本通知修改了封闭型基金、成员基金和证券投资基金向监管银行支付保管和监督资产服务费的标准。最高费用率为被监督资产价值的0.15%。
Scope of application
[监管银行；封闭型基金、成员基金、证券投资基金]
Key points
- 封闭型基金、成员基金、证券投资基金→须向监管银行支付保管和监督资产的服务费→最高费用率为被监督资产价值的0.15%（第一条）
- 开放型基金的保管和监督资产服务费按相关各方协商确定（第一条）
- 本通知自2014年2月15日起生效（第二条）
- 除上述内容外，其他有关证券活动费用的规定仍按照2011年第38号令执行（第二条）
- 监管银行负责从封闭型基金、成员基金和证券投资基金收取保管和监督资产的服务费（第一条）
🌐 Social impact of this document
- 增加监管银行在提供保管和监督资产服务方面的收入
- 证券服务经营组织在使用这些服务时需承担额外成本
- 确保封闭型基金、成员基金和证券投资基金管理活动的透明度和安全性
❓ Frequently asked questions
封闭型基金的保管和监督资产服务费最高限额是多少？
最高限额为被监督资产价值的0.15%。
收取证券经营组织保管和监督资产服务费的单位是谁？
监管银行。
本通知自哪日起生效？
2014年2月15日。
Full text
通知
修正财政部令第38/2011/TT-BTC号二零一一年三月十六日关于证券活动费用的收费标准、收缴制度、管理和使用的规定
适用于从事证券服务业务的组织
适用于从事证券服务业务的组织
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根据2010年11月24日第62/2010/QH12号法律对《证券法》若干条款进行修改补充
根据第38/2001/PL-UBTVQH10号二零零一年八月二十八日关于费用和收费的法令；
根据《关于实施收费和费用条例的细则》第57/2002/NĐ-CP号，2002年6月3日和第24/2006/NĐ-CP号，2006年3月6日，政府令；
根据政府二零一二年七月二十日第58/2012/NĐ-CP号法令关于《证券法》和《修改补充〈证券法〉若干条款》的实施细则和指导意见
根据2008年11月27日政府第118/2008/NĐ-CP号法令《关于财政部职能、任务、权限和组织结构的规定》；
根据税收政策司司长的建议，
财政部部长发布修正财政部令第38/2011/TT-BTC号二零一一年三月十六日关于证券活动费用的收费标准、收缴制度、管理和使用的规定，适用于从事证券服务业务的组织，如下：
本通知附带制定地质基础调查、矿产地质调查和矿产勘查钻探工程经济和技术定额。 修改证券费用表中第5项，由财政部令第38/2011/TT-BTC号二零一一年三月十六日发布的关于证券活动费用的收费标准、收缴制度、管理和使用的规定，如下：
| 姓名 | 收费项目名称 | 收费标准 | 收费单位 | 缴费对象 |
| 5 | 封闭型基金、成员基金、证券投资公司资产保管和监督服务费（开放式基金资产保管和监督服务费按协商价格收取）。 | 最高不超过被监督资产价值的百分之零点一五。 | 监督银行。 | 封闭型基金、成员基金、证券投资公司。 |
第二条。施行条款
本通知自二零一四年二月十五日起生效。
对于本通知未涉及的在从事证券服务业务的组织中适用的证券活动费用的相关内容，仍按照财政部二零一一年三月十六日发布的财政部令第38/2011/TT-BTC号规定执行。
在执行过程中，如遇问题，请各机关、组织和个人向财政部反映，以便研究和指导。/。
副部长
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