通知2019年第30号关于金融机构和外国银行分行执行法定准备金的规定

通知

关于信贷组织执行法定存款准备金的规定

外国银行分行

 

根据2010年6月16日《越南国家银行法》；

根据2010年6月16日的《商业银行法》；根据2017年11月20日的《商业银行法》修正案；

根据2017年2月17日政府第16/2017/NĐ-CP号法令关于越南国家银行职能、任务、权限和组织结构的规定；

根据货币政策司司长的建议；

越南国家银行行长发布关于信贷组织、外国银行分行执行法定存款准备金的通知。

第一条 调整范围

本通知规定信贷组织、外国银行分行确定、维持和执行法定存款准备金，以实施国家货币政策。

第二条 适用对象

信贷组织、外国银行分行（以下简称信贷组织）依照《组织法》成立并运营，但不包括本通知第三条规定的情况下的信贷组织。

1. 特别监管的信贷组织：自越南国家银行决定将其置于特别监管状态的下一个月起至其决定终止特别监管状态的最后一个月止，不执行法定存款准备金。

2. 尚未开业的信贷组织：自其开业运营的最后一个月止，不执行法定存款准备金；信贷组织应在开业运营后三个工作日内书面通知国家银行（交易部）其开业日期。

3. 经批准解散或有破产程序决定或有撤销许可证决定的信贷组织：自其被批准解散或破产程序决定、撤销许可证生效的下一个月起，不执行法定存款准备金；信贷组织应在收到该决定后的三个工作日内将破产程序决定提交国家银行（交易部）。

第四条 法定存款准备金

法定存款准备金是信贷组织必须存放在国家银行的资金，根据第五条的规定确定，在第九条的规定下维持，并按照本通知所附的附件进行指导。

第五条 确定法定存款准备金

1. 在维持法定存款准备金期间，国家银行对每个信贷组织通过将该信贷组织在维持法定存款准备金期间适用的各类存款的法定存款准备金比率乘以其在确定法定存款准备金期间相应类型的存款余额平均数来确定法定存款准备金。

计算法定存款准备金的公式如下：

其中：

DTBB：在维持法定存款准备金期间信贷组织必须保留的法定存款准备金金额；

DTBBi比率：在维持法定存款准备金期间适用于信贷组织的相应类型存款的法定存款准备金比率；

HĐi：在确定法定存款准备金期间信贷组织的相应类型存款余额平均数。

2. 在确定法定存款准备金期间，信贷组织的存款余额平均数通过将该信贷组织系统（包括总部、国内分行和国内附属核算单位）在每月底的应计存款余额总和除以确定法定存款准备金期间的天数来计算。

各类存款的存款余额平均数计算公式如下：

3. 维持法定存款准备金期间是指当前月份从月初到月末的时间段，包括节假日。

确定法定存款准备金期间是指前一个月从月初到月末的时间段，包括节假日。

条6. 法定存款准备金率、法定存款准备金利率和超额存款准备金利率

1. 法定存款准备金率对金融机构

a) 国家银行行长决定适用于每种类型金融机构和每种存款类型的法定存款准备金率，符合国家在每个时期货币政策目标，但不包括根据本款第b点规定的金融机构的越南盾存款的法定存款准备金率；

b) 对于通过法定存款准备金工具获得支持的农业和农村发展贷款的金融机构，越南盾存款的法定存款准备金率按照国家银行指导实施货币政策工具以支持金融机构向农业和农村提供贷款的规定执行。

2. 每种类型金融机构和每种存款类型的法定存款准备金利率和超额存款准备金利率由国家银行行长根据国家在每个时期的货币政策目标决定。

根据第四十条第四款《金融机构法》（2017年修正）规定的金融机构，其法定存款准备金率可减少50%，对于所有必须计算法定存款准备金的存款，按照已批准的恢复方案，在《金融机构法》（2017年修正）第一百四十八条第七款规定的时间内，对这些金融机构适用本通知第六条第一款规定的法定存款准备金率。

条8. 计算法定存款准备金的基础存款

计算法定存款准备金的基础存款包括：

1. 组织（不包括在越南成立并运营的其他金融机构）和个人在金融机构的各种形式存款：非定期存款、定期存款、储蓄存款、专用资金存款。

2. 金融机构从发行存款证、期票、贴现票据、债券中获得的资金。

3. 在金融机构的其他存款，遵循全额偿还本金和利息的原则，但不包括保证金存款和其他在越南成立并运营的金融机构的存款。

条9. 维持法定存款准备金

1. 金融机构在国家银行开设的结算账户上维持法定存款准备金。

2. 金融机构在法定存款准备金维持期内，按照以下原则在国家银行维持足额的法定存款准备金：

实际准备金的计算公式如下：

b) 金融机构在国家银行的结算账户余额在法定存款准备金维持期内可以低于或高于该期间的法定存款准备金。

3. 确定金融机构的法定存款准备金超额或不足

a) 超额法定存款准备金是实际准备金超出法定存款准备金的部分，在法定存款准备金维持期内；

b) 缺口法定存款准备金是实际准备金低于法定存款准备金的部分，在法定存款准备金维持期内。

4. 金融机构如果法定存款准备金不足，将根据现行有关金融和银行业行政违法处罚法律的规定进行行政处罚。

条 10. 实施外币存款的强制储备

1. 外币存款是指在金融机构存放的各类外币存款，应折算成美元并保持以美元形式的强制储备。

2. 如果金融机构在外币存款中，欧元、日元、英镑、瑞士法郎等一种或多种外币占总需计算强制储备外币存款的50%以上，则该部分外币存款可以折算为该种外币并保持该种外币形式的强制储备。

3. 将其他外币折算成美元以执行本条第1款规定，或者折算成本条第2款规定的外币，应通过越南盾进行折算，并按照国家银行现行会计账户系统的规定，在确定强制储备期对应的月份，根据金融机构将外币兑换成越南盾编制的资产负债表中的汇率进行折算。

条 11. 报告平均外币存款余额

1. 在每月的第一个工作日内，金融机构有责任报告在确定强制储备期内需计算强制储备的外币存款平均余额，使用附随本通知的DTBB001表格作为计算当期强制储备的基础数据，并以书面形式直接提交给国家银行交易部，或通过邮政服务，或通过电子文档通过强制储备管理系统提交，或按国家银行（交易部）指导的其他方式提交；金融机构对其报告数据的准确性、合法性和有效性负责。

2. 对于适用所有外币存款强制储备比例为零的金融机构类型，在适用零比例强制储备期间无需按照本条第1款规定提交报告。

6. 根据权限监督、检查并处理金融机构违反本通知规定的行为。

条13. 国家银行交易部的责任

1. 执行金融机构强制储备单位管理责任如下：

a) 负责并协调与信息技术局及相关单位指导金融机构提交平均存款余额报告，计算应计强制储备，并通过强制储备管理系统接收强制储备通知；

b) 每月前五个工作日内，根据金融机构提交的当期应计平均存款余额报告确定该金融机构的当期强制储备金额，并按照本通知附件DTBB002表格向金融机构通报当期维持的强制储备金额及上月维持的强制储备执行情况；

c) 每月前七个工日内，向金融机构支付上月维持的强制储备存款和超出强制储备存款的利息；

2. 及时准确地更新金融机构在国家银行交易部开设的结算账户信息，纳入强制储备管理系统，按照信息技术局的指导进行操作。

3. 负责并协调与信息技术局确保金融机构在国家银行交易部开设的结算账户余额数据的准确性与时效性，纳入强制储备管理系统。

条14. 信息技术局的责任

2. 协调与国家银行交易部指导金融机构提交平均存款余额报告，并通过强制储备管理系统接收强制储备通知。

3. 指导系统参与成员获取和回收访问码、电子签名密钥。

条 15. 货币政策司的责任

1. 根据货币政策目标，提交国家银行行长审议并作出决定：

a) 各类金融机构和各类存款在各时期的法定准备金率；

b) 各类金融机构和各类存款在各时期的法定准备金利率和超额准备金利率。

2. 处理本通知规定中出现的问题的联络点。

1. 根据已批准的恢复方案中对金融机构支持者的准备金率降低（如有）的内容（不包括由国家银行分行根据规定批准的恢复方案），监管机构向国家银行交易部发送关于金融机构支持者准备金率降低的通知，其中具体说明金融机构支持者的名称、开始适用日期和降低准备金率的有效期。

2. 在国家银行发布相关文件和决定后三个工作日内，将国家银行关于特别控制、解除特别控制、解散或吊销金融机构许可证的文件和决定发送给国家银行交易部，除非这些文件和决定是由国家银行分行发布的。

3. 自收到国家银行交易部关于金融机构遵守准备金要求情况的报告之日起三十个工作日内，按照权限处理或建议国家银行行长采取现行规定的措施处理未达到准备金要求的金融机构，并向国家银行行长报告，同时将处理未达到准备金要求的金融机构的决定抄送货币政策司和国家银行交易部。

4. 对金融机构执行本通知规定的监督、检查和处罚。

条17. 生效

1. 本通知自2020年3月1日起生效。

2. 自本通知生效之日起，下列文件失效：

a) 国家银行行长于2003年6月9日发布的第581/2003/QĐ-NHNN号决定《关于制定金融机构准备金制度》；

b) 国家银行于2011年8月31日发布的第27/2011/TT-NHNN号通知《关于修改和补充2003年6月9日国家银行行长发布的第581/2003/QĐ-NHNN号决定所附的金融机构准备金制度的部分条款》；

c) 国家银行行长于2015年12月4日发布的第23/2015/TT-NHNN号通知《关于修改和补充2003年6月9日国家银行行长发布的第581/2003/QĐ-NHNN号决定所附的金融机构准备金制度的部分条款》。

3. 对于在本通知生效前已被特别控制且未按国家银行文件实施准备金要求的金融机构，其停止按国家银行文件实施准备金要求的时间为该金融机构正在使用的文件规定的停止时间。

4. 对于在本通知生效前已被批准解散或有破产程序决定或被有权机关吊销许可证且按现行规定实施准备金要求的金融机构，其停止实施准备金要求的时间为本通知生效后的下一个月。

在本通知生效前，对于国家银行交易部、国家银行分行已通知金融机构管理单位维持准备金的期间，国家银行交易部、国家银行分行将继续按照2003年6月9日国家银行行长发布的第581/2003/QĐ-NHNN号决定所附的《金融机构准备金制度》，经2011年8月31日和2015年12月4日国家银行发布的第27/2011/TT-NHNN号和第23/2015/TT-NHNN号通知修改和补充，向金融机构管理单位支付该维持准备金期间的准备金存款利息和超额准备金存款利息。

条 18. 组织实施

办公室主任、货币政策司司长、国家银行各单位负责人、各省、直辖市国家银行分行行长、金融机构董事会主席、金融机构股东会主席、金融机构总经理（经理）、外国银行分行负责人负责组织实施本通知。/。