决定第269/2001/QĐ-NHNN号发布现金、贵重物品和有价证券交接保管运输制度

决定

制定现金交接、保管、运输制度，

贵重物品和有价证券

________________

 

国家银行行长

根据《中华人民共和国国家银行法》第01/1997/QH10号，1997年12月12日颁布；

根据1993年3月2日政府令第15/CP号关于部、相当于部的机关的任务、权限和管理职责；

根据1998年10月1日政府令第81/1998/NĐ-CP号关于印制、铸造、保管、运输纸币、硬币；贵重物品和有价证券在银行系统的保管和运输；

根据国务院令第87/1998/NĐ-CP号（一九九八年十月三十一日）关于发行、回收和替换纸币、硬币的规定；

根据发行业务和金库事务司司长的建议，

决定:

本通知附带制定地质基础调查、矿产地质调查和矿产勘查钻探工程经济和技术定额。 本决定附带制定“现金交接、保管、运输制度”。

条 2. 本决定自签发之日起十五日后生效，并取代1999年7月14日国家银行行长第247/1999/QĐ-NHNN6号决定。

条 3. 国家银行办公厅主任、发行和金库事务司司长、国家银行交易总局局长、国家银行各直属单位负责人、各省（市）国家银行分行行长、组织信用机构理事会主席、总经理（或经理）及相关单位负责人负责执行本决定。

制度

现金交接、保管、运输

___________________

（根据国家银行行长2002年4月1日第269号决定发布）

第一章：

总则

本通知附带制定地质基础调查、矿产地质调查和矿产勘查钻探工程经济和技术定额。 本制度适用于：

1. 国家银行分行、国家银行交易总局（以下简称国家银行分行）、中央金库。

2. 根据《组织信用机构法》并经国家银行许可运营的信用机构。

3. 在与国家银行、信用机构进行现金、贵重物品和有价证券交易中的客户。

条 2. 在本制度中，下列术语定义如下：

1. 现金：由越南国家银行发行的纸币和硬币。

2. 贵重物品：外币、贵金属、宝石及其他贵重物品。

3. 有价证券：支付票据、债券、股票及其他法律规定类型的有价证券。

第二章：

清点、打包和交接现金、贵重物品、有价证券

编一

 关于打包、封存现金、贵重物品、有价证券的规定

条 3.

1. 一捆纸币包含十个相同面额的钱卷。一个钱卷包含一百张相同面额的钞票。

2. 一袋硬币包含十个相同面额的钱块。一个钱块包含一百个相同面额的硬币。

3. 一包纸币包含二十捆相同面额的钞票。

4. 一个硬币箱包含十个相同面额的袋子。

组织实施

1. 打包捆钞封条：预先印制好要素，薄纸，尺寸适合各种钞票。信用机构的捆钞封条颜色或墨水颜色应不同。

2. 封条上必须清楚标明以下要素：银行名称；货币类型；数量（张、块、捆、袋）；金额；检查打包人员姓名及签名；打包日期。

3. 在封条上的签字人对已封存的捆、袋或包、箱内的财产负责。

4. 国家银行关于封存包、袋、箱的规定：

a. 对于新印钞票使用铅封；

b. 对于流通过的钞票使用铅封加封条。

第五条。

1. 外币、有价证券的打包、封存按照现金的方式进行。

2. 金银等贵金属和宝石以及其他贵重物品的包装、清点、交接由国家银行行长另行规定。

第二节

清点和交接现金、外币、

 有价证券

条6.

1. 国家银行或信用机构的所有现金、外币、有价证券收支必须通过单位基金进行。

2. 收支现金、外币、有价证券必须依据会计凭证。在收支前必须审核会计凭证的有效性和合法性。

收入或支出的现金、外币、有价证券必须与总金额（数字和文字）一致，时间（年、月、日）相符，会计凭证、基金登记簿、基金账簿上必须有交款人（或收款人）和出纳员或金库管理员的签名。

条7. 每份国家银行现金、外币、有价证券的收付会计凭证必须附有清单或交接单。清单保存期限为两年。

条 8. 在收付现金、外币、有价证券时必须准确清点。

交款人必须在现场见证银行的清点过程。

收款人在离开银行付款柜台前必须再次清点。

条9.

1. 国家银行分行与个人、企业或其他组织（以下简称客户）之间的现金收支必须按纸币（对于纸币）或硬币（对于硬币）逐张（块）清点，并严格按照业务流程操作。

信用机构和客户可以协商采用封袋方式收取现金。

2. 信用机构总经理（或经理）规定对客户的现金收付流程（包括应用新技术），以及封袋收取现金的流程。

3. 发行和金库事务司司长规定国家银行适用的现金收付流程。

条10.

1. 中央金库与国家银行分行之间、中央金库之间、国家银行分行之间的现金调拨交接，必须按每捆十卷完整封存的钱捆进行清点。

接收方国家银行分行应在收到款项后三十个工作日内成立清点委员会完成清点工作，移交方应派代表现场监督；如信任接收方，移交方应书面授权接收方组织清点委员会。

如有见证人，国家银行分行可将封存完整的十捆纸币交给同一省、市的金融机构；对这些款项的清点工作应按照本条第2款的规定执行。

2. 国家银行分行与金融机构之间以及同一省、市内的金融机构之间的现金交接，应按每十捆完整封存的纸币进行清点。

如果金融机构对接收的款项进行清点，则必须成立清点委员会，并在十五个工作日内完成清点，交出方应派见证人；如果信任接收方，交出方应书面授权接收方组织清点委员会。

3. 在本条第1款和第2款规定的情况下，金属货币交接应按每十块完整封存的袋进行。

4. 在本条第1款和第2款规定的情况下，新印制的货币交接应按封存并铅封的包或箱进行。

金融机构内部现金交接由该金融机构总经理（或经理）规定。

条 11.

1. 金融机构与客户之间、金融机构之间、国家银行分行与金融机构之间的外汇收支，应按单张进行清点，并严格按照现金收支程序办理。

金融机构内部的外汇交接由该金融机构总经理（或经理）规定。

2. 有价证券交接如下：

a. 金融机构、国家银行分行与客户之间、国家银行与金融机构之间、金融机构之间的交接，应按单张进行清点，并严格按照现金收支程序办理。

b. 银行印刷厂与中央金库之间、中央金库与国家银行分行之间、各国家银行分行之间、各中央金库之间的交接如下：

- 新印制的有价证券交接应按封存的包或捆（如不整包）进行，如同现金；已流通的有价证券交接应按国家银行分行封存的每十捆完整封存的捆进行，不足一千张时按单张交接。

国家银行分行接收后，必须在发放给金融机构或客户前成立清点委员会。

- 已过期的有价证券交接应按国家银行分行封存的捆或单张（不足一千张）进行。

第三章：

现金、贵重物品、有价证券和金库管理

条12. 国家银行分行行长、中央金库行长、金融机构行长（以下统称行长）负责组织管理、确保现金、贵重物品、有价证券的安全保密及金库活动的安全。行长负责保管金库外门锁的一把钥匙，并亲自开启和关闭金库门以监督进出和保管金库内的财产。

条 13. 会计科长（或总会计师）负责管理和监督金库内财产的进出和保管，其职责包括：

- 按照会计统计制度组织现金、贵重物品、有价证券的账目核算；指导和检查出纳员和金库管理员的账簿开设和记录；

- 管理并保管金库外门锁的一把钥匙，并亲自开启和关闭金库门以监督金库内财产的进出和保管；

- 核对会计账簿与出纳员和金库管理员账簿的数据，确保一致；

- 直接参与定期或不定期的财产清查，确保实际库存与会计账簿和出纳员、金库管理员账簿数据一致，并在库存账簿、各类财产跟踪账簿、清查表和仓库卡上确认实际库存；

- 中央金库的会计科长或会计科长应根据本条规定履行职责。

条14。 金库管理员负责确保金库内所有保管物品的安全。

1. 金库管理员的职责包括：

- 准确及时地按照有权机关的命令和合法有效的会计凭证，完成现金、贵重物品、有价证券的出入库；

- 开设库存账簿、各类货币和财产跟踪账簿、仓库卡及其他必要的账簿；记录和保管账簿和文件，确保完整、清晰、准确；

- 组织金库内现金和财产的整齐有序存放，保持金库卫生；

- 管理并保管分配给自己的贵重物品的内门锁钥匙、金库房间门锁和其他金库内保管设备（保险柜、铁皮柜）的钥匙；

2. 国家银行分行的金库管理员负责保管发行准备金基金的现金、金银等贵金属和宝石。

中央金库设有发行准备金金库管理员、贵重物品金库管理员和有价证券金库管理员。每位金库管理员对其所负责的财产承担责任，并按照本条第1款的规定履行职责。

3. 帮助金库管理员进行清点、包装、搬运现金、贵重物品和有价证券的人员为辅助金库管理员。

条 15.

1. 国家银行分行的出纳员和金融机构的出纳员负责确保业务基金、外汇和有价证券的安全；按照合法有效的会计凭证办理现金、外汇和有价证券的收支；管理并记录库存账簿和其他必要的账簿，确保完整、清晰、准确。

2. 如果国家银行分行设有专门保管业务基金、外汇和有价证券的金库，出纳员兼管该金库。在这种情况下，出纳员享有金库管理员的权利。

3.金融机构的金库部门可以设一名或多名出纳。每名出纳对其所负责范围内的财产承担责任；其中，应安排一名出纳兼任现金保管员或专门的现金保管员。

条16。 中国人民银行分支机构货币金银处长、中央金库业务处处长或金融机构金库处处长的职责为：

- 指导和检查金库管理的安全业务；

- 组织现金、贵重物品、有价证券的出入库、保管、运输工作，按照规定执行；

- 参与金库财产的清查、交接工作。

条17. 出纳人员的职责为：清点、挑选、包装、搬运现金、贵重物品、有价证券。

条18. 现金库安全人员的职责为：

- 在有权机关命令下，现场检查现金库出入库条件的安全保障情况；在工作时间内检查现金库安全工作；

- 监控并监督进入现金库工作的人员；有权对进出现金库的人员进行检查和审查，如有疑问；

- 检查遵守现金库出入库规定的执行情况；

- 向行长提出关于组织现金库安全保障措施的建议和意见。

如果没有专门的现金库安全人员，则由现金保管员兼任。

条19.

1. 中国人民银行分支机构的现金保管员、出纳、出纳人员必须符合国家规定的职位标准，并按照中国人民银行干部员工制度进行管理。

2. 金融机构董事会主席、总经理（或行长）根据中国人民银行出纳、出纳、现金保管员的职位标准和其他法律规定，制定系统内出纳、出纳、现金保管员的职位标准。

条20. 不得安排行长或副行长的妻子或丈夫、父亲、母亲、子女、兄弟姐妹（包括妻子或丈夫的兄弟姐妹）担任出纳或现金保管员。不得安排夫妻关系、父母子女关系、兄弟姐妹关系的人共同保管现金库门钥匙；共同参与现金、贵重物品、有价证券的清查、清点工作，或者在同一车辆或车队中共同运输特殊货物。

条 21. 管理现金、贵重物品、有价证券和现金库的授权规定：

1. 行长以书面形式授权副行长在一定时期内履行管理现金、贵重物品、有价证券和现金库的职责。被授权人需对行长负责，按照本制度和法律规定，确保现金、贵重物品、有价证券和现金库的管理。

2. 会计处处长以书面形式授权副处长代其管理现金、贵重物品、有价证券和现金库，在一定时期内（须经行长批准）。被授权人需向会计处处长和行长负责，按照本制度和法律规定，确保财产和现金库的管理。

3. 每次现金保管员因制度规定休息、出差、开会、学习时，需提交书面申请并获得行长批准。行长需指定替代人员并组织财产清查、交接工作。替代人员需确保在任务期间，财产和业务活动的绝对保密和安全。

4. 当授权期限结束并移交财产后，被授权人需向授权人报告管理现金、贵重物品、有价证券和现金库的工作情况。被授权人不得再将权限转授给他人。

替代现金保管员也需遵循本条款第4款的规定。

5. 金融机构总经理规定在特别情况下（如领导缺席或缺乏领导人员），由分行、交易部、代表处等机构行长授权管理现金、贵重物品、有价证券和现金库。

第四章：

保存现金、贵重物品、有价证券

编目一. 安排保管现金、贵重物品和有价证券在柜台和金库内

条22.

1. 负责进入现金柜台或金库的人员必须穿着无口袋的工作服或交易服装。

2. 无关人员不得进入现金柜台或金库。

3. 柜台和金库必须制定由总经理规定的内部规章制度。

条 23.

1. 每日工作结束后，所有现金、贵重物品和有价证券必须存入金库保管。

中午休息期间（如有）的安全保管现金、贵重物品和有价证券的规定由总 经理（总经理）制定。

2. 存放在金库中的各种物品必须分类清点、包装封存符合规定，整齐有序地摆放。

3. 在中国人民银行的金库中：现金、贵重物品和有价证券必须按区域分别存放于金库内的不同区域或单独的金库。

4. 在尚未建立金库的情况下，金融机构可以将现金、贵重物品和有价证券存放在符合安全条件的保险柜内。总经理（或会计部经理）、出纳员各自管理并保管保险柜一个锁孔的钥匙。金融机构的总经理（或总经理）应具体统一系统内加强此类情况下财产安全保障的规定。

条24。 金融机构的总经理（或总经理）应规定具体的条件和程序接收、交付客户的财产；明确相关部分（会计、金库）的具体责任，以确保在提供实物保管服务或租赁保险柜服务时的财产安全，适用于国内外组织和个人。

第二节

使用和保管金库钥匙

条 25. 每个金库门、仓库房间门、保险柜、铁皮柜的锁必须始终备有两把正确的钥匙：一把日常使用，另一把备用。锁号钥匙是一组包括密码和定位钥匙（如果有）的组合。

条26. 每位保管金库钥匙的成员必须将日常使用的钥匙安全存放在其办公地点的专用保险柜内。

条27。

1. 每个仓库房间的保险柜（如果有）的日常使用钥匙应存放在该仓库房间内设置的一个小型铁盒中。

2. 仓库房间钥匙、保管上述第1款所述钥匙的保险柜钥匙；用于存放柜台内财产的保险柜、铁皮柜的日常使用钥匙应按照保管金库门日常使用钥匙的方式进行保管。

第二十八条.

1. 每次交接金库钥匙时，交方和接方直接交接钥匙并在金库钥匙交接簿上签字确认。对于密码锁，在交接金库门钥匙时，接收方必须更改密码。

2. 金融机构因使用不同类型的密码锁而产生的特殊情况由总经理（或总经理）规定。

第二十九条。 备用金库门钥匙的封存由保管钥匙的成员和监督人员见证，制作记录，并共同在封条上签名。备用钥匙箱应在当天送至中国人民银行分行或其他金融机构的金库。接收单位负责安全完整地保管封存的备用钥匙箱。

中央金库将备用金库门钥匙寄存到最近的中国人民银行分行金库。中国人民银行分行将备用金库门钥匙寄存到国家金融机构的金库。

备用金库门钥匙箱有两个锁孔，总经理和金库管理员各管理一个；钥匙按照保管金库门日常使用钥匙的方式进行保管。

条 30. 备用仓库房间门、保险柜、铁皮柜钥匙的封存手续与备用金库门钥匙相同，并存放在总经理的保险柜内。

条 31. 备用钥匙箱只能在以下情况下开启：

1. 日常使用钥匙丢失或在紧急情况下需要开门而保管钥匙的人不在场。

2. 添加新锁孔的备用钥匙或更换密码。

3. 移除已更换的新锁孔的备用钥匙。

4. 根据上级主管的书面命令检查、清点备用钥匙。

开启备用钥匙箱时必须有总经理、会计部经理、金库管理员和监督人员的现场见证。每次根据本条第1、2、3款开启备用钥匙箱都必须有经总经理批准的书面文件。

条32. 严禁复制或拍照钥匙。如果金库门锁或钥匙损坏需要修理或更换，必须有经总经理批准的书面文件。修理或更换工作由银行锁匠或银行机械公司锁匠在保管钥匙人员或被授权人员的见证下进行。绝对不能雇用社会上的锁匠来修理金库门锁或制作金库门钥匙。

第三十三条。 被分配保管和使用钥匙任务的工作人员必须确保所保管的钥匙安全保密。

1. 不得遗失、损坏。绝对不能让其他人查看、持有或代为保管。

2. 不得将钥匙带出机构总部。

3. 如果日常使用的钥匙丢失，丢失钥匙的人必须立即向总经理书面报告，说明丢失的原因、时间和地点。如果丢失的是金库门钥匙，总经理必须立即向同级公安机关和上级银行报告。然后制作丢失钥匙的记录并办理取备用钥匙箱的手续。更换新锁必须尽快完成，时间不超过36小时。

条34. 绝对不能因为调动人员或其他任何原因而将金库门的所有锁孔钥匙逐一交给一个人。如果发生这种情况（视为所有金库门锁孔的密钥已被泄露或丢失），总经理必须承担如同自己泄露或丢失金库门钥匙的责任。

条35. 门钥匙如未按规定妥善保管，视为已泄露秘密。一旦钥匙泄密，必须更换新锁或新密码。泄露或丢失钥匙者须严肃检讨，并赔偿更换新锁的费用；并应受到行政处分或依法处理。

第三十六条。 在紧急情况下，如果缺少一至两名持钥匙人员，则经行长批准可使用备用钥匙；若情况极其紧急，行长可下令破锁抢救财产，并及时向上级银行报告。

第三节

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第三十七条 允许进入金库执行任务的对象包括：

1. 行长及负责保管金库门钥匙的责任人员。

2. 中央银行行长和副行长检查银行业金融机构的金库。

3. 信贷机构董事会主席和总经理检查系统内的金库。

4. 发行与金库业务部负责人进入中央银行系统金库执行分配的任务。

经中央银行行长书面批准的工作人员可以进入银行业金融机构的金库进行检查。信贷机构总经理书面批准的工作人员可以进入信贷机构的金库进行检查。

5. 中央银行分行行长及其书面授权的工作人员可以检查所在省、市范围内信贷机构的金库。

6. 负责监督进出金库财物的工作人员；根据行长批准的工作计划检查金库。

7. 被指派组织和搬运、运输金库内保管物品的工作人员。

8. 定期或临时清点金库资产的委员会成员。

9. 经行长批准并持有申请书的监督员和技术人员，负责修理、安装和维护金库内的设备和锁具。

条38。 可以进入金库的情况包括：

1. 执行现金、贵重物品和有价证券的出库入库指令或单据。

2. 将业务基金、外汇和有价证券存入金库保管或取出用于日常使用。

3. 根据本制度第37条第2、3、4、5款的规定，在定期或临时检查金库时清点资产。

4. 清扫、搬运、整理金库；

5. 检修、安装、检查金库内的设备；

6. 在紧急情况下抢救金库内的财物。

7. 提供特殊物品保管服务的进出货；进出国家银行和其他信贷机构寄存的特别货物。

第三十九条。 每次进入金库都必须在登记簿上登记。进入时，金库管理员首先进入；离开时，最后由金库管理员离开。开启和关闭金库门遵循一人一次的原则，并按顺序进行：开启时为行长、会计部门负责人、金库管理员；关闭时则相反，依次为金库管理员、会计部门负责人、行长。离开金库时，所有人均需在登记簿上签字确认。

条40。

1. 开锁前，金库安全员和金库门钥匙持有人必须仔细观察锁具和金库门外部状况。

a. 如发现可疑痕迹，必须在开锁前详细记录；

b. 如发现有入侵迹象，必须保持现场原状等待警方调查并记录，然后方可开锁进入金库。

2. 离开金库前

a. 检查需要带出金库的物品；

b. 再次检查安全设施；

c. 金库管理员和金库安全员必须在关闭金库门之前再次进行最终检查。

第四节

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条41. 工作时间结束后，必须锁好营业柜台和金库区域的所有门。除指定的安全设备操作员（如有）外，未经行长书面许可，任何人不得独自留在银行办公地点（兼金库）。如需加班，至少两人同行，并事先获得行长书面批准并通知保安部门。

第四十二条。 金库必须全天候有人看守，确保24小时安全。国家银行和信贷机构应与当地警察紧密合作，制定金库保护方案。

中央银行分行金库和中央金库有警察驻守。

第四十三条。 负责金库安全的人员对其职责范围内的金库安全负全责。

第五章：

特殊货物运输

条44. 本章规定的特殊货物包括现金、贵重物品和有价证券。组织特殊货物运输必须按照以下流程进行：从接收开始，包装封存货物和保管设备；装车；运输到目的地；交货并完成所有交接手续后结束。

条 45.

1. 发行与金库业务部负责从印钞厂、机场、港口、车站向中央金库运送特殊货物；从中央金库向各分行运送，以及各中央金库之间的相互运送。

2. 运送外汇出境需有中央银行行长的命令（对于国家银行的外汇）或信贷机构总经理的命令（对于信贷机构的外汇）。

3. 信贷机构总经理规定分行间调拨现金的权限，并规定系统内的特殊货物运输事宜。

条 46. 在交接和运输特殊货物时，押运人员必须持有有权机关的授权书。运送外汇出境存入账户时，押运人员需持有中央银行行长的授权书（对于国家银行的外汇）或信贷机构总经理的授权书。

第四十七条。 特殊货物运输必须使用专用车辆或专用运输工具。在使用其他交通工具时，由信贷组织总经理（或经理）决定并规定运输程序、保护措施及确保财产安全的措施。

在紧急情况或运输量大、价值高、长途运输的情况下，必须租用飞机、火车、轮船等其他交通工具，由国家银行行长（对于国家银行的资产）或信贷组织总经理（或经理）决定。

条48.

1. 运输特殊货物时必须进行包装和封存。

2. 组织和参与运输的人员必须严格保密运输时间、路线、货物类型、数量、价值以及运输工具。

3. 无关人员不得乘坐运输特殊货物的交通工具。

条49. 必须在白天组织特殊货物的运输（特殊情况如铁路、航空运输除外），避免夜间交接货物。

长途运输途中需要休息时，不应停靠在人多的地方。如果过夜休息，应将运输车移至国家银行、信贷机构或公安机关的驻地，以确保安全，并安排人员看守车辆或将货物存入金库保管。

条50. 当地方中国人民银行分行或信贷机构接到本地区内银行系统运输特殊货物的车辆发生事故的通知时，应主动联系并配合警察部门，与运输车辆的力量共同采取措施确保财产安全。必要时，应请求地方政府配合处理及时解决发生的事故。

第51条 特殊货物运送到接收地点后，接收单位应迅速调动内部劳动力（包括加班或周末）将货物安全存入库房。

条52。

1. 运输特殊货物时必须配备足够的驾驶员、押运员和保卫人员。

国家银行运输特殊货物的车辆由武装警察负责保护；根据每批货物的数量、价值和性质，银行需与警察单位协商确定押运人数，确保每辆特殊货物运输车至少有两名警察保护。

2. 押运特殊货物的人是运输过程中的总指挥，负责确保特殊货物的安全；组织执行交接、运输和保护工作，严格按照本制度的规定进行。

对于运输量大、价值高的特殊货物，若组织车队并配有押运人员，则由总经理指定一名干部作为车队负责人。

第五十三条 保卫力量或押运警察的责任包括：从接收货物到交货完毕并返回机关的安全期间制定保护方案；严格执行本制度规定的运输规定；处理具体事件，防止车辆在路上被检查或搜查。一旦发生安全问题，必须直接战斗并分配团队成员共同保护人员、特殊货物和运输工具。

条54。 驾驶员对运输工具的技术状况负责；严格执行本制度规定的特殊货物运输规定；遵守交通法规；主动申请优先通行证或购买快速通过桥梁、渡口的票证。

条55。 组织特殊货物运输的单位必须建立记录，跟踪每次运输任务，包括人力资源、运输工具的配置和运输计划。

章6:

检查、清点、交接、处理现金、贵重物品、有价证券的盈亏

编一

检查、清点、交接现金、贵重物品、有价证券

条56. 定期检查和清点如下：

1. 全面检查库房安全工作，每年两次全面清点现金、贵重物品、有价证券，时间为每年1月1日零时和7月1日零时。

2. 每月一次清点发行储备基金和其他存放在金库中的贵重物品，时间为每月1日零时。

3. 每天工作结束时清点信贷机构的现金、发行分支机构的业务资金、有价证券和贵重物品。

4. 在以下情况下进行突击检查：

a. 更换金库钥匙持有者之一时；

b. 更换锁具或丢失金库钥匙时；

c. 疑似有不法分子侵入金库、现金收付柜台或运输途中的特殊货物；发现出入库过程中出现资产错误时；

d. 根据本制度第37条第2、3、4、5款的规定，收到上级主管部门的检查金库命令或文件时；

e. 检查现金的清点和挑选工作。

5. 总经理有权随时进行突击清点现金、库房资产和有价证券。

条57。 更换金库钥匙持有者之一（总经理、会计处处长、金库主任）时，必须进行现金、贵重物品、有价证券的交接。根据工作需要和时间安排，总经理可以书面决定部分或全部资产的交接。

接收方必须亲自查看、检查、清点，不得委托他人代为办理。

条58。 根据本制度第56条第1、2款的规定，在定期清点和交接现金、贵重物品、有价证券时，必须由总经理成立清点委员会。

每次组织清点各种类型的纸币、有价证券时，总经理应成立清点委员会。

1. 清点委员会或清点小组的组成：

- 总经理：主席

- 委员：会计处处长（或会计主管）、货币金银处处长（或出纳处处长）、稽核长（或稽核员）。

主席可决定召集一些协助人员。

监理会根据现行规定制作盘点或清查记录，并处理多余或不足的资产。

2. 需要进行突击清查、检查时，应成立清查委员会，其成员由负责检查和清查的主管领导根据本条第1款的规定确定，但不得少于该款规定的最低人数。

3. 日终清查由总经理或会计部（或首席会计师）执行。如上述人员因故不能亲自参与，则可授权副职或其他有责任的人员代为执行日终清查。总经理可以调动其他员工协助完成日终清查工作。监督长或负责监督工作的人员将监督日终清查过程。

条59。

1. 中央金库储备基金、贵重物品和有价证券的年度清查委员会，定于每年1月1日和7月1日进行，成员包括：

- 委员会主席：总审计处处长；

- 委员：会计财务处处长、发行业务与金库管理处处长。

委员会可根据主席的决定召集一些工作人员协助工作。

2. 发行业务与金库管理处的清查委员会负责在每月第一天零点对中央金库的储备基金、贵重物品和有价证券进行清查，成员包括：

- 委员会主席：发行业务与金库管理处处长或中央金库总经理；

- 委员：会计处处长、金库业务处处长、稽核员。

委员会可根据主席的决定召集一些工作人员协助工作。

第二节

处理现金短缺、贵重物品和有价证券短缺

条 60.

1. 根据监盘记录，对于现金、贵重物品和有价证券的短缺，封包上注明姓名的人必须赔偿全部损失价值。若再次发生类似情况，则根据现行规定给予纪律处分；情节严重的，将依法处理。多出的现金将记入银行账目。

2. 对于各金融机构：金融机构总经理（或经理）应根据本条第1款的规定，在系统内制定处理现金封包中多出或缺少票据的具体办法。

条61。 如发现金库、营业柜台或运输过程中出现现金、贵重物品和有价证券的短缺，总经理应立即进行全面清查。总经理、会计处处长、稽核长、货币处处长应立即审查、检查、制作记录并及时更新账簿，追究保管责任人及有关人员的责任，以尽快追回所有损失的价值。

现金、贵重物品和有价证券短缺或丢失价值达一万元人民币及以上，或属于储备基金的现金短缺或丢失，应在系统内向上级报告（如有必要），金融机构应向当地中国人民银行分支机构报告，并在24小时内向中国人民银行（发行业务与金库管理处）报告。

如发现现金短缺或丢失是由于犯罪分子侵入盗窃或抢劫，或利用职务之便侵占财产（构成犯罪行为），则应保持现场原状并向公安机关报告。

条62. 如因交接、清点、保管疏忽导致现金、贵重物品和有价证券短缺或丢失，经调查确认无侵占迹象，则应全额赔偿损失并依法处理。中国人民银行将成立赔偿损失委员会来处理物质责任。

条 63. 总经理及其他负责管理和监督现金、贵重物品和有价证券安全的人员，如果未能履行职责导致金库中的现金或贵重物品短缺或丢失，或允许下属侵占、盗窃财产，则将根据法律规定受到纪律处分；如需承担物质责任，则须赔偿损失；情节严重者，将承担刑事责任。

条64。

1. 在管理和保管现金、贵重物品和有价证券以及保卫这些资产方面表现突出、勇敢的警卫人员将获得奖励。

2. 从事金库工作的人员如侵占、利用现金、贵重物品和有价证券，则必须赔偿全部损失价值并被解雇；情节严重者，将承担刑事责任。

3. 根据本制度从事金库工作的人员享有岗位津贴、有害作业津贴、特殊劳动条件津贴等，按照国家和行业规定提供个人防护设备等。

条65。 中国人民银行分支机构和金融机构每年总结金库安全管理情况。金融机构的报告应提交给当地中国人民银行分支机构和上级金融机构（如有）。中国人民银行分支机构和金融机构汇总报告后提交给中国人民银行。

第七章：

实施条款

条66。

1. 发行业务与金库管理处处长负责指导和检查本制度的实施。

2. 总审计处处长负责指导和监督系统内实施本制度的情况。金融机构董事会主席、总经理（或经理）组织监督本制度在系统内的实施。

中国人民银行监察长负责部署对金融机构实施本制度情况进行监察。

条67。 中国人民银行分支机构或金融机构与国库之间的现金交接，应按照本制度中规定的中国人民银行分支机构与金融机构之间的现金交接方式进行。