通知第26/1998/TT-BTC号关于颁发符合经营保险业务标准和条件证书的程序

通知
关于发放符合经营保险业务标准和条件的许可证的指南

根据1993年12月18日政府第100号令关于经营保险业的规定；

根据1997年6月14日政府第74号令对1993年12月18日政府第100号令中某些条款的修改和补充规定；

财政部就发放符合经营保险业务标准和条件的许可证事宜作出如下指导：

一、一般规定：

一、根据1993年12月18日政府第100号令关于经营保险业的规定，本令适用于具有商业性质的保险活动。由1992年8月15日国务院第299号令（现为政府）和1994年6月6日政府第47号令对医疗保险条例进行修改的医疗保险以及附属于1995年1月26日政府第12号令的养老保险不属于第100号令和第74号令的适用范围。

二、第100号令和第74号令调整的对象是从事越南境内保险业务的保险公司和保险经纪组织。

三、财政部负责国家对保险业务经营活动的管理职能。希望开展保险业务经营的保险公司和保险经纪组织必须获得财政部长签发的符合经营保险业务标准和条件的许可证（以下简称许可证）。

在获得许可证后，保险公司和保险经纪组织必须按照现行法律规定办理企业设立手续并进行工商登记，如为外国组织还需申请投资许可证。

国内外经济组织在未获得许可证和未进行工商登记或未获得投资许可证（如为外国组织）的情况下，不得开展保险业务经营活动。

第二部分：许可证审批条件和程序：

一、许可证：

许可证是由财政部颁发给保险公司和保险经纪组织的法律文件，确认其合法开展保险业务经营活动的权利。

许可证是相关机构批准成立企业或颁发投资许可证并在保险业务经营情况下进行工商登记的前提条件。

二、发放许可证的原则：

向保险公司和保险经纪组织发放许可证应遵循以下原则：

符合越南保险市场发展方向和战略；

符合国民经济对该类保险产品的需求；

符合各地区增加保险企业数量的需求；

确保保险市场的稳定，不扰乱市场；

三、获得许可证审批的条件：

颁发保险企业或保险经纪组织许可证的条件具体规定如下：

3.1. 共同条件：

有明确的业务目标和领域：说明经营范围、经营时间及拟开展的业务类型；

注册资本（不包括借款）至少达到相应企业类型的法定资本要求，详见第100号法令第22条的规定；

符合第100号法令第2条规定的经营模式；

有适合经营的办公地点：地址明确，确保办公地点的合法性；

经营管理人员具备管理能力和保险专业知识，毕业于正规经济大学，并且具有至少三年的经营管理或国家管理的实际经验；

符合颁发许可证的原则。

3.2. 对于国有保险公司，在满足上述共同条件的基础上，还需获得有权机关批准使用资金进行保险经营活动。

3.3. 对于股份公司，在满足上述共同条件的基础上，发起人还需获得有权机关确认其出资来源的合法性。

3.4. 对于合资企业，在满足上述共同条件的基础上，还需符合以下条件：

拟参与合资的各方必须是至少在提交申请时已合法运营三年的机构，并且由原籍国的合法财政或审计机构确认其财务状况良好并正常运营；

拟参与合资的各方不得是利益对立的合作伙伴；

帅至少有一方拟参与合资的企业必须是正在从事保险业务的企业；

外方必须是在越南设立代表处至少三年、未违反越南法律法规并且积极促进越南保险市场发展的机构；

合资领域的预期业务必须符合各方的能力和经验；

国内合作伙伴的出资必须获得有权机关确认其合法性；

有培训计划并优先使用越南员工，包括合资企业的管理层职位；

3.5. 对于外国保险公司的分支机构和外资独资保险公司，在满足上述共同条件的基础上，还需符合以下条件：

必须是至少在提交申请时已合法运营五年并在原籍国的合法财政或审计机构确认其财务状况良好的机构；

必须是在越南设立代表处至少三年、未违反越南法律法规并且积极促进越南保险市场发展的机构；

有培训计划并优先使用越南员工，包括公司的管理层职位；

4. 申请许可证所需材料：

4.1. 对于国有企业：

申请许可证的企业需向财政部提交一份完整的中文原件材料。除第100号法令第十八条第一款规定的材料外，申请许可证的材料还包括：

成立决定机关同意企业参与保险经营活动的书面文件；

关于成立保险企业的资金来源说明，并经有权机关确认；

有关租赁、购买或使用办公场所的资料；

4.2. 对于股份公司：

申请许可证所需材料需向财政部提交一份完整的中文原件。除第100号法令第十八条第一款规定的材料外，申请许可证的材料还包括：

记录发起股东关于成立股份公司意见的会议纪要；

经有权机关确认的资金来源合法性的证明；

有关租赁、购买或使用办公场所的资料；

4.3. 对于合资企业：

申请许可证所需材料需向财政部提交一份完整的中文原件和英文原件。除第100号法令第十八条第二款规定的材料外，申请许可证的材料还包括：

有权机关允许国内合作方参与合资企业的书面文件；

经有权机关确认的国内合作方出资来源说明；

有关合资企业租赁、购买或使用办公场所的资料；

所有复印件必须由合资企业所在地公证机关确认合法。

所有翻译成中文的文件必须由合法的中国公证机关或在中国合法运营的翻译机构确认合法。

4.4. 对于外国保险公司的分支机构和外资独资保险公司：

申请许可证所需材料需向财政部提交一份完整的中文原件和英文原件。除第100号法令第十八条第三款规定的材料外，申请许可证的材料还包括：

有关在越南租赁、购买或使用办公场所的资料；

所有翻译或复印件必须由原籍国的公证机关确认合法。

所有翻译成中文的文件必须由合法的中国公证机关或在中国合法运营的翻译机构确认合法。

5. 财政部在收到完整材料后，将在第100号法令第21条规定的期限内审查并颁发许可证。

自颁发证书之日起十二个月内，保险公司和保险经纪组织未完成公司设立手续及登记营业或未获得投资许可证的，必须向财政部通报原因、预计完成时间并申请延长证书有效期。证书延期仅可执行一次，最长为六个月。超过期限后，保险公司和保险经纪组织需重新办理申请手续。

保险公司和保险经纪组织须按照第100号政府法令第21条规定，以越南盾或等值外币缴纳证书发放费用。此费用不包括在保险公司和保险经纪组织法定资本中，该法定资本规定于第100号政府法令第22条。

收取、管理和使用证书发放费用应严格按照1994年11月18日财政部发布的第96号通知《关于收取、管理和使用符合经营保险业务条件和标准的证书发放费用的规定》执行。

第三节 经营活动及变更内容

的经营活动：

1. 保险公司和保险经纪组织必须按照已颁发证书中规定的业务内容和范围进行运营。

如需更改已颁发证书的内容，保险公司和保险经纪组织必须正式向财政部提交补充、修改或重新颁发证书的书面请求，说明理由，并详细列出所需补充、修改或重新颁发证书的内容。每次修改或重新颁发证书，保险公司和保险经纪组织必须缴纳10万元人民币（或等值外币）的费用。 自收到完整文件之日起三十日内，财政部有责任决定是否批准修改、补充或拒绝。

在未获财政部批准修改、补充或重新颁发证书期间，保险公司和保险经纪组织不得超出原证书许可的业务内容和范围开展活动。

2. 保险公司只能从事人寿保险或非人寿保险业务，且保险经纪组织在同一城市内不得超过一个分支机构。

申请设立分支机构（或其他允许的经营形式），保险公司和保险经纪组织必须向财政部提交申请书，并附上以下文件：

公司过去经营情况及收入增长评估报告；

拟设分支机构地区的保险需求调查；

分支机构未来三年的经营计划，其中明确分支机构拟经营领域和范围以及预期收入；

拟定分支机构办公地点；

拟定分支机构人员配置计划，包括管理人员和专业人员；

分支机构负责人的简历、学历和资格证书。

3. 申请开展新的保险业务：

在运营过程中，保险公司可以向财政部申请开展证书中未规定的新的保险业务。

申请开展新的保险业务时，保险公司必须向财政部提交包含以下文件的申请材料：

开展新保险业务的申请书；

调查客户对拟开展保险业务的需求；

解释技术设施、员工队伍、财务条件等，以支持新业务的开展；

拟开展保险业务的规则、条款、费率表和佣金；

解释收费基础、业务准备金提取方法等，关于拟开展保险业务；

对拟开展业务在未来三年内的经营方案；

第四章 保险业务经营活动的管理与监督：

一、检查：

除接受国家有关职能部门现行法律法规规定的检查外，保险公司和保险代理机构还须接受财政部对其运营方式、偿付能力、资产管理状况、已向财政部注册的保险条款、费率表和佣金执行情况以及遵守现行法律法规情况的检查。财政部的检查不应影响保险公司的正常运营。如违反管理规定，将根据1997年6月14日第74号法令（修改和补充1993年12月18日第100号法令）第一条第十款的规定处理。

二、限制、暂停和吊销许可证：

2.1. 在以下情况下，保险公司和保险代理机构可能被财政部限制许可证：

未按财政部批准的保险条款和费率表执行；

2.2. 在以下情况下，保险公司和保险代理机构可能被财政部暂停许可证：

2.2.1. 违反越南现行法律法规、1993年12月18日第100号法令和1997年6月14日第74号法令中的保险业务规定；

2.2.2. 财务能力不足以履行对被保险人的承诺；

2.2.3. 自行在许可证有效期内停止营业；

2.3. 在以下情况下，保险公司和保险代理机构可能被财政部吊销许可证：

2.3.1 自获得许可证之日起或自财政部允许延期之日起12个月内未能满足开业条件或未开展业务；

2.3.2. 无法继续满足发证时的要求；

2.3.3. 解散或破产；

2.3.4. 合并；

2.3.5. 分立或被兼并导致保险公司或保险代理机构失去法人资格或无法继续满足发证时的要求；

2.3.6. 除此之外，外国保险机构分支机构的许可证还可能因外国保险机构在其原籍国被吊销许可证并停止运营而被吊销；

许可证可能因违规程度不同而被限制、暂停或吊销一种或多种业务类型或所有业务类型；

如果某种保险业务的许可证被限制、暂停或吊销，则保险公司不得再签订该种业务的新保险合同，但仍需对之前签订的保险合同承担责任；

财政部发出的限制、暂停或吊销许可证的通知将发送给相关机构，以便处理保险公司和保险代理机构的后续事宜；

三、解散、破产、分立、合并：

在解散、终止运营、清算、分立、合并或合并的情况下，保险公司和保险代理机构必须立即成立清算组。从成立之日起，清算组代表保险公司和保险代理机构与中国有权机关就各方责任划分和资产处理问题进行协商，按照现行法律法规办理；

在中国境内运营的保险公司和保险代理机构的破产处理，依照1993年12月30日第九届全国人民代表大会第四次会议通过的企业破产法及其实施指导文件进行；

V. 组织实施：

本通知自签发之日起十五日后生效，取代1994年5月30日财政部发布的第46号通知，该通知是为执行1993年12月18日国务院第100号令《关于保险业经营的规定》而制定的；

与本通知相抵触的先前规定均予废止。

在执行过程中，如有疑问，请及时反映给财政部，以便审查、补充和完善。/