通知第24/2014/TT-NHNN号关于存款保险活动的若干内容的指导

国家银行

通知

关于存款保险活动若干内容的指导意见

________________

根据2010年6月16日第46/2010/QH12号《越南国家银行法》；

根据《组织法》第47/2010/QH12号法，二〇一〇年六月十六日颁布 2010;

根据《存款保险法》第06/2012/QH13号法，二〇一二年六月十八日颁布 2012;

根据政府2013年第68号法令（2013年6月28日）关于存款保险法实施细则和执行办法的规定；

根据2013年11月11日第156/2013/NĐ-CP号政府法令关于国家银行职能、任务、权限和组织结构的规定；

根据法制司司长的建议；

越南国家银行行长发布关于存款保险活动若干内容的指导意见了 的内容。

第一章

总则

第一条 调整范围

本指导意见对存款保险活动的若干内容进行指导：存款保险参与证明的内容；在存款保险参与者发生合并、吸收的情况下发放和收回存款保险参与证明；存款保险参与证明副本在存款保险参与者处公示；存款保险费缴纳期限及计算方法；支付存款保险金义务的发生时间；支付存款保险金手续及从存款保险参与者处追回应支付的存款保险金；越南存款保险公司账户的开设和使用；购买国家银行票据。

第二条 适用对象

本通知适用于以下对象：

第一条 存款保险公司。

第二条 存款保险参与者包括：商业银行、外国银行分行、合作社银行、信用社和微型金融机构。

第三条 存款保险受益人。

第四条 与存款保险活动有关的其他组织和个人。

第二章

具体规定

条三 款 存款保险参与证明的内容

款一 存款保险参与证明包含以下内容：

项a 存款保险机构名称；

项b 存款保险参与者名称；

项c 其他按越南存款保险公司规定的内容。

款二 自存款保险参与证明内容发生变化之日起十五日内，存款保险参与者应按照政府第68/2013/NĐ-CP号法令第二十七条第三款的规定申请重新发放存款保险参与证明。

款三 若越南存款保险公司变更存款保险参与证明样式，越南存款保险公司应通知存款保险参与者重新发放存款保险参与证明。

条四 款 存款保险参与证明在存款保险参与者合并、吸收情况下的发放和收回

款一 当国家银行撤销被合并或被吸收的存款保险参与者的成立和运营许可证时，越南存款保险公司应收回已发放给该参与者的存款保险参与证明。

款二 吸收存款保险参与者的一方，在存款保险参与证明信息发生变化时，应按照本指导意见第三条第二款的规定办理重新申请存款保险参与证明的手续。

款三 新成立的合并实体应按照《存款保险法》第十四条的规定办理申请存款保险参与证明的手续。

条 5. 复印件的存款保险参加证明应张贴在参加存款保险的组织内

1. 根据存款保险法第15条规定，由越南存款保险公司根据原始记录副本向参加存款保险的组织提供复印件。

2. 越南存款保险公司依据参加存款保险并接受个人存款的组织的交易点数量发放存款保险参加证明的复印件。

3. 提交申请存款保险参加证明复印件的文件包括：

a) 请求提供存款保险参加证明复印件的书面文件，其中明确所需复印件的数量；

b) 尚未获得存款保险参加证明复印件以供张贴的个人存款接收交易点名单；

c) 请求提供存款保险参加证明复印件的交易点成立批准文件的复印件。

4. 如需申请存款保险参加证明复印件，参加存款保险的组织应按照本条第3款的规定准备一份文件，并直接或通过邮政寄送至越南存款保险公司。

自收到完整有效文件之日起三个工作日内，越南存款保险公司将核对原始记录并提供存款保险参加证明复印件。复印件内容必须与原始记录一致。

条 6. 存款保险费缴纳期限

存款保险费按季度计算并在财政年度内定期缴纳。最迟应在收费季度第一个月的20日前，参加存款保险的组织须向越南存款保险公司缴纳存款保险费。如最后缴费日为法定假日、节假日或周末，则可于紧接其后的第一个工作日缴纳。

条 7. 计算存款保险费

1. 收费季度的存款保险费计算基础是上一个连续季度所有受保存款余额的平均数。

2. 收费季度应缴纳的存款保险费按以下公式计算：

TPT

- P：为收费季度应缴纳的存款保险费。

- S0：为上一个连续季度第一个月开始时的受保存款余额。

- S1，S2，S3：分别为上一个连续季度第一个月、第二个月和第三个月结束时的受保存款余额。

- m：为应缴纳的存款保险费率。

3. 对于首次参加存款保险的季度，应缴纳的存款保险费按以下公式计算：

其中：

- P：为首次参加季度应缴纳的存款保险费。

- Si：为第i天（i=1 → n；S1为首次接受存款的最后一天的受保存款余额；Sn为首次季度最后一天的受保存款余额）的受保存款余额。

- m：为应缴纳的存款保险费率。

4. 合并或合并后参加存款保险的组织，应按本条第2款规定的公式计算存款保险费，其中S0为合并或合并前一个月开始时各参加存款保险组织的受保存款总余额；S1，S2，S3为合并或合并前一个月、第二个月和第三个月结束时各参加存款保险组织的受保存款总余额。

5. 受保存款余额、存款保险费及逾期或延迟缴纳的费用均四舍五入到千位整数，原则如下：

a) 大于或等于（≥）500元向上取整至1000元。

b) 小于（<）500元向下取整至0元。

条8. 保险付款义务发生时间

1. 保险付款义务自国家银行发出终止特别监管或终止采取恢复偿付能力措施，或者组织参与存款保险的金融机构仍处于破产状态，或者国家银行确认外国银行分行丧失支付存款能力的文件之日起产生。

2. 在终止特别监管或终止采取恢复偿付能力措施的文件中必须明确金融机构未能恢复偿付能力（进入破产状态），作为支付存款保险金的基础。

条9. 保险付款程序

1. 自保险付款义务发生之日起十个工作日内，参与存款保险的组织须向越南存款保险公司提交申请支付保险金的文件。该文件由参与存款保险的组织代表根据本条第2款规定签署，包括：

a) 按照越南存款保险公司规定的格式提出的支付保险金申请书；

b) 根据越南存款保险公司规定的格式列出的被保险人名单，其中详细记录每个被保险人的存款金额（包括本金和利息）以及组织参与存款保险的债务金额（如有，包括本金和利息），截至保险付款义务发生之日在组织参与存款保险中的金额；为每位被保险人申请支付的保险金额。

c) 终止特别监管或终止采取恢复偿付能力措施，或确认外国银行分行丧失支付存款能力的国家银行文件的副本，按照本通令第8条的规定。

2. 参与存款保险的组织代表执行申请支付保险金的手续：

a) 国家银行发出终止特别监管或终止采取恢复偿付能力措施的文件后，如果组织参与存款保险仍处于破产状态，则该组织的法定代表人继续作为参与存款保险的组织代表，以办理向越南存款保险公司申请支付被保险人保险金的手续。

b) 如果组织参与存款保险缺乏法定代表人或在其他必要情况下，国家银行指定该组织参与存款保险的工作人员或国家银行的工作人员作为参与存款保险的组织代表，以办理申请支付保险金的手续。

3. 自收到本条第1款规定的申请支付保险金文件之日起五个工作日内，越南存款保险公司进行检查凭证、账簿，以确定应支付的保险金额。

参与存款保险的组织有责任提供越南存款保险公司要求的文件和凭证，以便进行检查和确定支付金额。

如在检查凭证、账簿以确定支付金额时发现超出越南存款保险公司处理权限的违规迹象，越南存款保险公司将报告并建议国家银行审查、检查、审计和处理。

根据越南存款保险公司的检查结果和参与存款保险的组织提供的申请支付保险金文件，越南存款保险公司编制被保险人名单及每位被保险人应支付的保险金额。

4. 自本条第3款规定的检查结束之日起十个工作日内，越南存款保险公司必须制定支付保险金方案给被保险人；在中央报纸连续三期、地方报纸所在地和参与存款保险的组织分支机构所在地以及一个越南电子报纸上公开发布支付保险金地点、时间和方式的通知；在已公布的地点公布被保险人名单及每位被保险人应支付的保险金额。

第十条 撤回应支付的存款保险款项

一、自成为参加存款保险机构债权人的日期起，根据《存款保险条例》第二十八条第一款的规定，越南存款保险公司可以行使法律规定的债权人的权利和义务。

二、越南存款保险公司应当支付给在破产的参加存款保险机构中投保的存款人款项数额，按照本通知第九条第四款规定的被保险存款人名单和每人应得的保险金额确定。越南存款保险公司应当按照《破产法》规定，按清算金融机构资产分配顺序向被保险存款人支付应付款项。

第十一条 在银行开设和使用越南存款保险公司的结算账户

一、越南存款保险公司可以在银行开设结算账户，并仅用于为越南存款保险公司的活动提供结算服务。越南存款保险公司不得将资金存入金融机构或外国银行分行。

二、越南存款保险公司存放在银行的结算账户中的资金，按照银行设定的利率获得利息，该利率符合中国人民银行在各时期关于利率的规定。

第十二条 在中国人民银行开设越南存款保险公司的账户

一、越南存款保险公司可以在中国人民银行开设账户，存放暂时闲置的资金并享受由中国人民银行行长决定的各时期利率。

二、越南存款保险公司在中国人民银行开设账户的程序，按照现行关于为金融机构和外国银行分行在中国人民银行开设结算账户的程序执行。

第十三条 购买中国人民银行的国库券

一、越南存款保险公司可以使用暂时闲置的资金购买中国人民银行的国库券。

第三章

组织实施

条 14. 国家银行所属单位的责任

1. 银行业监督管理机构：

a) 检查、监督、处理违反行为以及解决有关存款保险的投诉和举报；

b) 检查、监督越南存款保险公司遵守存款保险相关法律法规的情况；

c) 主持并与相关单位合作，检查越南存款保险公司使用暂时闲置资金是否符合存款保险相关法律法规的规定。

2. 货币政策司：

主持并与相关单位合作，为中国人民银行行长就越南存款保险公司在中国人民银行存款的利率提出建议。

三、交易部：

指导越南存款保险公司按照本通知和其他相关法律法规的规定，在中国人民银行存款和购买中国人民银行国库券。

四、省、直辖市中国人民银行分支机构：检查、监督、处理违反行为以及解决有关存款保险的投诉和举报。

第十五条 生效日期

一、本通知自2014年10月24日起生效。

二、废除2006年4月25日中国人民银行发布的第03/2006/TT-NHNN号通知第一条第二款、第二条、第三条、第四条、第五条和第六条，以及关于修改和补充1999年9月1日政府发布的第89/1999/NĐ-CP号法令和2005年8月24日政府发布的第109/2005/NĐ-CP号法令的部分条款的通知。

条 16. 执行责任

一、越南存款保险公司董事会和总经理在其职能范围内负责指导和组织实施本通知。

二、办公厅主任、法律司司长、中国人民银行各部门负责人、省、直辖市中国人民银行分支机构负责人、参加存款保险机构的董事会主席、董事会成员主席、总经理（或董事），以及越南存款保险公司董事会主席和总经理对实施本通知负有责任。/。