通知

关于设立和管理封闭式基金、会员基金的指导

根据2006年6月29日《证券法》；

根据2010年11月24日《关于修改和补充〈证券法〉若干条款的法律》；

根据2012年7月20日政府第58/2012/NĐ-CP号法令，对《证券法》及《关于修改和补充〈证券法〉若干条款的法律》的部分条款进行具体规定并作出指引；

根据2008年11月27日政府第118/2008/NĐ-CP号法令《关于财政部职能、任务、权限和组织结构的规定》；

根据证券交易委员会主席的建议；

财政部长发布本通知，以指导封闭式基金、会员基金的设立和管理。

第一章

总则

第一条 调整范围和适用对象

一、本通知规定在越南社会主义共和国领土内募集资本、设立、管理和监督封闭式基金（不包括房地产投资基金）以及会员基金的事项。

二、本通知适用对象包括：

a)基金管理公司、存管银行、监督银行；

b) 证券登记结算中心；

c) 证券交易所；

d) 基金董事会、董事会成员和基金投资者；

đ) 其他有关组织和个人；

第二条 术语解释

在本通知中，下列术语定义如下：

1. 正本副本 是根据法律规定经过公证的副本。

2. 基金证书 是确认投资者对基金部分出资拥有所有权的证券类型。

3. 封闭式基金分销商 （以下简称分销商）是指证券公司或基金管理公司。

4. 清算价值 是指通过将发行机构的所有者权益除以流通中的股票总数来确定单个股票的价值。

5. 个人材料 包括按照本通知附件19规定的格式提供的信息表，经公证的身份证、护照或其他有效个人身份证明的复印件。

6. 合格文件 是符合本通知规定的所有必要文件，并且内容完整地按照法律规定申报的文件。

7. 合并 基金 是指两个或多个封闭式基金或会员基金（以下简称被合并基金）通过将全部资产、合法权利和利益、债务和义务转移给新的封闭式基金或会员基金（以下简称合并基金），同时终止被合并基金的存在而合并成一个新基金的过程。

8. 定价日 是基金管理公司在确定基金净资产价值日期所设定的日期。

9. 基金经理 是由基金管理公司指定的负责管理基金投资活动的专业基金经理。

10. 有相互持股关系的企业集团 指母公司、子公司、合资企业、关联企业。

11. 合并 基金 是指两个或多个封闭式基金或会员基金（以下简称被合并基金）通过将全部资产、合法权利和利益、债务和义务转移给一个封闭式基金或会员基金（以下简称接收合并基金），同时终止被合并基金的存在而合并的过程。

12. 基金注册资本 是指投资者的出资额，并记录在基金章程中。

13. 独立基金董事会成员 是指不是与基金管理公司或监管银行有关联的人，依据本通知第十五条第四款的规定。

14. 证券经营机构 指证券公司、基金管理公司或外国基金管理公司的越南分支机构。

第三条 封闭式基金、会员基金的一般规定

1. 基金名称必须符合企业法律的规定，用越南语书写，可以包含数字和符号，发音清晰，并至少包含以下两个要素：

a) “投资基金”的字样；

b) 符合基金目标、政策和投资资产结构的专用名称。

2. 国家机关和越南人民武装力量单位不得参与设立基金或购买基金证书。信用机构、保险公司、证券经营机构、国有独资有限责任公司参与设立基金或购买基金证书的行为应遵循相关专业法律的规定。

3. 如果基金章程规定允许外国投资者持有超过49%的注册资本，基金应注册证券交易代码，并受适用于外国投资者的限制性所有权规定调整。

4. 根据本通知规定，基金活动的信息披露应通过以下媒体进行：

a) 在基金管理公司的网站上。如果认为有必要，基金管理公司可以在监管银行、存管银行和分销商的网站上同时公布信息；

b) 证券登记结算中心和证券交易所的大众媒体（对于封闭式基金）；

c) 根据有关证券市场信息披露法律规定的其他大众媒体。

5. 首次发布的基金章程由基金管理公司根据本通知附件11的规定制定。投资者申请购买基金证书即视为同意该章程。如果修改已发布的章程，基金管理公司必须征求股东大会的意见。如果章程规定允许执行，基金管理公司可以在不影响章程内容的情况下修改语法、拼写和文法错误，无需征求股东大会的意见。修改后的章程，基金管理公司必须通知投资者修改的内容。

6. 基金管理公司必须为投资者提供招股说明书和简要招股说明书，内容须符合本通知附件13和附件14的规定。招股说明书和简要招股说明书应在重要信息产生时或按章程规定的频率定期更新，并易于理解，尽量减少使用专业术语，需在基金管理公司的网站上发布，并免费向投资者提供。

7. 基金资产属于参与并持有相应比例出资份额的投资者所有，不属于基金管理公司、监管银行或存管银行的财产。基金管理公司只能使用基金资产来支付基金的付款义务，不得用于支付或担保其他公司或个人的任何形式和情况下的债务或付款义务。

第二章

封闭式基金

节 1. 发售、设立封闭式基金

第4条 登记发售封闭式基金份额，登记增发封闭式基金份额

1. 封闭式基金份额向公众发售包括首次发售以筹集资金设立基金和增发以增加资本。

2. 首次向公众发售房地产投资证书必须由基金管理公司向证券委员会登记，并遵守以下规定：

a) 第12条第3款《证券法》的规定；

b) 基金管理公司具备法律规定成立、组织和运营基金管理公司的充足资本；未被置于业务监管、特别监管、暂停运营、终止运营或正在合并、收购、解散、破产过程中；

c) 基金管理公司当前没有因违反证券领域规定的行为而受到处罚且尚未完全执行处罚决定并消除后果的情况。

3. 增发封闭式基金份额必须由基金管理公司向中国证监会登记，并遵守以下规定：

a) 符合《证券法》第94条第1款和第2款的规定；

b) 有发行方案和使用资金的计划，该计划已获得最近一次投资者大会通过。通过的方案必须包括以下内容：

- 关于认购权比例的信息；发行价格确定的原则和方式；预计发行后基金份额稀释程度；发行价格确定的方式；发行成功比例或发行期间最低筹集金额以及未能达到发行成功比例或未筹集到最低金额时的处理方案；选择投资者进行发售的标准以及在未分配完预计增发份额时确定发售条件的方式；

- 使用资金计划的信息；目标、计划和拨款进度（如有）；

c) 发行文件、发行时间、具体发行价格、未分配完预计认购权份额时确定标准和对象的名单须经基金董事会审议通过；

d) 只能向现有基金投资者通过发行认购权份额的方式发售。认购权份额可以转让。如果现有投资者不行使认购权，基金管理公司可以向其他投资者发售。

4. 首次向公众发售封闭式基金份额的登记文件包括：

a) 按照本通知附件1规定的格式填写的向公众发售封闭式基金份额的申请表；

b) 基金章程；

c) 招股说明书及其摘要；

d) 基金管理公司与监督银行之间关于存管和监督活动的基本协议；

e) 基金管理公司与分销商之间关于分发基金证书的基本协议；

e) 至少两名（02）基金经理的个人资料及基金从业资格证书复印件；

g) 发行担保承诺书（如有）；

5. 增发封闭式基金份额的登记文件包括：

a) 根据本条第4款第a项、第b项和第c项的规定提交的文件，其中基金章程必须规定增加基金资本的内容；

b) 投资者大会通过增发封闭式基金份额以增加基金资本、通过发行和使用资金方案的会议纪要和决议；基金董事会通过登记发售文件和本条第3款第c项规定内容的会议纪要和决议；

c) 提交增发申请前一年经认可的审计机构审计的年度财务报告，确保该年度基金利润为正值。

6. 根据本条第4款和第5款规定，首次向公众发售封闭式基金份额、增发封闭式基金份额的登记文件应形成一份（01）原件并附电子数据文件。原件直接提交中国证监会或通过邮政寄送。

7. 基金管理公司应对登记文件中的信息负责，确保其准确、真实，不会引起误解，并包含影响投资者决策的重要内容。在文件审查期间，基金管理公司有义务更新、修改和补充文件，如发现信息不准确、产生重要信息或遗漏按规定应包含在文件中的信息，或认为有必要解释可能引起误解的问题。修改和补充文件的文本必须由登记发售文件的签字人或具有相同职务的人或公司法定代表人签署。

在增发封闭式基金份额的情况下，基金管理公司必须按照本通知第3条第4款的规定公布对文件的修改和补充以及产生的新信息。

8. 在中国证监会审查文件期间，基金管理公司及相关人员只能诚实和准确地使用已提交给中国证监会的招股说明书中的信息来调查市场，其中必须明确所有信息仅是预测性的。不得通过大众媒体提供这些信息。

9. 自收到符合本条第4款和第5款规定的完整有效文件之日起三十（30）日内，中国证监会颁发首次向公众发售封闭式基金份额的登记证明、增发封闭式基金份额的登记证明。拒绝时，中国证监会必须书面答复并说明理由。

10. 由中国证监会颁发给基金管理公司的首次向公众发售封闭式基金份额的登记证明、增发封闭式基金份额的登记证明是确认登记发售、增发封闭式基金份额的文件已满足法律规定的所有条件和程序的文件。

条5. 发售、分销封闭式基金证书

1.只有在国家证券委员会颁发基金单位发行登记证书后，方可进行基金单位的公开发售。

2. 自登记发售证明生效之日起七（7）日内，基金管理公司必须按照本通知第3条第4款的规定公布发售公告，并同时提交证券监督管理委员会。发售公告必须包含本通知所附附件2规定的全部内容。

3. 基金管理公司、分销代理、发行担保机构（如有）必须公平、公开地分配基金证书，确保投资者的认购基金证书期限至少为二十（20）日；此期限须载入发售公告中。

若认购基金证书的数量超过登记发售的基金证书数量，基金管理公司必须根据每个投资者的认购比例将所有允许发售的基金证书分配给相应的投资者。

4. 投资者的全部出资必须在监督银行开设的一个单独账户中冻结，直至基金成立登记证明生效后方可解冻。监督银行负责以不低于同期活期存款利率向基金支付利息。

5. 基金管理公司必须在自公开向公众发售基金证书的登记证明生效之日起九十（90）日内完成基金证书的分配工作。如无法在此期限内完成分配，基金管理公司应书面请求证券监督管理委员会考虑延长分配时间。

自收到基金管理公司的请求之日起七（7）日内，证券监督管理委员会应考虑延长分配时间，但最长不超过三十（30）日。若拒绝，证券监督管理委员会须书面答复并说明理由。

6. 自完成发售阶段或发售登记证明失效之日起三（3）日内，基金管理公司必须通知证券监督管理委员会，并按照本通知第3条第4款的规定公布信息，说明基金未能满足成立条件的情况如下：

a)少于一百（100）名投资者购买基金单位，专业证券投资者除外；或

b)筹集的资金总额低于五十（50）亿越南盾或低于基金章程规定的最低筹资额（如有）。

7. 如未满足本条第6款规定的基金成立条件，在完成发售阶段或发售登记证明失效之日起十五（15）日内，基金管理公司必须退还投资者的所有出资款项，包括产生的利息（如有），并承担由此产生的所有筹资费用。

8. 中止、取消发售阶段的行为依照《证券法》第二十二条、二十三条的规定执行。

9. 如增发基金证书以增加资本，发行公告、分配购买权的程序和手续应按照本条第1、2、3、4、5款及有关证券法律对上市公司和企业法律的规定进行。

条6. 注册成立封闭型基金，调整封闭型基金注册证书

1. 在完成发行期或发行注册证书失效后十（10）日内，基金管理公司必须向证券委员会提交封闭型基金注册申请文件，包括：

a) 按照本通知附件三规定的封闭型基金注册申请书；

b) 按照本通知附件二十一规定的发行结果报告，附有监督银行关于发行期内筹集资金总额和支付发行款项的投资者数量的确认文件。

2. 若增发基金份额以增加资本，在发行结束后的五（05）日内，基金管理公司必须向证券委员会提出调整封闭型基金注册证书的请求。调整封闭型基金注册证书的申请文件应包含本条第一款规定的所有文件。

3. 封闭型基金注册申请文件、调整封闭型基金注册证书的申请文件应制作一份（01）原件并附电子数据文件。原件直接递交给证券委员会或通过邮政寄送。

4. 自收到完整且有效的文件之日起十（10）日内，证券委员会应颁发封闭型基金注册证书或调整封闭型基金注册证书。若拒绝，则证券委员会须书面回复并说明理由。

条 7. 确认基金份额所有权

1. 自封闭型基金注册证书或调整后的封闭型基金注册证书生效之日起五（05）日内，基金管理公司负责确认投资者所购基金份额的所有权，并建立投资者登记簿，主要内容如下：

a) 基金管理公司的名称及主要办公地址；监督银行的名称及主要办公地址；基金全称；基金上市股票代码（如有）；

b) 可发行的基金份额总数、已发行的基金份额总数及为基金筹集的资金总额；

c) 投资者名单：姓名、有效身份证件号码或护照号码（个人）、全名、简称、营业执照号码、主要办公地址（组织）；证券托管账户号（如有）；持有的基金份额数；持股比例；购买日期和付款日期；

d) 投资人登记簿的建立日期。

2. 投资者信息是确认其基金份额所有权的基础。

3. 基金管理公司按照法律规定办理基金份额的登记和托管手续。

4. 自封闭型基金注册证书生效之日起四十五（45）日内，基金管理公司需向证券委员会提交以下材料：

a) 关于基金董事会及其成员的会议纪要或投票记录以及投资者大会决议；

b) 基金代表机构成员名单和个人资料。

条8. 上市基金份额

1. 自封闭型基金注册证书或调整后的封闭型基金注册证书生效之日起三十（30）日内，基金管理公司必须完成相关文件并按法律规定在证券交易所上市基金份额。

2. 已登记购买基金份额的投资者被视为同意基金份额上市。如果基金章程中对此有规定并在招股说明书中公布，则无需召开投资者大会批准基金份额上市或新增份额上市。

节 2. 基金的投资活动

第9条. 封闭式基金的投资目录和投资活动

1. 封闭式基金的投资目录必须符合基金章程中规定的投资目标和政策，并在招股说明书中公布。

2. 封闭式基金可以在越南进行以下资产投资：

（一）根据银行法律规定存放在商业银行的资金；

项 c) 政府债券、政府担保债券、地方政府债券；

项 d) 在越南证券交易所上市的股票和交易凭证、上市债券；

d) 在越南证券交易所上市的股票、在越南证券交易所登记交易的股票、在越南证券交易所上市的债券；

đ) 未上市的公众公司的股票、未登记交易的公众公司的股票；根据越南法律规定发行且未上市的组织发行的债券；股份有限公司的股票、有限责任公司的出资额；

e) 根据法律规定和财政部指导的其他证券和资产。

3. 基金管理公司只能将资金和市场货币工具（如第2款a、b项所述）存入已经基金董事会批准的商业银行。

4. 基金的投资组合结构必须符合基金章程的规定，并确保：

a) 不得对单一发行人的证券投资超过该发行人总流通证券价值的百分之十五（15%），政府债券除外；

b) 不得对同一发行人发行的第2款a、b项所述证券和资产（如有）的投资总额超过基金总资产的百分之二十（20%），政府债券除外；

c) 对于由同一组织或相互关联的公司发行的第2款a、b、d、đ和e项所述资产的投资总额不得超过基金总资产的百分之三十（30%）；

d) 对不动产和第2款đ项所述金融资产的投资总额不得超过基金总资产的百分之十（10%）；

đ) 不得使用基金的资金和资产进行贷款或为贷款提供担保，除非是按照第2款a项规定进行存款投资的情况；不得使用基金资产进行保证金交易（购买证券借款）或卖空（借出证券出售）；

e) 不得投资于自身基金的证书，也不得投资于在越南成立并运营的证券投资基金或证券公司；

g) 如果基金根据本通知第三条第3款规定注册为外国投资者，则在投资活动中还须遵守有关外国投资者所有权限制的相关法律规定；

5. 基金管理公司不得为基金活动提供贷款融资，除非是为了短期支付基金所需费用。基金的短期贷款总额任何时候都不应超过基金净资产价值的百分之五（5%），并且最长贷款期限为三十（30）天。

6. 除第四条第4款d、e、g项规定的情况外，基金的投资结构可以偏离但不超过本条第4款规定的投资限制的百分之十五（15%），仅限于以下原因：

a) 市场价格波动导致基金投资组合中的资产价值变化；

（二）执行基金的合法支付；

c) 进行合并、收购、回购股份或公开收购发行机构证券等业务活动；

d) 新成立的基金或增加资本或合并基金，自基金成立或调整后的基金成立证明生效之日起六个月内（06个月）；

（五）基金正处于清算资产以解散的过程中。

7. 自上述原因导致偏差发生之日起三个月内，基金管理公司必须完成基金投资组合的调整，以符合本条第4款的规定。

8. 如果偏差是由基金管理公司未能遵守法律规定或基金章程中的投资限制造成的，则必须在发现偏差之日起十五（15）日内完成投资组合的调整。基金管理公司必须赔偿基金因偏差而遭受的损失（如有），并承担与调整投资组合相关的所有费用。如果产生收益，必须立即记录所有获得的收益给基金。

9. 自完成投资组合调整之日起五个工作日内，基金管理公司必须按照本通知第三条第4款的规定披露信息，并同时向国家证券委员会报告投资组合结构偏差的原因、发生或发现的时间、损失程度及对基金的赔偿（如有）或收益（如有）、补救措施、执行时间和结果。报告必须附有监督银行的意见确认。

10. 在进行基金资产买卖交易时，基金管理公司必须遵守以下规定：

a) 对于在证券交易所上市或挂牌交易的证券，交易必须通过证券交易所的交易系统进行；

b) 对于非上市证券或登记交易的资产，或者在协商交易中，基金管理公司必须在交易前取得基金董事会关于预期价格范围、交易时间、交易对手方（如有）或禁止交易的对手方（如有）、交易资产类型的书面同意意见。

条 10. 净资产价值

1. 基金管理公司负责定期至少每周一次确定基金的净资产价值和每份基金单位的净资产价值，其中：

a) 基金的净资产价值等于基金资产总值减去基金债务总值。基金资产总值按市场价格或合理价值确定（在无法确定市场价格的情况下）。基金债务总值是指截至估值日的基金债务或付款义务。市场价格、合理价值的确定方法以及债务和付款义务的价值计算遵循本通知附件4的规定和内部估值手册中的规定；

b) 每份基金单位的净资产价值等于基金的净资产价值除以流通的基金单位总数。

2. 基金管理公司必须建立包括以下内容在内的定价手册：

a) 选择和变更报价机构的原则。这些原则也应在基金章程中明确规定；

b) 条款、程序和定价方法须符合法律规定、基金章程，并经投资者大会批准。条款、程序和定价方法必须明确、合理，符合国际惯例，在不同市场条件下统一适用。

3. 定价手册须由基金管理委员会批准，并提供给监督银行以确认净资产价值的计算。至少三（3）家非基金管理公司和监督银行关联机构的报价组织名单也须由基金管理委员会批准。

4. 基金的净资产价值和每份基金证书的净资产价值须由监督银行确认。确认通过书面形式或通过监督银行的信息电子系统进行，该系统已获基金管理公司批准。

5. 在监督银行确认后的下一个工作日，根据本通知第三条第四款的规定，基金的净资产价值和每份基金证书的净资产价值信息将被公布。

6. 基金管理公司有权授权监督银行确定基金的净资产价值和每份基金证书的净资产价值。在这种情况下，基金管理公司和监督银行必须建立机制和流程，确保净资产价值的确定符合法律规定，准确无误。

7. 如果发生错误定价，在发现错误后的二十四（24）小时内，监督银行或基金管理公司（在监督银行提供净资产价值确定服务的情况下）必须通知并要求基金管理公司或监督银行及时调整。

8. 自发现净资产价值错误定价之日起五（5）日内，基金管理公司或监督银行（在监督银行提供净资产价值确定服务的情况下）必须按照本通知第三条第四款的规定重新公布信息，并同时向中国证监会报告错误定价情况，包括原因、错误时间及处理措施。报告内容需由基金管理公司和监督银行共同确认签字。

第十一条 基金收益分配

1. 投资者可按基金章程规定的利润分配政策以及最近一次股东大会通过的分配方案从基金中获得收益。支付给投资者的收益应从当期利润或累计利润中提取，扣除所有按规定设立的基金（如有），并完成所有法定的税收和其他财务义务（如有）。

2. 收益可以现金或增发基金证书的形式支付。在分配收益前至少十五（15）天，基金管理公司须向投资者注册地址发出通知。通知内容须包含本通知附件二十所规定的内容。

3. 分配基金收益应遵循以下原则：

a) 符合基金章程规定的利润分配政策，并已在招股说明书或简要招股说明书中披露；

（二）在完成所有法定税收和其他财务义务并按基金章程规定（如有）足额提取各项基金后进行；

（三）支付后，基金仍需保持足够的资金以支付到期债务和其他财务义务，并确保净资产价值不低于五亿（50）元人民币；

d) 收益支付水平由股东大会或基金管理委员会决定，符合投资目标和基金章程关于基金利润分配政策的规定；

（五）若以基金份额形式分配收益，基金必须有足够的对应资本来源，基于最近一期经审计或审阅的财务报告中的未分配净利润。

第三节 投资者大会、基金董事会

条12. 投资者参与基金的权利和义务

1. 投资者享有以下权利和义务：

a) 平等对待权。每份基金证书均赋予持有人平等的权利、义务和利益；

b) 自由转让基金证书的权利，但法律规定和基金章程规定限制转让的情况除外；

c) 定期和非定期获取关于基金活动的完整信息的权利；

d) 参加投资者大会并行使直接投票或通过授权代表投票或远程投票的权利和责任；

e) 按照基金章程的规定，在购买基金证书的期限内支付全部款项，并仅对其购买基金证书时已支付金额范围内的基金债务和其他财产义务承担责任；

f) 法律规定的其他证券权利和义务以及基金章程规定的其他权利和义务。

2. 拥有超过基金流通总份额百分之十（10%）的投资者或投资集团，或者在连续六个月内拥有超过该比例的投资者或投资集团，享有以下权利：

a) 提名基金董事会成员。提名程序和手续按照适用于股东或持有超过普通股总数百分之十（10%）的股东提名董事会成员的企业法律的规定执行；

b) 查阅和复制基金董事会会议记录和决议、年度财务报告及与基金活动相关的监督银行报告；

c) 在以下情况下要求基金管理公司召开临时投资者大会：

- 有证据表明基金管理公司或监督银行侵犯了投资者的权利，或违反了基金管理公司的义务、监督银行的义务或超出章程、监督协议或由股东大会委托的权限作出决定，导致基金损失；

- 基金董事会任期届满六个月而未被重新选举；

- 根据基金章程规定的其他情况；

d) 要求基金管理公司和监督银行解释与基金资产和资产管理交易有关的异常问题。基金管理公司和监督银行必须在收到书面请求之日起十五（15）日内以书面形式回复投资者；

e) 将议题纳入临时投资者大会议程的建议。建议必须以书面形式提出，并在大会开幕前三（3）个工作日内提交给基金管理公司，除非基金章程另有规定；

f) 根据基金章程规定的其他权利和义务。

3. 根据本条第2款规定提出的投资者或投资集团的要求和建议，必须以书面形式提出，并附上个人投资者的姓名、常住地址、有效身份证件号码或护照或其他合法身份证明；法人投资者的名称、主要办公地址、国籍、成立决定号或营业执照号；每个投资者持有的基金证书数量及其持有时间，整个投资集团持有的基金证书总数及其在基金流通总份额中的持股比例；要求和建议的内容；依据和理由。如果根据本条第2款第c项规定召开临时投资者大会，则必须附上验证召集临时投资者大会原因的文件；或关于基金管理公司和监督银行违规行为、违规程度或超出章程、监督协议权限的决定的文件和证据。

条13. 投资人大会

1. 投资人大会由基金管理公司召集，并决定以下事项：

a) 修改、补充基金章程和监督合同；

b) 变更基金的投资政策和目标；决定外国投资者在基金中的持股比例；变更收益分配方案；提高支付给基金管理公司的费用和监督银行的费用；更换基金管理公司和监督银行；

c) 合并或解散基金；增加基金的注册资本；延长基金的运营期限；

d) 决定基金与持有超过35%流通基金份额或根据基金章程规定的其他比例的投资者之间的合同和交易；该投资者的代理人及相关人员。在这种情况下，有利益关系的投资者无权投票。合同和交易在至少65%的剩余投票代表同意的情况下获得批准；

đ) 选举、罢免或解雇基金董事会主席和成员；决定基金董事会的薪酬和运营费用；通过选定的经批准的审计机构对基金年度财务报告进行审计，以及独立评估机构（如有）的选择；通过基金的年度财务报告、资产和活动报告；

e) 审查并处理基金管理公司、监督银行和基金董事会因损害基金而产生的违规行为；

g) 法律法规和基金章程规定属于投资人大会权限的其他问题。

2. 投资人大会的会议议程和内容由基金管理公司按照企业法律规定制定。年度投资人大会在收到经批准的审计机构审计的年度财务报告后三十（30）天内举行。

3. 基金管理公司在以下情况下负责召开临时投资人大会：

a) 根据监督银行或基金董事会的要求，在认为有必要保护基金利益时；

b) 根据投资者或本通知第十二条第二款c项规定的投资者群体的要求；

c) 根据基金章程规定的其他情况。

4. 召开临时投资人大会应在基金管理公司收到召开临时大会要求之日起三十（30）天内完成。在会议召开前十五（15）天，基金管理公司必须将全部会议议程、内容及相关文件提交证券监督管理委员会，并同时公布召开临时投资人大会的通知，其中应明确会议的原因和目的。

5. 如果基金管理公司未按本条第三款和第四款的规定召开投资人大会，则基金管理公司将承担法律责任，并赔偿由此产生的基金损失（如有）。如果基金管理公司在收到召开临时大会要求后的三十（30）天内仍未召开投资人大会，基金董事会或替代基金管理公司的监督银行将按照本通知的规定程序和手续召开投资人大会。

条14. 召开会议和通过投资者大会决议的条件和形式

1. 基金管理公司负责制定并在公司网站上公布关于召开会议和通过决议的内部规定，包括根据企业法和基金章程规定的条件、程序和手续，主要内容如下：

a) 发布召集投资者大会的通知，其中应包括书面征求投资者意见的通报期限和投票表接收期限；参加投资者大会的登记手续；

b) 投票方式；计票程序和手续；投票结果的通知；

c) 制定并通过投资者大会纪要；向公众发布投资者大会决议；反对投资者大会决议的程序和手续。

2. 投资者大会在至少有代表五十一百分比（51%）流通基金份额的投资者出席的情况下进行。参与方式可以是亲自出席，或者委托他人出席，或者通过其他视听手段在线参加会议，按照基金章程的规定。

3. 投资者大会决议在获得至少六十五百分比（65%）所有出席会议投资者表决票数同意的情况下通过。

4. 如果第一次会议未能满足本条第2款规定的条件，则第二次会议应在第一次会议预定开幕之日起三十（30）日内召开。在这种情况下，投资者大会的召开不受出席投资者数量的影响。

5 ||| 除年度投资者大会或就本通知第13条第1款b、c、d项规定的事项征求投资者意见的大会外，基金管理公司可以通过书面形式征求投资者意见，而不是组织召开投资者大会。书面征求投资者意见的原则、内容、程序和手续必须在基金章程中明确规定，并符合企业法的相关原则。在此情况下，基金管理公司必须遵守向投资者发送投票表和会议资料的期限，如同邀请参加投资者大会一样。

6. 如果以书面形式征求投资者意见，则投资者大会决议在获得至少七十五百分比（75%）总投票票数同意的情况下通过。

7. 基金管理公司和基金董事会有责任审查并确保投资者大会决议符合法律规定和基金章程。如果投资者大会决议不符合法律规定和基金章程，则必须重新召开投资者大会再次征求意见，或者以书面形式征求投资者意见。

8. 在投资者大会结束后的七（7）天内，或者在按照本通知第5款规定完成书面征求投资者意见后的日期起七（7）天内，基金管理公司必须将投资者大会纪要和决议提交给监督银行，提供给投资者，并按照本通知第3条第4款的规定公开信息。

条 15. 基金理事会

1. 基金理事会代表投资者，成员人数为三（03）至十一（11）人，由投资者大会选举产生或以书面形式同意。基金理事会成员的提名和自荐须遵守以下规定：

a) 与基金理事会候选人相关的所有信息必须在基金管理公司官方网站上公布，最迟应在召开投资者大会选举基金理事会成员前十（10）天公布。信息应包括：姓名、出生日期；专业资格；管理经验；在资产管理、投资分析或证券、银行、保险行业中的工作经验；工作经历及成就；候选人担任其他公司或基金董事会成员或基金理事会成员的公司名称；与基金管理公司或监督银行的利益关系（如有）；其他相关信息；

b) 如果通过提名和自荐产生的基金理事会候选人的数量仍不足所需数量，现任基金理事会可以额外提名候选人或按照基金章程规定的机制进行提名。提名机制或现任基金理事会提名基金理事会候选人的方法必须明确公布，并需经投资者大会批准后方可实施；

c) 提名和自荐基金理事会成员的程序和手续应遵循适用于公司董事会成员和董事会的企业法和证券法的规定；

2. 下列人员不得成为基金理事会成员：

a) 未成年人、限制民事行为能力或无民事行为能力的人；正在被追究刑事责任、正在执行国内或国外法院刑事判决的人，或者被法院禁止从事商业活动的人；

b) 因犯有侵犯财产罪、扰乱经济秩序罪、证券、金融、银行、保险领域的犯罪而未被免除刑罚记录的人，或因犯有严重以上犯罪而未被免除刑罚记录的人，无论是在国内还是在国外；

c) 根据企业法的规定，被禁止管理其他企业的对象；

d) 在私营企业主、有限合伙公司的合伙人、总经理（总裁）、董事会成员、董事会成员、监事会成员任职期间，该企业或合作社被宣布破产的人，除非该企业或合作社因不可抗力原因被宣布破产；

e) 在企业被暂停运营或因严重违反法律而被强制解散时担任法定代表人的人，除非是根据有权机关的要求担任法定代表人以整顿和巩固该企业；

f) 根据相关法律规定，曾被取消金融机构、证券经营机构、保险公司董事长、董事、董事会成员、监事会成员、总经理（总裁）职务的人，或被有权机关认定其行为导致该组织被吊销许可证的人；

g) 根据干部、公务员法和反腐败法的规定，属于不得参与管理和经营的对象；

h) 同时担任超过五（05）个公众基金理事会或公众证券投资基金公司董事会成员的人；

i) 根据基金章程的其他规定的情况；

3. 下列情况将自动丧失基金理事会成员资格：

a) 失去民事行为能力，死亡；

b) 当该组织被终止法人资格时，作为投资者组织出资部分的代表；

c) 不再作为投资者组织授权的出资部分代表；

d) 被驱逐出越南社会主义共和国领土；

e) 根据基金章程的其他规定的情况；

4. 基金理事会成员中至少三分之二（2/3）为独立成员，遵循以下原则：

a) 不是基金管理公司、监督银行或这些组织的授权代表的相关人员；

b) 符合基金章程的其他规定（如有）；

5. 基金理事会在以下方面必须具备：

a) 至少一名具有会计或审计专业资格和经验的独立成员；

b) 至少一名具有证券投资分析或资产管理专业资格和经验的独立成员；

（三）至少一名具有法律专业知识的成员；

6. 基金理事会成员的任期、标准、任命、免职、罢免和补充程序应符合基金章程的规定，并符合适用于公司董事会成员和董事会的企业法和证券法的规定；

7. 自基金理事会成员变更之日起十（10）日内，基金管理公司应向中国证监会通报并提交附有新成员个人资料的基金理事会名单，该名单应按照本通知附件12的规定格式编制。

8. 条款4和条款5本条规定的基金理事会结构不再符合规定条件，或者存在条款2和条款3本条规定的成员的情况下，在发现情况后的十五（15）日内，基金理事会负责选择临时成员以满足相关规定的替换要求。基金管理公司应按照证券法律规定关于基金理事会成员变更的信息披露要求，公布基金理事会临时成员的选择信息。临时成员在正式任命新成员之前，履行基金理事会成员的权利和义务。

9. 基金理事会的权利和义务由基金章程规定，并至少包括以下任务：

a) 代表投资者的利益；根据法律规定进行适当活动以保护投资者的利益；

b) 批准估值手册、根据本通知第10条第3款的规定批准报价组织名单；根据本通知第9条第3款的规定批准基金存款银行名单；批准本通知第9条第10款b项规定的交易；批准发行额外基金份额的申请及相关内容，按授予的权限；

c) 根据基金章程或已获投资者大会通过的利润分配方案决定收益分配水平；执行分配的时间、方式和形式；

（四）在基金管理公司与监督银行之间未达成一致的情况下，根据法律规定决定相关问题；

d) 要求基金管理公司和监督银行及时提供有关资产管理活动和监督活动的完整资料和信息；

e) 根据法律规定和基金章程的规定执行其他任务。

10. 基金理事会的决定通过会议投票或书面意见的形式作出，依据基金章程的规定。每位基金理事会成员拥有一票表决权。

11. 基金理事会成员享有以下权利、承担以下责任和义务：

a) 基金理事会成员的权利、责任和义务依照适用于上市公司董事会成员的企业法和证券法以及基金章程的规定执行；

b) 为基金的最大利益诚实谨慎地履行职责；不得将自己对基金的权利、义务和责任委托给他人；

c) 全面参加基金理事会会议，并就讨论的问题明确发表意见。

12. 如果基金章程没有规定，基金理事会成员的薪酬和其他利益应按照以下规定执行：

a) 基金理事会成员根据工作量获得报酬，支付住宿、交通等合理费用，依据工作天数、工作的性质及基金章程和投资者大会决定的日平均报酬标准。基金支付给每位基金理事会成员的报酬和费用应在年度报告中详细列出。基金管理公司有责任根据相关法律规定扣缴基金理事会成员的非经常性收入所得税；

b) 基金理事会一年内支付的总报酬和费用不得超过投资者大会批准的该年度基金理事会运营预算总额。这些款项计入基金的管理费用，并须在基金年度财务报表中单独列示。

13. 基金管理公司负责提供人员支持、技术设备和准备基金理事会会议所需文件。基金理事会每年至少召开六（6）次定期会议或根据基金管理公司的要求召开。会议程序、议程及相关文件需提前按照企业法和基金章程的规定通知各成员。会议参与形式可以是现场出席或通过基金章程规定的其他视听通讯手段远程参与。

14. 基金理事会会议在至少三分之二（2/3）的成员出席且独立成员占多数（超过出席成员总数的51%）时召开。未能亲自出席会议的成员可以通过书面投票行使表决权。基金理事会的决定需要得到大多数成员和大多数独立成员的同意才能通过。

15. 基金理事会会议记录必须详细清晰。秘书和参加会议的基金理事会成员必须在会议记录上签字。基金理事会会议记录应按照企业法和基金章程的规定保存在基金管理公司。

节 4. 基金重组

第十六条 基金的合并、吸收

一、封闭式基金可以按照投资者大会的决定与另一封闭式基金合并或被吸收。在召开投资者大会前至少三十（30）天，基金管理公司必须向投资者提供与合并或吸收相关的文件，包括：

（一）合并或吸收方案，附带分析报告，内容见本通知附件五；

（二）合并或吸收合同草案，内容见本通知附件六；

c) 所有被合并或被收购基金最近一年经审计的财务报表和季度财务报表；

（四）合并后基金章程草案、招股说明书和简要招股说明书；被吸收基金章程草案、招股说明书和简要招股说明书。

二、自投资者大会通过合并或吸收决定之日起十（10）日内，基金管理公司必须将该决定通知债权人。债权人自收到通知之日起三十（30）日内有权书面要求基金提前支付债务。如果债权人在上述期限内未向基金管理公司提交书面请求，则视为放弃提前支付的要求。合并或吸收后的基金负责履行支付义务。

三、若被合并或被吸收的基金均由同一基金管理公司管理，则所有与合并或吸收相关的法律咨询费用、行政费用及其他服务费用不得计入基金成本，除非投资者大会另有决定。

4. 基金管理公司和基金董事会负责：

a) 及时、准确、真实地向投资者提供合并或收购过程的信息；

b) 相关各方的权利和义务应根据自愿原则和法律规定解决；

（三）根据债权人的要求支付基金债务。支付应在合并或吸收日之前完成。

第十七条 合并、吸收基金的程序和手续

一、自最后一个参与合并或吸收的基金的投资者大会通过合并或吸收决定之日起六十（60）日内，基金管理公司应向中国证监会提交申请，以获取新成立基金的注册证书或调整被吸收基金的注册证书。申请材料包括以下文件：

（一）按照本通知附件七规定的格式提交的新注册或调整注册证书的申请书，并附上被合并或被吸收基金的原始注册证书；

（二）经投资者大会批准的合并或吸收方案及合同，其中详细说明实施计划；

（三）由监督银行出具的关于合并或吸收方案及合同中涉及的确定债务、资产和净资产价值的方法；转换比率的确定方法；基金间资产转移方案；合并或吸收后基金预计发行的基金份额数量的评估报告；

（四）投资者大会关于合并或吸收的会议记录和决议；

（五）要求支付债务的债权人名单及其各自应支付的金额；

（六）其他与投资者有关的文件；

（七）证券交易所和证券登记结算机构同意注销或暂停交易被合并或被吸收基金股份的原则性批准函；

（八）在合并情况下，补充文件包括合并后基金章程、招股说明书以及与监督银行签订的监督协议，这些文件已由被合并基金的投资者大会批准。

二、申请新成立基金的注册证书或调整被吸收基金的注册证书的文件应制作一份原件，并附带电子数据文件。原件直接提交中国证监会或通过邮政寄送。

三、自收到符合本条第一款规定的完整有效文件之日起三十（30）日内，中国证监会应颁发或调整基金注册证书。如拒绝，中国证监会须书面回复并说明理由。

四、合并或吸收日期为基金注册证书生效之日。自此日起：

（一）被合并或被吸收的基金终止存在，同时合并或吸收后的基金继承所有被合并或被吸收基金的全部资产、债务、合法权利和利益以及其他义务；

（二）被合并或被吸收基金的投资者将获得合并或吸收后基金的股份，按合并或吸收日确定的转换比例；

（三）被合并或被吸收基金的股份在合并或吸收日注销。

五、自合并或吸收之日起七（7）日内，基金管理公司应按照本通知第三条第四款的规定公布完成合并或吸收的信息。公告内容包括：

（一）合并日、收购日；

（二）被合并或被吸收基金在合并或吸收日每份基金单位净资产价值的确定原则；基金单位转换比率；每份基金单位的现金支付比例（如有）。

六、自合并或吸收之日起，基金管理公司和监督银行有责任：

（一）接收并移交被合并或被吸收基金的所有账簿、凭证、证券目录和其他相关资产及文件；

（二）接收并继承所有被合并或被吸收基金的合法权利和利益，承担其财务义务和债务，包括税款和其他对国家的财政义务；继续执行被合并或被吸收基金的经济合同；

（三）根据相关法律规定完成从被合并或被吸收基金接收的资产的所有权登记手续。

d)代表合并基金，接收合并，履行基金根据相关法律规定所承担的义务。

7.自合并或吸收合并之日起十五（15）日内，银行监督机构应评估合并或吸收合并的准确性，并向证券监督管理委员会报告合并或吸收合并的结果，按照本通知附件八的规定格式。

第十八条 基金运营期限的延长

1.基金运营期限的延长应当遵守以下规定：

a)基金运营期限的延长已经由基金份额持有人大会审议通过；

b)基金在最近一次估值期结束时的净资产价值不低于五亿（50）元人民币。

2.在基金运营期限届满前至少三十（30）日，基金管理公司必须办理延长运营期限的手续。基金延长运营期限申请材料包括以下文件：

a)按照本通知附件九规定的格式提交关于延长基金运营期限的通知；

b)基金份额持有人大会关于延长基金运营期限的会议纪要和决议，其中明确延长基金运营期限的时间；

c)与银行监督机构签订的关于延长提供托管服务和监督服务的合同；

d)投资组合明细及基金最近一次估值日期的净资产价值报告（经银行监督机构确认）。

3.基金延长运营期限的申请材料应制作一份（01）原件并附电子数据文件。原件直接提交给证券监督管理委员会或通过邮政寄送。

4.自收到符合本条第二款规定的完整有效申请材料之日起十五（15）日内，证券监督管理委员会调整基金设立登记证书。如拒绝，则证券监督管理委员会须书面回复并说明理由。

第十九条 基金解散

1.基金清算、解散应在下列情况下进行：

a)基金管理公司在发生解散、破产或被撤销设立和经营许可的情况下，未能在事件发生后两个月内确定新的基金管理公司；

b)银行监督机构发生解散、破产、单方面终止监督合同或被基金管理公司终止监督合同；或者银行监督机构的证券托管业务许可被撤销，而基金管理公司未能在事件发生后两个月内确定新的银行监督机构；

c)基金连续六个月的净资产价值低于一亿（10）元人民币；

d)基金章程规定的运营期限到期，或基金份额持有人大会决定在章程规定的运营期限到期之前解散基金；

e)其他根据基金章程规定的情况。

2.自基金根据本条第一款a、b、c和e项规定解散之日起三十（30）日内，或在基金根据本条第一款d项规定解散前三个月，基金管理公司或银行监督机构以及基金董事会（如果不存在基金管理公司）应召集基金份额持有人大会，通过基金解散方案。

3.基金份额持有人大会有权指定一家独立审计机构执行对基金清算、估值、重新评估估值和分配资产给投资者的检查、评价和监督工作；或维持现有基金董事会以监督基金清算和资产分配过程。

4.基金管理公司和银行监督机构负责根据基金份额持有人大会通过的方案执行基金清算和资产分配给投资者的工作。若基金因本条第一款a项规定解散，则银行监督机构负责执行基金清算和资产分配工作。

5.基金份额持有人大会确定基金解散日期。自基金解散之日起，基金管理公司和银行监督机构不得：

a)进行基金的投资活动或购买资产；

b)将无担保债务转换为有担保债务；

c)将基金资产赠予其他组织或个人；

d)支付合同中基金的义务部分大于对方义务部分的合同；或同时支付基金的债权人同时也是基金债务人的债务而不进行抵销；

e)进行其他旨在转移基金资产的交易。

6.正在解散的基金财产包括：

a)基金在必须解散时拥有的资产和财产权利；

b)基金在解散前已建立但尚未完成的交易所产生的收益、资产和财产权利；

c)作为基金履行义务的抵押物的资产。在支付抵押物时，如果抵押物的价值超过有担保债务的金额，则超出部分属于基金财产。

7.上市或挂牌交易的证券清算销售应通过证券交易所的交易系统进行，或采用确保基金最大利益且符合基金份额持有人大会通过的解散方案的其他方式。

如果根据本条第三款规定，由独立审计机构或基金董事会监督清算过程，那么对于非上市或挂牌交易的资产销售还须获得独立审计机构或基金董事会（如有）的书面批准，按照本通知第九条第十款b项的规定。

8.如果投资者提出书面要求，基金管理公司或银行监督机构可以按投资者在基金中的持股比例将投资组合移交给相应的投资者，遵循以下原则：

a) 转让给投资者的资产目录必须包含基金资产目录中的所有类型资产，并且每项资产的结构应与清算和分配方案下的基金资产目录一致；

b) 对于集中登记、托管的证券，基金管理公司和监督银行应根据证券登记结算中心的指导，执行将资产转让给投资者的程序；

对于其他需要登记所有权的资产，基金管理公司和监督银行有责任要求接受投资资金的组织、发行组织、股东登记管理机构为投资者登记所有权。只有在为投资者完成所有权登记后，付款才被视为完成；

9. 基金资产清算所得款项和其他剩余资产的支付顺序如下：

a) 国家财政义务；

b) 向基金管理公司、监督银行及其他债权人支付的款项和清算基金的费用。如果基金因本条第1款a项或b项的规定而被迫解散，则自事件发生之日起，基金无需向基金管理公司或监督银行支付合同规定的费用；

c) 剩余资产用于按照投资者在基金中的出资比例向投资者支付。对于需要登记所有权的资产，基金管理公司和监督银行有责任要求证券登记结算中心、股东登记管理机构、发行组织和接受投资资金的组织（对于未登记托管的证券、出资部分）执行资产分配和为投资者登记所有权的程序；

10. 基金资产清算结果须由监督银行、基金管理公司（如有）确认，并经独立审计机构或基金代表委员会（如有）批准，以监督资产清算过程；

第二十条 解散基金的程序和手续

1. 自投资者大会通过基金解散决议之日起七（7）日内，基金管理公司或监督银行以及基金代表委员会（如无基金管理公司）须向国家证券委员会通报基金解散事宜；

2. 解散基金的通知文件包括：

a) 根据本通知附件九规定格式的基金解散通知；

b) 投资者大会关于基金解散的会议记录和决议，附上已获大会通过的清算和分配方案及时间表，其中详细说明了基金解散日和清算期间净资产价值确定的原则，符合法律规定、基金章程和估值手册；资产分配给投资者的方式以及向投资者提供有关清算和分配的信息；

c) 由基金管理公司（如有）和监督银行法定代表人签署的书面承诺，承诺负责完成基金解散所需的资产清算手续；

3. 自提交通知之日起十五（15）日后，如国家证券委员会没有意见，基金管理公司和监督银行须按本通知第三条第四款的规定发布基金解散通知。同时，基金管理公司应按照证券交易所和证券登记结算中心的指引，进行自愿摘牌和基金证书注销的程序；

4. 基金资产清算活动和期限应按照已获投资者大会通过的解散方案进行，但不得超过自发布基金解散通知之日起两年。在基金清算期间，管理费、监督费和其他费用按已获投资者大会通过的费率收取。基金解散后，基金管理公司每月定期向投资者提供每份基金证书的支付金额、当期发生的费用、基金剩余净资产价值、每份基金证书的剩余净资产价值和分配给投资者的资产价值，按照本通知附件十六的规定格式。发送给投资者的通知须附上基金资产报告和基金投资组合清单，按照本通知附件十七的规定格式，并提交国家证券委员会；

5. 自基金解散工作完成后五（5）日内，基金管理公司和监督银行（如无基金管理公司）须按本通知第三条第四款的规定发布关于完成清算、分配和解散基金的信息，并向国家证券委员会报告基金解散的结果，包括以下文件：

a) 经基金管理公司、监督银行和审计机构或基金代表委员会（如有的话）确认的关于基金资产清算、偿还债务和履行其他财务义务的报告，包括对债权人的清偿和对其他权利和义务人的清偿，包括对国家的财务义务，按照本通知附件十的规定。报告须附上债权人名单和已偿还的债务额，包括税款；

b) 报告应有基金管理公司、托管银行和审计机构或基金董事会（如有）关于资产清算过程、清算方式及分配情况的确认；清算后获得的总资产价值；总负债额以及剩余可供投资者分配的资产部分。如基金分配的资产不是现金，补充材料应包括证券登记结算机构关于根据基金管理公司、托管银行和投资者的要求已完成证券分配和登记的确认；股东管理机构、发行机构和接受基金投资的企业关于根据基金管理公司的要求已完成股票所有权和出资份额转移给每个投资者的确认；

c) 基金设立登记证书原件；

d) 审计机构或由股东大会指定的基金董事会（如有）出具的关于资产清算结果的审核报告；

6. 如解散结果公告不准确或存在虚假文件，基金管理公司、托管银行及相关组织和个人需连带承担未清偿债务的支付责任，并在自解散报告提交中国证监会之日起三年内对由此产生的法律后果承担个人法律责任；

第三章

成员基金

第二十一条 成立子公司基金

1. 子公司基金由符合本条第二款b项规定的成员出资成立，基于出资协议和基金章程；

2. 成立子公司基金须向中国证监会报告并满足以下条件：

a) 实际出资额最低为五十亿（50亿）人民币；

b) 最多三十（30）个出资成员，且仅限于国内法人和外国组织；

c) 由符合本条第二款b项和c项规定的基金管理公司管理；

d) 基金资产存放在与基金管理公司独立的托管银行；

3. 关于成立子公司基金的报告文件包括以下资料：

a) 根据本通知附件三规定的格式，由基金管理公司提交的子公司基金活动申请书；

b) 包括附件十一规定格式的相关内容的基金章程；

c) 招股说明书，在招股说明书封面必须明确基金运作原则：“该基金不受证券投资基金公开募集证券投资基金活动相关法律法规的约束。 对该基金的投资仅适合愿意承担潜在高风险的组织。投资该基金的组织需要仔细考虑后再决定是否出资投资”；

d) 资产托管合同；

e) 出资协议及出资成员名单，按照本通知附件十二的规定格式和其他相关文件：

- 经公证的出资成员成立决定、营业执照或其他等效文件的复印件。对于外国组织成员，则其营业执照或其他等效文件的复印件必须经该组织注册地的机关认证，且不超过提交基金设立申请前六个月，并需按相关法律规定进行公证翻译；

- 股东大会或董事会会议记录和决议、符合出资组织公司章程规定的关于参与基金出资、委派代表的决定及其个人资料；

- 外国组织证券交易代码登记证书复印件；

f) 托管银行关于已出资规模的确认函；

4. 关于成立子公司基金的报告文件应形成一份原件并附电子数据文件。原件直接提交中国证监会或通过邮政寄送；

5. 基金管理公司负责确保文件信息完整、准确、真实。在文件审查期间，如发现信息不准确、重要信息产生或遗漏重要信息，基金管理公司有义务更新、修改或补充文件。修改或补充文件必须有原签署人或具有相同职务人员或公司法定代表人的签名；

6. 基金管理公司和参与出资成立子公司基金的组织不得使用大众媒体进行宣传或募集资金；

7. 自收到完整文件之日起十五（15）日内，中国证监会将以书面形式确认基金管理公司关于成立子公司基金的报告。如拒绝，中国证监会必须以书面形式回复并说明理由；

8. 自收到中国证监会通知之日起五（5）日内，基金管理公司应按照本通知第三条第四款的规定公布成立子公司基金的信息。子公司基金的资金只能在中国证监会通知后解冻。

条22. 增加、减少成员基金的注册资本

1. 成员基金增加或减少注册资本应遵守以下规定：

a) 基金章程规定了增加或减少注册资本；

b) 基金增加或减少注册资本已经基金成员大会通过；

c) 调整资本后，基金仍符合本通知第21条第2款的规定；

d) 在增加资本的情况下，基金管理公司必须满足本通知第4条第2款规定的补充条件。

2. 在减少资本的情况下，分配给各成员的资产可以是现金或其他资产，由基金成员大会决定。基金管理公司和存管银行有责任公平地根据每个成员的出资比例分配资产。将资产名称、所有权登记给各成员，履行对国家的纳税义务，按照相关法律规定执行。

3. 成员基金通过向现有成员募集额外资金或从新成员募集资金来增加资本。追加出资可以是现金或在证券交易所上市交易的证券。以资产出资必须保证：

a) 出资成员对其拟投入基金的资产没有转让限制；不是正在被质押、抵押、担保、扣押或冻结的资产，也不是其他根据民法规定正在进行的资产担保交易中的资产；

b) 投入基金的资产必须符合基金章程的规定，符合基金的投资目标和投资政策；不是基金当前投资组合中即将清算或撤资的资产类型；不是已被暂停、停止交易、取消上市或发行组织处于清算、解散、破产状态的证券类型；

c) 以资产出资必须得到所有基金成员的同意，并且只有在出资资产的所有权合法转移至基金之后才视为完成。所有权转移按照证券存管中心的指导进行；

d) 对出资资产的估价必须符合基金章程和其他相关法律规定的要求。资产价值基于证券存管中心完成所有权转移手续当日收盘价确定。

4. 自基金完成增加或减少资本之日起七（7）日内，基金管理公司须向中国证监会报告基金的增加或减少资本情况如下：

a) 报告成员基金的增加或减少资本情况；

b) 成员大会关于增加或减少资本的会议记录和决议及相关文件；

c) 修改后的基金章程；修改和补充的存管合同（如有）；

d) 出资协议记录表及出资成员名单、出资金额、出资前后的持股比例，按本通知附件12规定的格式；

e) 存管银行确认已增加的资本额和投入基金的资产清单。如以证券出资，还需附上证券存管中心关于各出资组织证券账户明细的确认，包括各组织的证券账户号码、证券数量和代码、所有权转移日期以及记入基金证券账户的明细。如减少资本：存管银行、证券存管中心（如分配给成员的是证券）确认分配给各成员的资产清单，其中详细列出分配给成员的资产明细。

5. 本条第四款规定的文件应制作一份（01）原件，并附电子数据文件。原件直接提交中国证监会或通过邮政寄送。

6. 自收到完整合规的申请材料之日起五（5）日内，中国证监会将以书面形式确认成员基金的增加或减少资本。如拒绝，中国证监会必须书面回复并说明理由。成员基金增加的资本部分只有在中国证监会确认增加资本的通知发布后才能解付。

条23. 合并、吸收成员基金

1. 成员基金可以按照成员大会的决定与其他成员基金进行合并或吸收。合并或吸收后形成的基金成员数量不得超过三十（30）名。合并日或吸收日为成员大会通过合并或吸收决定之日。

2. 自合并或吸收之日起五（05）日内，基金管理公司必须提交关于合并或吸收成员基金的通知文件，包括以下材料：

a) 关于合并或吸收成员基金的通知书；

b) 成员大会会议记录及关于合并或吸收的决议，并附上详细的合并或吸收方案，其中明确确定债务、资产和净资产价值的方法以及合并或吸收日的净资产价值；

c) 投资组合明细、总资产价值、总负债价值和净资产价值在合并或吸收日的情况；合并或吸收日的基金份额转换比例；以现金支付每份基金份额的比例（如有）；

d) 根据债权人的要求应偿还的借款金额（如有）；

e) 在合并基金的情况下，补充文件包括合并基金的章程和合并基金的资产托管合同；

三、本条第二款规定的申请材料应制作成一份（1份）原件，并附电子数据文件。原件直接提交国务院证券监督管理机构或通过邮政寄送。

4. 自收到符合本条第2款规定的完整文件之日起五（05）日内，中国证监会将以书面形式确认基金的合并或吸收。如拒绝，中国证监会须书面答复并说明理由。

5. 自基金合并或吸收之日起，合并或接受吸收的基金将根据本通知第17条第4款的规定承继被合并或被吸收基金的权利和义务。

6. 自中国证监会确认基金合并或吸收之日起七（07）日内，基金管理公司将根据本通知第3条第4款的规定公布完成合并或吸收的信息。

条24. 延长运营期限、解散成员基金

1. 成员基金延长运营期限的行为依据成员大会的决定执行，符合本通知第18条第1款的规定。

2. 在基金结束运营期限前至少十五（15）天，基金管理公司需向中国证监会报告成员基金延长运营期限的情况。延长运营期限的报告文件包括以下材料：

a) 符合本通知第18条第2款规定的文件；

b) 按照本通知附件12规定格式编制的基金成员名单及新成员资料（如有），符合本通知第21条第3款第d项的规定。

3. 成员基金延长运营期限的文件、程序和手续按照本通知第18条第3款和第4款的规定执行。

4. 成员基金的解散由基金管理公司、存管银行和成员大会根据本通知第19条的相关规定执行。清算、分配资产以及向投资者提供清算资产活动信息的工作按照已获成员大会批准的解散方案进行。解散通知的程序、手续、清算进度报告以及解散基金的最终报告文件，按照本通知第20条的相关规定执行，并附有存管银行和基金管理公司的详细付款清单、分配给每个成员的资产目录以及成员对已按解散方案获得足够资金和资产的意见确认。

条 25. 成员基金的投资活动

1. 成员基金可以投资于本通知第9条第2款和第3款规定的资产类型。成员基金可以根据企业法的规定参与设立股份公司或有限责任公司。如果基金章程有规定并经成员大会书面批准，成员基金可以投资符合房地产经营法律规定条件的房地产。

2. 除非基金章程另有规定，成员基金无需遵守本通知第9条第4款、第5款、第6款、第7款、第8款、第9款、第10款的相关规定。

3. 在管理成员基金的过程中，基金管理公司应确保：

a) 不投资于该基金本身和其他证券投资基金，包括证券公司和房地产投资基金；

b) 不得使用基金的资金或资产为任何第三方的借款提供担保；不得为发行证券提供担保；

c) 如果基金章程有规定，在满足以下原则的情况下，基金可以从存管银行获得抵押贷款、透支或其他形式的贷款，用于购买证券（保证金交易）：

- 贷款必须符合法律规定；

- 借款限额由成员大会决定，但必须保证基金在任何时候的总债务和应付账款不超过基金总资产的30%；

- 存管银行的信贷部门必须与基金资产存管部门在组织结构和运营上完全分离；信贷业务独立于存管业务，不受存管合同的调整范围；

- 基金管理公司必须向成员大会提供关于存管银行权益和利益冲突的信息，供其审议和决定；

d) 基金管理费、奖金（如有）、支付给存管银行的费用及其他服务费用必须在基金章程中详细规定，并符合法律规定。

4. 基金管理公司负责建立和保存成员出资登记簿以及所有与成员之间出资转让有关的信息。存管银行可以在与基金管理公司签订的服务合同基础上提供建立和保存成员出资登记簿的服务。

5. 基金管理公司应当确定，或者委托存管银行每月定期确定成员基金的净资产价值和每份基金单位的净资产价值。如果委托存管银行确定净资产价值，基金管理公司必须经常检查和监督，以确保确定净资产价值的行为符合法律规定、基金章程的规定，并且计算准确。

6. 基金管理公司必须制定估值手册，包括本通知第10条第2款规定的内容。报价机构名单和估值手册必须经过基金董事会批准。

7. 成员基金收益分配按照本通知第11条的规定执行。

条26. 关于基金成员和董事会的规定

1. 基金大会成员的权利和义务按照基金章程的规定执行，符合本通知第十二条、十三条和十四条的相关规定。如果基金章程没有要求，则基金成员的董事会结构无需遵守本通知第十五条第五款的规定。关于基金成员和基金董事会的其他规定按照本通知第十五条执行。

2. 出资成员可以自由转让其在基金中的出资份额。转让部分或全部出资份额时必须确保：

a) 受让方符合本通知第三条第二款的相关规定；

b) 转让后，基金仍需满足本通知第二十一条第二款规定的条件。

3. 自交易完成之日起十五（15）日内，基金管理公司应向中国证监会报告基金成员之间的出资份额转让情况如下：

a) 报告基金成员之间的出资份额转让情况，其中详细说明交易双方的信息、基金证书的数量及交易前后的所有权比例；交易价值；

b) 基金成员之间的转让合同须经基金管理公司的确认。

第五章

存管银行、监督银行

条27. 关于监督银行的一般规定

1. 管理公司选择的监督银行必须符合《证券法》第九十八条第一款规定的条件。

二、监督银行必须完全独立于提供服务的基金管理公司，并与之分离。

3. 监督银行的董事会成员、管理层成员以及直接负责保管基金资产并监督基金管理公司资产管理活动的员工（以下简称业务人员），不得是与基金管理公司有关联的人士，也不得参与管理或控制基金管理公司，或者与提供监督服务的基金管理公司存在所有权关系、出资、持有股份、借贷等关系，反之亦然。

4. 监督银行、董事会成员、管理层成员和业务人员不得成为基金资产买卖交易中的买方或卖方，除非这些外汇交易符合相关法律规定，或者通过证券交易所系统进行的证券交易。

5. 如果出现导致监督银行不再符合本条第一款、第二款和第三款规定的情况，在该情况发生后二十四（24）小时内，监督银行必须通知基金管理公司和中国证监会。

6. 为了监督基金的运作，监督银行必须至少有两名具备以下证书的员工：

a) 证券法律证书；

b) 证券和证券市场基础知识证书；或已获得证券从业资格证书，或已通过特许金融分析师（CFA）一级及以上考试，或国际注册投资分析师（CIIA）一级及以上考试；或在经济合作与发展组织（OECD）成员国获得的证券从业资格证书。

c) 会计证书，或会计师长证书，或审计证书，或在会计、审计领域获得的国际证书，如特许公认会计师（ACCA）、注册会计师（CPA）、特许会计师（CA）、特许会计师协会（ACA）。

7. 自监督合同生效之日起十（10）日内，监督银行有义务向中国证监会报告并提交以下内容：

（一）监督协议；

（二）附有相关专业证书复印件的资料，这些证书由监督银行指定的业务人员持有，以监督和保管基金资产；

c) 监督银行及其业务人员承诺遵守本条第一款、第二款和第三款的规定。

8. 根据本条第七款规定，监督银行的报告文件应制作一份（01）原件，并附带电子数据文件。原件应直接提交给中国证监会或通过邮政寄送。

9. 自收到符合本条第七款规定的完整且有效的文件之日起七（07）日内，中国证监会应对监督银行及其指定的业务人员的报告文件予以确认，并确认其有权监督基金的运作。

第二十八条 存管银行、监督银行的活动

一、存管银行、监督银行可以选择具有保管资产功能的国外金融机构作为次级保管机构，以保管基金在国外的投资资产，符合法律规定。委托保管活动必须遵守以下规定：

（一）次级托管机构必须是外国法律规定的托管会员；

（二）委托保管活动必须基于存管银行、监督银行与次级保管机构之间的合同进行。合同必须明确规定存管银行、监督银行与次级保管机构之间的权利、义务和责任。次级保管机构只能根据存管银行、监督银行的合法命令或指示行事；

（三）保管资产必须明确属于基金，由存管银行、监督银行提供服务；

（四）存管银行、监督银行负责检查和监督次级保管机构的活动，并承担与委托执行监督和保管基金资产有关的所有费用；

（五）国外次级保管机构有权根据当地法律规定，在其成员证券存管机构处重新保管资产。基金资产必须按照相关法律规定，由次级保管机构登记为基金所有；

（六）存管银行、监督银行必须拥有基金所有资产的全部信息，包括类型、数量、存放地点、仓库以及确认基金资产所有权的文件。存管银行、监督银行有责任确保基金资产必须登记为基金所有并保管，以便始终能够识别和确认为基金资产；

二、存管银行、监督银行在保管基金资产活动中的责任：

（一）要求基金管理公司尽快根据基金（通过基金管理公司）与合作伙伴之间经济合同条款以及相关法律规定，将基金资产以基金名义登记；确保基金在越南领土上产生的所有资产必须登记为基金所有并在存管银行、监督银行处充分保管，原则如下：

——对于已登记所有权的资产，应以基金名义登记和记录，除非法律规定必须以存管银行、监督银行或次级保管机构或基金管理公司的名义登记和记录，并同时在存管银行、监督银行处保管。确认资产所有权的法律文件原件必须在存管银行、监督银行处保管和寄存完整，除非是集中登记和保管的证券。如果是不动产，存管银行、监督银行必须确保有完整的法律文件证明所有权和使用权。如果是记账发行的证券，或者向基金转让所有权尚未完成，原始买卖合同和交易付款必须在存管银行、监督银行处保管；

对于未登记所有权或未及时在发行协议、转让合同、投资合同或其他同等经济合同规定的期限内转移给基金的所有权的资产，存管银行、监督银行有责任在根据相关法律规定编制的第三十二条第一款、第三十三条第一款的通知中明确说明该资产的保管和登记情况，并书面通知基金董事会；

对于没有登记所有权的资产，存管银行、监督银行有责任每月定期与接受投资资金的组织、发行组织、股东登记管理组织或其他类似组织核对基金资产的数量和价值，确保资产保管符合本条第一款第（五）项的规定；

对于存款，存管银行、监督银行有权和责任要求基金管理公司提供关于基金存款合同和账户的全部信息。存管银行、监督银行有责任每月定期与接收基金存款的银行核对存款账户余额和存款合同的价值；

（二）分别管理并保管每个基金的资产；将基金资产与存管银行、监督银行的资产分开，并与其他客户的资产分开。每个基金开设一个独立的证券存管账户，与其他个人或组织的证券存管账户分开，包括基金管理公司的账户；

（三）基金管理公司是被授权代表基金进行资产交易的代理人。基金在投资和撤资活动中转移资产，仅可根据基金管理公司根据存管合同和监督合同规定的书面指示进行；

（四）证券交易结算必须遵循同时交割证券和支付款项的原则以及法律规定的相关净额结算和支付原则。其他资产交易的结算必须根据基金管理公司的合法指令和其他相关法律规定进行。所有转账、付款和资产转移都必须准确地转移到基金的交易对手和账户。结算金额必须与资产数量、交易价格相符，并且与结算凭证上的金额一致。

đ）严格按照指令和合法的指示，执行基金管理公司发布的命令；及时、全面地行使与基金财产所有权相关的权利和义务，包括基金的税务结算手续。

e）确认基金管理公司编制的基金资产报告，确保报告中的资产数量与实际存管在银行的资产状况相符且准确无误。

g）参加并提供充分信息于证券投资基金大会、基金成员大会以及基金董事会会议，但不享有表决权。

3. 基金财产无论是有形还是无形，登记在基金名下或未登记在基金名下的（法律规定无需登记的情况），均存管于托管银行、监督银行及次级存管机构（如有），属于基金所有，不属于托管银行、监督银行或基金管理公司的财产。托管银行、监督银行不得使用基金财产清偿自身债务或第三方债务，包括基金管理公司的债务。

4. 在托管银行、监督银行账户上进行的基金交易，包括收款、交易结算、分红、债券利息及其他收入活动，必须明确归属于基金。若根据相关法律规定，在次级存管机构账户或名义上的交易，这些交易及其资产必须通过监督银行明确归属于基金。

5. 托管银行、监督银行必须具备适当的系统技术，以自动接收、跟踪、执行和记录与基金账户资产相关的交易，除非基金管理公司另有书面指示。该系统必须满足以下基本要求：

a）设立完整的账簿，记录所有基金的全部资产。任何涉及资产的变化都必须完整、准确、及时地反映出来；

b) 收入、支出、记录股息、债券利息、资本利得和其他收入；

c) 在回购、增发或转换交易中对证券和基金证书进行核算；

d) 执行分录并支付相关费用；

đ) 接收并执行从增发、重组发行机构和其他相关调整活动中产生的证券账户记账分录；

6. 托管银行、监督银行对因违反法律规定而造成已存管并存放于银行金库的基金财产损失，包括因银行员工的过失或欺诈行为，或银行疏忽造成的损失，负有向基金全额赔偿的责任。

7. 托管银行、监督银行对因次级存管机构导致的基金财产损失负有向基金全额赔偿的责任，但以下情况除外：

a）属于不可抗力事件，超出托管银行、监督银行控制范围，并已在存管合同、监督合同的相关条款中明确规定免除托管银行、监督银行责任的情形；

b）次级存管机构对基金负有赔偿责任，且存管合同允许基金管理公司代表基金要求次级存管机构按合同规定进行赔偿；

c) 存管银行和监督银行已完全履行了根据法律规定进行尽职调查及相关授权活动的责任。

8. 若托管银行为基金成员提供监督服务，则托管银行只需按照监督合同的规定向出资成员报告，无需向中国证监会报告本通知第二十九条规定的监督活动。

条 29. 监管封闭基金的活动

1. 监督范围仅限于基金管理公司在与封闭基金相关的活动中执行监督职能时所涉及的活动。

2. 监管银行在基金管理公司对封闭基金资产进行投资监督活动中的责任：

a) 与基金管理公司定期审查关于确定基金净资产价值的原则和方法的内部程序；监督基金净资产价值的确定；检查并确保每份基金证书上的净资产价值准确、符合法律规定及基金章程的规定；

b) 监督基金的投资活动和资产交易，复核并确保投资资产类型和投资组合结构符合法律规定和基金章程中规定的投资限制和借款限制；监督基金与基金管理公司及相关方之间的资产交易，确保其符合法律规定和基金章程的规定；

如发现违反法律规定的情况，监管银行必须在发现之日起二十四（24）小时内向证券委员会报告，并通知基金管理公司，同时要求基金管理公司在规定的时间内采取措施及时处理和弥补由此产生的后果；

c) 监督组织实施合并、解散、清算基金资产的过程，并检查结果；

d) 监督并确保从基金资产中支付的款项符合法律规定和基金章程的规定；

đ) 监督基金管理公司在管理基金资产方面根据《证券法》第98条以及本通知的相关规定和指导证券法的其他文件及基金章程的规定开展的其他活动；

e) 确认由基金管理公司编制的关于基金净资产价值、投资活动和投资组合的报告；

3. 监管银行负责保存十年期限内的纸质和电子数据文件档案，以确认基金管理公司遵守法律规定的情况，按照本通知附件15的规定格式。这些文件应根据证券委员会书面要求提供。

4. 当基金管理公司提出书面要求时，监管银行应及时、完整、准确地向基金管理公司及其经批准的审计机构提供所需信息，以便这些机构能够根据法律规定和基金章程履行其权利和义务。

5. 监管银行有权要求基金管理公司及时提供所需的文件和信息，如果有必要的话，以便监管银行能够根据法律规定充分行使对基金的权利和履行义务。监管银行有责任根据法律规定对从基金管理公司收到的所有文件和信息保密。

6. 监管银行可以为基金管理公司提供确定基金净资产价值的服务。监管银行提供确定基金净资产价值服务的部门应在人员组织、客户电子数据库系统方面与执行监督职能和其他业务部门分开。提供确定基金净资产价值服务的部门必须配备具有注册会计师资格或审计师、会计资格证书或国际会计领域ACCA、CPA、CA、ACA等证书的员工。

7. 如果基金管理公司在本通知第9条第6款、第7款规定的时间内未采取恢复基金地位的行动，监管银行必须在自监管银行向基金管理公司发出通知之日起七（7）日内向证券委员会报告。在这种情况下，监管银行只能执行不导致基金投资组合结构违反法律规定及其他基金章程规定的合法指令和指示。

8. 如果基金管理公司需根据本通知第9条第8款及其他相关规定赔偿基金和投资者损失，监管银行必须配合基金管理公司及时、全面地根据基金管理公司的合法指示向投资者支付赔偿。监管银行或连同基金管理公司（视监督合同内容而定）有责任在监管银行未能充分及时履行对基金投资活动监督、确定基金净资产价值以及其他对基金的监督活动的责任，导致产生损失的情况下，对基金进行赔偿。赔偿金额根据基金管理公司和监管银行签订的合同条款或协议确定。

第三十条 终止存管银行和托管银行对基金的权利和义务

一、存管银行和托管银行在下列情况下终止对基金的权利和义务：

（一）存管银行和托管银行被分立、解散、破产、合并、吸收合并、变更法人资格或者被吊销证券存管业务许可证，依照《证券法》第五十一条第二款的规定；

b) 单方解除存管合同、监管合同；

（三）基金到期终止、解散、合并、吸收合并；

（四）根据基金份额持有人大会或基金成员大会的决定。

二、在本条第一款规定的情况下，存管银行和托管银行对基金的权利和义务应按照本通知第三十一条的规定移交给其他存管银行和托管银行。存管银行和托管银行仅在完成全部权利和义务向替代银行移交后方可终止合同。

三、存管银行和托管银行变更法人资格时，新银行继承原银行对存管和监督资产的所有权利和义务。

第三十一条 更换存管银行和托管银行

一、更换存管银行和托管银行时，基金管理公司有义务向中国证监会报告，并提出替代的存管银行和托管银行，附上以下文件：

（一）由基金管理公司和存管银行、托管银行共同签署的更换托管银行、存管银行的申请书，其中详细说明更换原因；并附有存管银行、托管银行关于将基金资产的所有权利和义务完整移交给替代存管银行、托管银行的承诺书；

（二）基金份额持有人大会、基金成员大会关于更换存管银行、托管银行的会议记录和决议，其中明确列出拟替代的存管银行、托管银行；批准从旧存管银行、托管银行转移资产到替代存管银行、托管银行的方案；

c) 与新任存管银行、监管银行签订的原则性存管合同、原则性监管合同；

（四）修改后的基金章程；

（五）各银行之间交接权利和责任的方案，包括在两行交接期间的处理方式以及相关各方权利和义务问题的处理方法。

二、本条第一款规定的文件应制作一份（01）原件并附电子数据文件。原件直接提交中国证监会或通过邮政寄送。

三、自收到本条第一款规定的完整有效文件之日起十（10）日内，中国证监会调整基金设立登记证书或基金成员设立报告中的托管银行、存管银行变更内容。如拒绝，中国证监会必须书面答复并说明理由。

四、存管银行和托管银行对基金的权利和义务仅在完成向替代存管银行和托管银行移交基金所有权利和义务后终止。替代的托管银行和存管银行必须制作并向中国证监会提交由基金管理公司和基金董事会确认的两行交接记录。

五、自本条第三款规定的存管银行和托管银行更换完成之日起十（10）日内，基金管理公司有责任按照相关法律规定公布基金存管银行和托管银行变更的信息。

第六章

报告义务

条 32. 向投资者提供信息和基金活动报告义务

1. 基金管理公司应当定期向证券委员会提交以下报告：

a) 按照本通知附件16的规定，每周提交关于封闭式基金净资产价值变动的定期报告；

b) 按照本通知附件17的规定，每月、每季度和每年提交基金投资活动（包括资产信息）的定期报告；

c) 年度审计财务报表、季度和半年度未经审计的财务报表、招股说明书和简明招股说明书。

2. 第一款规定的文件必须免费提供给投资者，可以通过基金管理公司的电子网站提供，或者直接通过电子邮件发送给投资者，或按照基金章程和招股说明书规定的方式提供。

3. 投资者可以拒绝接收第二款规定的文件。如果投资者有要求，基金管理公司必须提供风险管理流程，明确投资限制，以及用于管理基金资产的风险预防和管理方法。

4. 报告提交期限如下：

a) 对于月度报告，在月度结束后的五（05）天内提交；

b) 对于季度报告，在季度结束后的二十（20）天内提交；

c) 对于半年度报告，在第二季度结束后的三十（30）天内提交；

对于年度报告，在财政年度结束后的九十（90）天内提交。

5. 除本条规定的情况外，为了保护公共利益和投资者利益，证券委员会可以在必要时要求基金管理公司就基金活动进行报告。

6. 基金管理公司在收到第五款规定的报告要求后四十八（48）小时内必须向证券委员会报告。

7. 提交给证券委员会的报告必须附带电子数据文件。

8. 自修改或更新基金章程和招股说明书之日起七（07）日内，基金管理公司必须向证券委员会报告，并附上基金章程和招股说明书，同时根据本通知第三条第四款的规定发布信息，并按要求提供给投资者。

条 33. 监管银行和托管银行的报告义务

1. 监管银行必须根据本通知附件18的规定，每月、每季度和每年向证券委员会提交关于基金管理公司管理基金资产的监督报告。监管银行的监督报告必须评估基金管理公司在投资和交易活动中的合规情况，如下所述：

a) 评估基金管理公司在投资基金投资和交易活动中的合规性；

b) 评估基金净资产价值的确定情况，详细说明基金资产估值错误的情况（如有）；

c) 基金证书发行和基金资金募集情况；

d) 基金管理公司的违规行为（如有），以及解决问题和纠正措施的建议。

2. 在发现以下情形时，监管银行有义务在二十四（24）小时内向证券监督管理委员会报告：

a) 基金管理公司违反有关证券和证券市场的法律法规；

b) 因基金管理公司造成的资产管理活动损失过大，解决后果的成本过高；

c) 证券监督管理委员会要求的其他情形。

第七章

实施条款

条 34. 生效日期

本通知自2013年3月15日起生效，并取代财政部2007年6月5日发布的第45/2007/QĐ-BTC号决定关于成立和管理证券投资基金的规定。

条 35. 组织实施

证券委员会、基金管理公司、监管银行、托管银行及相关组织和个人对封闭式基金和成员基金的活动负有组织实施的责任。