通知27/2025/TT-NHNN关于实施若干反洗钱法条款的指导

通知

关于实施若干反洗钱法条款的指导意见 

根据《越南国家银行法》第46/2010/QH12号；

根据《组织金融机构法》（第32/2024/QH15号决议）；

根据《反洗钱法》第14/2022/QH15号；

根据《反恐怖主义法》第28/2013/QH13号；

根据2014年第四十四号议会议案《海关法》，经2025年第一百五十一号议会议案修正

根据政府第26/2025/NĐ-CP号法令关于越南国家银行职能、任务、权限和组织结构的规定；

根据金融情报中心负责人的建议；

国家银行行长发布关于实施若干反洗钱法条款的通知。

第一条 调整范围

本通知规定了报告对象的洗钱风险评估标准和方法；管理洗钱风险的程序和根据洗钱风险程度对客户进行分类；内部反洗钱规定；大额交易报告制度；可疑交易报告制度；电子资金转账报告制度；电子数据报告形式和期限；携带超过规定的外币现钞、越南盾现钞、有价证券、贵重金属和宝石出入境时的价值和应提交的文件。

第二条 适用对象

一、金融机构。

二、从事与金融无关但相关的行业或业务的组织和个人。

三、与金融机构或从事与金融无关但相关的行业或业务的组织和个人进行交易的越南组织和个人、外国组织、外国人和国际组织。

四、其他与反洗钱有关的组织和个人。

第三条 洗钱风险评估标准和方法

一、报告对象的洗钱风险评估标准包括洗钱风险因素和反洗钱政策及内部规定的适当性标准。

二、洗钱风险因素包括报告对象经营环境中的洗钱风险因素和报告对象经营活动中的洗钱风险因素，具体如下：

（一）报告对象经营环境中的洗钱风险因素包括根据国家洗钱风险评估结果以及报告对象自行确定的行业、领域；国家、地区等。

（二）报告对象经营活动中的洗钱风险因素包括来自客户的洗钱风险；向客户提供产品和服务的洗钱风险；产品和服务分销方式的洗钱风险。

三、报告对象反洗钱政策及内部规定的适当性标准包括政策和内部规定的全面性和执行效果，具体如下：

（一）报告对象反洗钱政策和内部规定的全面性包括政策和内部规定的完整性；与反洗钱法律规定的一致性；与报告对象洗钱风险程度的适应性；定期重新评估政策和内部规定以适应法律法规变化和实际操作情况。

（二）报告对象反洗钱政策和内部规定的执行效果包括反洗钱措施的效果；领导和相关员工对反洗钱规则和职业标准的理解和遵守程度；反洗钱工作的管理水平。

四、报告对象的洗钱风险评估方法是评分法。评分法基于对本条第二款和第三款规定的各项标准进行评分，具体如下：

（一）本条第二款规定的每项标准的分数按照从1到5的评分标准确定，原则是分数越低，洗钱风险越低；

（二）本条第三款规定的每项标准的分数按照从1到5的评分标准确定，原则是分数越低，反洗钱政策和内部规定的适当性越高；

（三）本条第二款和第三款规定的每项标准的权重是根据每项标准在反洗钱工作中的重要性按百分比确定的。报告对象根据其规模、范围和特殊活动自行确定权重；

（四）洗钱风险的分数是根据本款第一项规定的每项洗钱风险标准的总分乘以本款第三项规定的权重后计算得出的。如果分数小于或等于1，则洗钱风险较低；如果分数大于1且小于或等于2，则洗钱风险中低；如果分数大于2且小于或等于3，则洗钱风险中等；如果分数大于3且小于或等于4，则洗钱风险较高；如果分数大于4且小于或等于5，则洗钱风险很高；

（五）反洗钱政策和内部规定的适当性的分数是根据本款第二项规定的每项适当性标准的总分乘以本款第三项规定的权重后计算得出的。如果分数小于或等于1，则反洗钱政策和内部规定的适当性高；如果分数大于1且小于或等于2，则反洗钱政策和内部规定的适当性中高；如果分数大于2且小于或等于3，则反洗钱政策和内部规定的适当性中等；如果分数大于3且小于或等于4，则反洗钱政策和内部规定的适当性中低；如果分数大于4且小于或等于5，则反洗钱政策和内部规定的适当性低；

e) 洗钱风险得分通过计算洗钱风险和反洗钱政策、内部规定符合程度得分的算术平均值来确定。得分越小，洗钱风险程度越低：得分小于或等于1为低洗钱风险；得分大于1且小于或等于2为较低中等洗钱风险；得分大于2且小于或等于3为中等洗钱风险；得分大于3且小于或等于4为较高中等洗钱风险；得分大于4且小于或等于5为高洗钱风险。

5. 收集信息、数据以评估和更新报告对象的洗钱风险的时间段从当年1月1日至12月31日。报告对象应在次年3月31日前完成洗钱风险评估和更新报告。

6. 报告对象是外国组织的分支机构可以选择按照本条规定的标准、方法和收集信息、数据的时间段，或者按照该外国组织的规定进行洗钱风险评估和更新。如果选择按照外国组织的规定进行洗钱风险评估和更新，报告对象必须通知国家银行和相关行业主管部门，并负责确保所采用的标准和方法符合金融行动特别工作组的建议；并应根据本条第7款的规定向有关主管机关提交洗钱风险评估和更新结果的报告。

7. 报告对象应当按照《反洗钱法》第十五条第二款的规定，将洗钱风险评估和更新结果报告给国家银行和相关行业主管部门，使用本通知附件一中的相应表格。

第四章 洗钱风险管理流程及客户风险等级划分

1. 根据本通知第三条的规定，报告对象依据洗钱风险评估和更新结果制定并发布洗钱风险管理流程。洗钱风险管理流程须经报告对象有权管理高级人员批准或其授权的人批准，并根据报告对象的规模、范围和业务特点分步骤实施，以管理洗钱风险。洗钱风险管理流程至少包括以下内容：

a) 确定洗钱风险管理活动的范围和目标；

b) 识别和评估报告对象的洗钱风险影响程度；

c) 根据以下因素对客户进行低、中、高洗钱风险等级分类：客户；客户正在使用或打算使用的产 品和服务；客户居住或总部所在地的地理位置以及其他由报告对象自行确定的因素，这些因素需与实际情况相符并在洗钱风险管理流程中明确规定；

d) 在提供新产品或服务以及现有产品或服务应用新技术之前识别和评估洗钱风险的过程；

đ) 对于电子资金转移交易信息不准确或不完整时，采取风险管理措施执行、拒绝、暂停交易或在事后审查和报告可疑交易的过程；

e) 在完成客户尽职调查信息验证前向客户提供产品或服务的风险管理过程，包括客户在完成客户尽职调查信息验证前可以使用产品或服务的具体条件；

g) 针对不同洗钱风险等级客户的相应措施，包括客户尽职调查信息更新的内容、定期更新频率、验证客户尽职调查信息、根据洗钱风险等级监控客户交易的程度、减轻尽职调查措施和加强尽职调查措施（如本条第二款和第五款的规定）。

2. 对于低洗钱风险等级的客户，在首次建立客户关系后，报告对象可选择适用《反洗钱法》和政府关于《反洗钱法》若干条款实施细则的决定规定的客户尽职调查措施之一或全部减轻措施：

a) 如果通过已建立的交易或商业关系可以确定商业目的和性质，则无需收集商业目的和性质的信息；

b) 减少客户尽职调查信息更新频率，低于中等洗钱风险等级客户的更新频率；

c) 减少对客户交易的监控程度，低于中等洗钱风险等级客户的监控程度。

3. 在怀疑涉及洗钱、资助恐怖主义、资助大规模杀伤性武器扩散或与报告对象确定的高风险洗钱、资助恐怖主义、资助大规模杀伤性武器扩散情景或情况相匹配的情况下，报告对象不得适用减轻客户尽职调查措施。

4. 对于中等洗钱风险等级的客户，报告对象必须按照《反洗钱法》和政府关于《反洗钱法》若干条款实施细则的决定的规定采取客户尽职调查措施。

5. 对于洗钱风险程度较高的客户，除按照《反洗钱法》和国务院实施细则的规定采取客户身份识别措施外，报告主体还必须采取加强措施，包括：

a) 至少比对洗钱风险中等程度的客户审批层级高一级的管理层批准与高风险客户建立或继续维持业务关系；

b) 收集、更新并补充核实个人客户的必要信息，以服务客户风险评估和管理，包括但不限于：最近六个月平均月收入；工作单位或主要收入来源机构的联系方式（如有）；与客户交易相关的资金或资产来源信息；

c) 收集、更新并补充核实法人客户的必要信息，以服务客户风险评估和管理，包括但不限于：主营业务行业、业务类型；最近两年的总收入；与客户交易相关的资金或资产来源信息；

d) 收集、更新并补充其他必要的信息（如有），以服务客户风险评估和管理；

戊) 加强监控通过报告主体进行的客户交易，并通过实施控制措施和选择性交易检查，确保客户交易符合其与报告主体的业务性质及客户自身经营活动，及时发现可疑迹象并考虑提交可疑交易报告；

己) 提高更新客户身份信息的频率，高于洗钱风险中等程度的客户；

6. 报告主体在保险受益人由投保人指定后立即确定该受益人，并在支付时核实受益人的信息。人寿保险合同的受益人信息是根据洗钱风险程度对客户进行分类审查的因素之一。

第五条 内部规定关于反洗钱

报告主体在其内部规定中关于第二十四条第1款b、c、e、g、h、i、k项的反洗钱内容如下：

1. 根据风险基础执行的客户身份识别程序和手续，包括收集、更新和验证相关信息，依据法律规定，按风险等级和报告主体的规模、范围、特点分配客户身份识别责任，具体内容如下：

a) 必须识别客户的情况以及收集、更新客户身份信息的情况，包括没有账户或有账户但连续六个月未进行任何交易而在一天内进行单笔或多项交易，金额达到人民币400万元或等值外币以上的客户，不包括结清或提取定期存款利息、偿还信用卡债务、偿还金融机构信贷款项、定期或按约定时间支付的款项、从证券交易或债券投资中提取的利息；

b) 按照《反洗钱法》第十二条、十三条、十四条的规定验证客户身份信息，包括验证客户受益所有权的信息，来自可靠的信息源；

c) 关于合法授权代表或法定代理人的客户身份信息的规定（如有），包括客户参与法律协议时的合法授权代表的情况；

d) 根据《反洗钱法》第十条的规定，对于组织客户的身份信息规定。其中，报告主体应收集设立人的信息。如果由于撤资、死亡、不存在或无法获取完整信息而无法收集设立人的信息，报告主体应在客户识别和信息更新过程中明确说明无法收集信息的原因；

戊) 关于参与法律协议的客户身份识别规定，包括：全称和缩写（对于受托组织）或受托个人姓名（对于受托个人）；受托组织的主要办公地址或受托个人的国籍地址；由外国主管机关颁发的注册/许可信息（如有）；业务领域；委托方、受益人、相关方（如有）、最终控制委托的个人；

己) 根据风险基础持续监控与客户之间的业务关系，通过以下方式：在整个建立和维持业务关系的过程中严格监督符合客户风险级别的交易，确保交易符合已收集的客户信息、了解客户的业务活动和交易中的资金或资产来源；并审查和评估客户识别档案，确保客户识别资料和信息得到定期更新，特别是高风险客户群体。

g) 规定完成客户身份信息核实的时间点以及根据客户风险等级和不同时期法律规定更新客户身份资料的时间点，以确保操作可行，不影响业务运营。

2. 报告对象的反洗钱风险管理程序必须包括本通知第4条第1款规定的各项内容。

3. 关于信息存储、保存期限及保密的规定，按照《反洗钱法》第38条、第40条及相关法律法规的规定，其中包括报告对象对低于需报告交易金额的交易的信息、档案、文件、分析结果和评估结果（如有）进行保存的责任，以便及时向有权限的国家机关提供相关信息。

4. 关于采取临时措施的规定，依据《反洗钱法》第44条和政府关于《反洗钱法》若干条款的具体规定的通知。

5. 关于报告制度和向国家银行越南分行及其他有权机关提供信息的规定，包括报告方式和流程的规定，以确保符合法律规定的时间和内容要求。

6. 关于人员招聘的规定应包括招聘满足职位要求的人员的规定；在被聘用后六个月内进行反洗钱基础知识培训。

7. 反洗钱业务培训的内容包括：反洗钱法律法规和内部规定；未遵守反洗钱法律法规和内部规定的责任；洗钱的方法和手段；与产品和服务相关的洗钱风险；领导和员工被分配的任务。

8. 内部审计中反洗钱的内容包括：独立客观地检查、审查和评估内部控制体系，遵守内部规定和反洗钱法律法规的情况；提出建议和措施以提高反洗钱工作的效率和效果。内部反洗钱审计可以单独进行或与其他内容结合，但必须是审计报告中的一个独立部分。如果报告对象无需按法律规定进行内部审计，则必须确保遵守内部规定和反洗钱法律法规。

9. 在执行反洗钱工作时，相关个人和部门的责任应确保：

a) 报告对象的管理者或其高级管理者根据内部规定授权的人员负责组织、指导和监督反洗钱法规的遵守情况（以下简称反洗钱负责人）；

b) 根据规模、范围和特定活动，报告对象应设立专门部门（组、室、处）或指定一个部门或指定一个人负责总部的反洗钱工作；分配一个或多个人员或部门负责分支机构、子公司涉及反洗钱业务的相关反洗钱工作（如有）。

10. 报告对象的责任包括：

a) 每年为涉及反洗钱工作的领导和员工（包括直接负责与客户资金、资产交易的员工）进行反洗钱业务培训和提升；

b) 每年审查并更新反洗钱法律法规、政策和风险管理程序，以适应报告对象的洗钱风险评估结果和实际情况，评估内部规定并考虑必要时进行修改、补充或替换；在内部规定发布、修改、补充或替换之日起十日内，将内部反洗钱规定提交给货币金融领域报告对象的反洗钱局；提交其他报告对象所在领域的主管部门；

c) 每年在财政年度结束后的六十天内，向货币金融领域报告对象的反洗钱局提交内部反洗钱审计报告（除非法律规定报告对象无需每年进行内部审计）；提交其他报告对象所在领域的主管部门；对于法律规定无需每年进行内部审计的报告对象，在审计年度内提交此报告；

d) 根据本条第9款第a项和第b项的规定，向反洗钱局和报告对象所在领域的主管部门登记反洗钱负责人和反洗钱主管的姓名、工作地址、电话号码、电子邮件地址（如有）；根据本条第9款第b项的规定，登记部门的电子邮件地址（如有）；

e) 当本条第10款第d项规定的信息发生变化时，在信息变更之日起十五日内书面通知反洗钱局和报告对象所在领域的主管部门。

11. 微型企业和个人发布的内部反洗钱规定应包括本条第1、2、3、4款的内容和《反洗钱法》第二十四条第一款第a项和第e项的内容。

条 6. 大额交易报告制度

1. 报告主体应当按照反洗钱法第二十五条第一款的规定，通过电子数据向反洗钱局报告大额交易报告（包括通过自动存取款机或自动柜员机进行的现金交易），具体方式依照本通知第十条第一款的规定；或者在无法连接到反洗钱局电子报告系统的情况下，按照本通知附件二的规定以书面形式报告。

2. 客户提交大额外币现金购买越南盾或提交大额越南盾现金购买外币现金时，仅需报告现金交易。

条 7. 可疑交易报告制度

1. 报告主体发现与洗钱或其他相关犯罪、恐怖融资、大规模杀伤性武器扩散融资有关的可疑交易时，应向反洗钱局报告。报告可以通过电子数据的方式依照本通知第十条第一款的规定进行；或者在无法连接到反洗钱局电子报告系统的情况下，按照本通知附件三的规定以书面形式报告。报告主体不得使用本通知附件三规定的可疑交易报告模板向其他有权限的国家机关报告，除非依照反洗钱法第三十七条第三款的规定。

2. 报告主体必须审查反洗钱法、防止恐怖主义和大规模杀伤性武器扩散的法律法规以及由报告主体根据各种信息来源（包括反洗钱局和其他有权机关通报的信息）自行确定的与洗钱、恐怖融资、大规模杀伤性武器扩散融资相关的其他迹象。

根据反洗钱法、防止恐怖主义和大规模杀伤性武器扩散的法律法规规定，可疑交易报告不依赖于客户交易金额的大小，也不依赖于交易是否完成。当报告主体无法完成客户识别程序并怀疑涉及洗钱或其他相关犯罪、恐怖融资、大规模杀伤性武器扩散融资时，应考虑提交可疑交易报告。

3. 反洗钱局应在收到完整信息、文件和材料之日起五个工作日内确认收到可疑交易报告，并就出现的问题与报告主体进行交流（如有）。

4. 从事会计服务、公证服务、律师及律师事务所服务的企业和个人，在提供会计服务、办理公证手续、代表客户准备交易条件或代表客户执行土地使用权转让、房屋所有权转让及其他附着物转让交易、管理客户的资金、证券或其他资产、管理客户在银行或证券公司的账户、经营和管理公司、代表客户参与企业买卖活动时，必须审查、收集和分析信息以报告可疑交易。

条 8. 电子资金转移交易

1. 参与电子资金转移交易的金融机构包括：

a) 发起机构是指发起电子资金转移指令并代表发起人执行转账的金融机构；

b) 中介机构是指接收和传递电子资金转移指令，代表发起机构或受益机构执行，或者代表其他中介机构执行的金融机构；

c) 受益机构是指直接从发起机构或通过中介机构接收电子资金转移指令，并向受益人支付款项的金融机构。

2. 国内金融机构作为电子资金转移交易中的发起机构，仅在电子资金转移指令包含完整且准确的信息时方可进行电子资金转移交易，该信息应符合有关无现金支付和外汇管理的法律规定。

3. 国内金融机构作为电子资金转移交易中的中介机构参与时，必须确保：

a) 采取措施确定不符合有关无现金支付和外汇管理法律规定的信息不完整的电子资金转移交易；

b) 对于不符合有关无现金支付和外汇管理法律规定的信息不完整的电子资金转移交易，采取适当的处理措施，包括拒绝或暂停交易，或采取交易后控制措施，或审查、报告可疑交易。

4. 国内金融机构作为电子资金转移交易中的受益机构，必须确保：

a) 采取措施确定不符合有关无现金支付和外汇管理法律规定的信息不完整的电子资金转移交易；

b) 对于不符合有关无现金支付和外汇管理法律规定的信息不完整的电子资金转移交易，采取适当的处理措施，包括拒绝或暂停交易，或采取交易后控制措施，或审查、报告可疑交易。

5. 参与电子资金转移交易的金融机构，包括发起机构、中介机构和受益机构，有责任在整个交易过程中保持电子资金转移信息的完整性，包括用于识别和区分国际电子资金转移交易和国内电子资金转移交易的信息。

6. 对于涉及两个或两个以上发起人或受益人的交易，发起机构和受益机构有责任在交易中保持完整的客户信息；发起机构有责任将交易中的发起人和受益人的完整信息提供给受益机构，并在需要时提供给参与交易的中介机构。

条 9. 电子资金转移交易报告制度

1. 报告对象应当收集本条第3款规定的信息，并按照本通知第10条第1款的规定，以电子数据形式向反洗钱局报告，在以下情况下进行电子资金转移交易：

a) 所有参与电子资金转移交易的金融机构均位于越南（以下简称国内电子资金转移交易），交易金额达到500,000,000（五百万）越南盾及以上或等值外币；

b) 至少有一家参与电子资金转移交易的金融机构位于越南以外的国家和地区（以下简称国际电子资金转移交易），交易金额达到1,000（一千）美元及以上或等值外币。

2. 如果报告对象是电子资金转移交易中的中介机构，则无需根据本条第1款的规定进行报告。

3. 电子资金转移交易报告内容至少包括以下信息：

a) 关于发起机构和受益机构的信息，包括：组织名称或分支机构名称；主要办公地址（对于国内电子资金转移交易为银行代码，对于国际电子资金转移交易为SWIFT代码）；收款和付款国家；

b) 参与电子资金转移交易的个人客户信息：姓名、出生日期；身份证号码或居民身份证号码或个人身份号码或护照号码；入境签证号（如有）；户籍地址或现居住地址（如有）；国籍（按交易凭证）；

c) 参与电子资金转移交易的企业客户信息：全称及缩写（如有）；主要办公地址；成立许可证号或企业编号或税号；主要办公地点所在国；

d) 交易信息：账户号（如有）；金额；货币类型；如交易货币为外币，则转换成越南盾的金额；交易原因、目的；交易日期；交易代码或唯一参考号（如没有账户号或发起人身份标识，由发起机构或中介机构发送以确保交易来源可追溯）；

e) 反洗钱局要求的其他信息，以支持各时期国家管理反洗钱工作的需要。

4. 根据本条第3款第b项规定，出生日期、身份证号码或居民身份证号码或个人身份号码或护照号码、入境签证号（如有）；根据本条第3款第c项规定，成立许可证号或企业编号或税号，对于以下情况不是强制性的：

a) 从越南向国外的国际电子资金转移交易中的受益人；

b) 从国外向越南的国际电子资金转移交易中的发起人。

5. 不需报告的电子资金转移交易包括：

a)涉及使用借记卡、信用卡或预付卡支付商品和服务的交易；

b)金融组织之间进行的资金转账和支付交易，发起人和受益人均是代表各自组织进行活动的金融机构。

第十条 数据电子报告的形式和期限

一、数据电子报告的形式：

报告对象应按照反洗钱局指导的数据格式和文件结构通过传输网络提交数据电子报告；

报告对象被允许进行电子资金转账的，必须建立符合要求的信息技术系统以支持数据电子报告，并且必须具备软件系统，用于根据黑名单、预警名单以及第三条第九款、第十款和第十七条第一款规定的具有政治影响力个人名单扫描过滤，并监控交易以发现和警告可疑迹象，旨在预防和打击洗钱、资助恐怖主义和大规模杀伤性武器扩散；

二、数据电子报告的期限：报告对象应在交易发生后的下一个工作日16点前提交需报告的大额交易报告和电子资金转账报告。如果报告日期与公共假日、春节假期或周末重合，则报告日期为该假日、假期或周末之后的第一个工作日；

三、修改和补充数据电子报告：

a)当报告对象发现遗漏报告时，报告对象必须在收到反洗钱局确认函后的一个工作日内提交书面说明并补充报告。当报告对象发现已提交给反洗钱局的报告信息有误时，报告对象必须在发现之日起一个工作日内提交书面说明或电子邮件解释并修正报告；

b)当报告对象收到反洗钱局关于报告遗漏或错误的通知时，报告对象必须在收到通知之日起七个工作日内提交书面说明或电子邮件解释并补充或修正报告；

c)当报告对象收到国家主管机关根据法律规定要求审查和补充报告的通知时，报告对象必须通知反洗钱局并在收到反洗钱局确认函后提交书面说明并补充或修正报告；

四、报告对象必须以书面形式向反洗钱局登记负责数据电子报告的人员，包括姓名、职务、工作地址、电话号码、电子邮件地址等信息，并在这些信息发生变化时以书面形式通知反洗钱局；

第十一条 个人出境入境时须向海关申报的外币现钞、越南盾现钞、贵重金属、宝石及可转让证券的价值限额以及携带上述物品出境时向海关出示的证明文件

一、贵重金属（除黄金）和宝石的价值限额为四百万元，其中：

a)贵重金属（除黄金）包括银、铂金、银制或铂金制工艺品和首饰；含有银或铂金的合金；

b)宝石包括钻石、红宝石、蓝宝石和翡翠；

二、可转让证券的价值限额为四百万元；

三、个人出境入境时须向海关申报的外币现钞、越南盾现钞和黄金的价值限额，按现行越南国家银行关于携带外币现钞、越南盾现钞和黄金出境入境的规定执行；

四、个人携带外币现钞、越南盾现钞、贵重金属、宝石出境时向海关出示的证明文件：

a)个人携带贵重金属（除黄金）和宝石出境的情况：

（i）经许可经营贵重金属（除黄金）和宝石的企业或组织出具的发票；在没有企业或组织出具的发票的情况下，其他证明合法来源的文件；

（ii）向海关出示的文件必须是原件或经法律规定的公证副本；

（iii）如果证明文件为外国语言，必须附有经法律规定的公证的越南语翻译件；

b)个人携带外币现钞、越南盾现钞和黄金出境，其价值达到须向海关申报的限额时，相关文件的出示按现行越南国家银行关于携带外币现钞、越南盾现钞和黄金出境入境的规定执行；

第十三条 执行责任

中央办公厅主任、反洗钱局局长、各国家银行单位负责人、作为报告对象的组织对本通知的组织实施负有责任。

条13. 实施条款

一、本通知自2025年11月1日起生效，但第二款、第三款规定的情形除外；

二、报告对象继续执行现行规定内部制度和风险管理程序至2025年12月31日止；

自2026年1月1日起，报告对象有责任完成内部制度和风险管理程序的调整和更新，以确保完全遵守本通知的规定；

三、第十条第一款第二项的规定自2026年1月1日起生效。

4. 通知第09/2023/TT-NHNN号，于2023年7月28日由国家银行行长发布的关于实施若干反洗钱法条规定的通知自本通知生效之日起失效。/。