。

2. 废止2011年8月29日由国家银行行长发布的第20/2011/TT-NHNN号通知，该通知规定了个人与获准金融机构之间买卖外币现钞的行为。

3. 废止2018年9月28日由国家银行行长发布的第24/2018/TT-NHNN号通知第一条第三款，该通知修改、补充并废止了一些关于定期报告制度的通知和文件中的条款。

4. 本通知对以下法规进行了修改和补充：

a) 修改、补充2021年3月31日由国家银行行长发布的第02/2021/TT-NHNN号通知第一条第二款，该通知指导获准经营外汇业务的金融机构在外汇市场上的交易行为如下：

“b) 越南公民个人为在国外学习、治病、公务出差、旅游和探亲等目的购买外币现钞。”

b) 修改、补充2011年8月12日由国家银行行长发布的第15/2011/TT-NHNN号通知第一条第一款，该通知规定个人携带外币现钞、越南盾现钞出入境的行为如下：

“a) 获准金融机构负责为个人（包括代表居民组织的个人）开具携带外币现钞、越南盾现钞的确认函，用于《政府2014年第70/2014/NĐ-CP号决定》第七条第一款、第二款和第三款规定的目的（附录见本通知附件）；”

c) 增加2014年8月1日由国家银行行长发布的第16/2014/TT-NHNN号通知第三条第二款第i项，该通知指导居民、非居民在获准银行使用外汇账户、越南盾账户的行为如下：

“i) 使用外汇账户提取外币现钞，用于根据外汇管理法律规定的资助、援助目的。”

条19. 组织实施

国家银行办公厅主任、外汇管理司司长、国家银行各下属单位负责人、获准银行、相关组织和个人对执行本通知负有责任。

 

 

附 录

（随同2022年12月30日由国家银行行长发布的第20/2022/TT-NHNN号通知）

的国家银行行长（

 

居民组织为资助、援助目的将资金汇往国外的购买、转移、携带外汇情况报告

出境

……年……月

年　　月　　日

敬启者：国家银行（外汇管理司）