通知第32/2016/TT-NHNN号对第23/2014/TT-NHHN号通知（2014年8月19日由越南国家银行发布）关于开设和使用结算账户的规定进行修改和补充。

通知

修改、补充若干条款的《关于在提供支付服务的组织开设和使用结算账户的指引》第23/2014/TT-NHNN号2014年8月19日通知；||| 农业部门

根据 鉴于《越南国家银行法》第46/2010/QH12号2010年6月16日决议；

根据2010年6月16日第47/2010/QH12号《组织法》；

根据2012年11月22日政府第101/2012/NĐ-CP号法令关于无现金支付；

鉴于政府第80/2016/NĐ-CP号2016年7月1日法令对政府第101/2012/NĐ-CP号2012年11月22日关于无现金支付的法令进行修改、补充；

根据2013年11月11日第156/2013/NĐ-CP号政府法令关于国家银行职能、任务、权限和组织结构的规定；

根据结算司司长的建议；

越南国家银行行长发布修改、补充若干条款的《关于在提供支付服务的组织开设和使用结算账户的指引》第23/2014/TT-NHNN号2014年8月19日通知。

本通知附带制定地质基础调查、矿产地质调查和矿产勘查钻探工程经济和技术定额。 修改、补充若干条款及附件的《关于在提供支付服务的组织开设和使用结算账户的指引》第23/2014/TT-NHNN号2014年8月19日通知

第三条第三款修改、补充如下：

“3. 组织的结算账户是由组织客户在提供支付服务的组织开设的账户。组织结算账户的主体是开设该账户的组织。组织的法定代表人或被授权代表（统称为合法代表人）代表该组织处理与结算账户相关的交易，其范围限于代表权限。”

第一款和第二款第四条修改补充如下：

“1. 结算账户的主体可以授权他人使用自己的结算账户。”

“2. 使用结算账户的授权必须以书面形式进行，并按照法律规定执行。”

第二款第二条第四项修改补充如下：

“d) 提供有关开设和使用结算账户的完整、清晰、准确的信息。及时向开设结算账户的提供支付服务的组织通报并提交相关文件，当开户资料中的信息发生变化时。在国家银行开设的结算账户信息变更按本通知所附的附件3执行；”

第二款第二条第六项修改补充如下：

“b) 完整保存并更新已登记用于检查和核对的客户签名样本、印章样本（如有）；”

“d) 及时、全面地通过书面形式或根据开设、使用结算账户合同中规定的其他方式，向结算账户的主体提供账户余额、交易发生情况以及账户冻结情况的信息，并对其提供的信息的真实性负责；”

第一款第三条第八项修改补充如下：

“c) 合法代表人证明其作为开设结算账户的组织的合法代表身份的文件及其身份证件（居民身份证、护照或其他有效证件），以及其身份证件的有效期；”

“d) 授权书或任命决定及其身份证件（居民身份证、护照或其他有效证件）的会计主管或财务负责人、交易凭证控制人员（如适用）及其身份证件的有效期。”

六、将第十一条修改、补充如下：

“第十一条 开设结算账户的对象

个人在银行或外国银行分行开设结算账户包括：

a) 年满18岁且具有完全民事行为能力的公民，根据越南法律规定；

b) 年满15岁但未满18岁且不丧失或部分丧失民事行为能力的公民；

c) 尚未满15岁的公民、限制民事行为能力的公民、丧失民事行为能力的公民，根据越南法律规定，需通过法定代理人开设结算账户；

d) 根据越南法律规定，有认知或行为控制困难的人，需通过监护人开设结算账户。

2. 法人组织在银行或外国银行分行开设结算账户。”

第十二条 第一款、第二款和第四款修改补充如下：

“1. 对于个人的结算账户：

a) 按照开设账户的银行或外国银行分行的模板填写的开户申请表，符合本通知第十三条第一款的规定；

b) 主体的身份证件（居民身份证、护照或其他有效证件）、出生证明（对于未满14周岁的越南公民）或入境签证或免签入境证明（对于外籍人士）；

c) 如果个人通过监护人或法定代理人开设结算账户，则除第一款和第二款所述的文件外，开户申请还应包括监护人或法定代理人的身份证件（居民身份证、护照或其他有效证件）及其证明其作为账户主体合法代表身份的文件。”

2. 对于组织的结算账户：

a) 按照开设账户的银行或外国银行分行的模板填写的开户申请表，符合本通知第十三条第二款的规定；

b) 证明开设结算账户的组织依法成立并合法运营的文件：成立决定、经营许可证、企业注册证书或其他法律规定文件；

c) 证明合法代表人资格及其任命会计主管或财务负责人的决定（如适用）的文件，以及这些人员的身份证件（居民身份证、护照或其他有效证件）的有效期。”

“4. 根据本条第一款和第二款规定，在开设结算账户的申请中（除银行格式的账户开设申请表外），所有文件均为原件或复印件。对于用外语填写的开设结算账户申请，银行或外国银行分行可与客户协商将其翻译成中文，但必须遵守以下原则：

a) 证明开设结算账户的组织依法成立并合法运营的文件（成立决定、经营许可证、企业注册证书）；证明账户主体在开设和使用结算账户期间的合法代表身份的文件（任命决定、授权书）必须全部翻译成中文；

b) 护照和其他开立结算账户文件只有在国家主管机关要求的情况下才需要翻译成越南语；

c) 翻译成越南语的版本必须附上原始的外文文件以便核对；

d) 提供支付服务的组织负责监督并确保翻译成中文的内容真实、准确、完整，与原始文件内容一致。”

第十三条第一款、第二款修改、补充如下：

“1. 个人账户开设申请表必须包含以下主要内容：

a) 账户持有人的信息，包括：

- 对于越南公民：姓名、出生日期、国籍；职业、职务；电话号码；身份证件号码（居民身份证、护照或其他有效证件）、发证日期、发证机关；常住户口所在地和现居住地址；属于居民还是非居民对象；

- 对于外国自然人：姓名、出生年月日、国籍；职业、职务；电话号码；有效护照号码、签发日期、签发地点、入境签证；国外和越南境内登记居住地址；属于居民或非居民对象。

b) 对于通过监护人或法定代理人开设结算账户的情况：包括账户持有人的监护人或法定代理人的信息，具体如下：

- 如果账户持有人的监护人或法定代理人是自然人，则按照本条第1款第a项的规定提供监护人或法定代理人的信息；

- 如果账户持有人的监护人是法人，则包括以下信息：全名及简称；主要办公地址、交易地址、电话号码、传真（如有）；业务领域；该组织的法定代表人。

c) 账户持有人或其法定代理人、监护人及其他相关方（如有）在与银行或外国银行分行进行交易时的签名样本。

2. 组织开立结算账户申请书应包含以下主要内容：

a) 全称和简称；主要办公地址、交易地址、联系电话、业务领域；

b) 根据本条第一款的规定，提供开立结算账户的组织的法定代表人的信息；

c) 按照本条第1款第a项规定，提供组织开设结算账户的会计主管或负责会计人员的信息（如有）；

d) 组织开设结算账户的法定代表人的签名样本（如有），印章样本（如有），以及会计主管或负责会计人员的签名样本（如有）。

d) 开立结算账户的组织的法定代表人的签名样本（如有），印章样本（如有），财务负责人或会计主管（如有）的签名样本。"

“3. 在完成对开户申请材料的审核和确认所有文件符合法律规定后，银行或外国银行分行应按以下方式与客户签订开设、使用结算账户的合同：

a) 对于个人结算账户持有人：银行或外国银行分行必须当面与账户持有人或其监护人、法定代理人（对于通过监护人或法定代理人开设账户的情况）签订开设、使用结算账户的合同。如果个人在国外且无法当面会面，则可以通过代理银行或中介机构核实客户身份信息，但必须确保准确核实账户持有人身份并完全承担核实责任。选择中介机构核实客户信息须遵守《反洗钱法》实施细则第116号法令（2013年第116号法令）第10条及相关修改补充规定（如有）的要求；

b) 对于组织的结算账户：银行或外国银行分行无需当面与账户持有人的法定代表人签订开设、使用结算账户的合同，但必须采取措施核实合同上的印章（如有）和法定代表人的签名，并确保与开户资料中的印章样本（如有）、签名样本一致；

c) 对于共同结算账户：

- 如果共同结算账户的名义持有人是个人，则银行或外国银行分行应按照本款第a项的规定签订开设、使用结算账户的合同；

- 如果共同结算账户的名义持有人是法人，则银行或外国银行分行应按照本款第b项的规定签订开设、使用结算账户的合同。

4. 开设、使用结算账户的合同：

a) 开设、使用结算账户的合同至少应包含以下内容：

a) 开立、使用结算账户合同应包含以下内容：

- 银行或外国银行分行名称；账户持有人名称及其法定代表人姓名（如账户持有人为法人），监护人或法定代理人姓名（如账户持有人为自然人且属于本通函第11条第1款第c、d项规定的对象）；

- 账户号码，结算账户开始运营日期；

- 各方权利和义务的内容；

- 关于费用的规定（费用种类、费用变更规定）；

- 向账户持有人提供账户余额和交易信息的方式，以及账户被冻结的通知和其他必要信息的通知方式；

- 暂停和解除暂停结算账户的情况；

- 结算账户的使用范围及拒绝账户持有人支付指令的情形；

- 使用结算账户支付定期或按要求的付款，以及银行或外国银行分行收取到期、逾期款项、利息和管理账户及提供结算服务产生的费用；

- 确保安全保密措施在使用结算账户过程中的实施；

- 接收查询、投诉的方式；处理查询、投诉的期限及处理查询、投诉结果的规定，按照本通则第15a条的规定；

- 结算账户关闭情形及账户关闭后剩余余额处理方式；

b) 除上述内容外，各方还可以根据本通函和相关法律法规的规定协商其他内容；

c) 如使用格式合同或通用条款签订开设、使用结算账户的合同，银行或外国银行分行应执行以下操作：

- 公示格式合同和通用条款，关于开设、使用结算账户的内容，在其办公场所和官方网站上公布；

- 在签订开设、使用结算账户的合同前向客户提供格式合同和通用条款的完整信息，并获得客户的确认，表明已收到银行或外国银行分行提供的完整信息；

d) 开设、使用结算账户的合同应向客户发送一份副本。

5.银行、外国银行分行应当指导客户关于办理开设结算账户的程序和手续，以及针对不同类型的客户采用的合同签订方式和地点，确保符合本单位的服务能力和条件，但必须遵守反洗钱法律法规及其他相关法律规定，并对结算账户的开设和使用合同及文件的真实性、严谨性和完整性负责。

6.对于客户在同一银行或外国银行分行开设额外结算账户的情况，其接收和处理开户申请的程序由该银行或外国银行分行自行决定，但必须确保充分收集并核实客户的识别信息，以符合反洗钱法律法规的规定。”

10. 第15条第2款修改补充如下：

“2.未成年人（未满15岁）、限制行为能力人或无民事行为能力人以及认知或控制行为有困难的人使用个人结算账户的行为，应通过法定监护人或法定代理人进行。监护人或法定代理人根据民法关于监护和代理的规定，代表被监护人或被代理人通过结算账户进行交易。”

11. 增加第十五条a，内容如下：

“第十五条a. 处理查询和投诉在使用结算账户中的事务

1. 银行、外国银行分行有责任接收客户在使用结算账户过程中的查询和投诉，确保遵循以下原则：

a) 至少采用两种形式接受查询和投诉的信息，包括通过电话热线（录音）和银行或外国银行分行的营业网点；确保验证客户提供的基本信息；

b) 制定查询和投诉申请表供客户在提出查询和投诉时使用。如果通过电话热线接收信息，银行或外国银行分行要求客户在规定时间内补充提交查询和投诉申请表作为正式处理依据。如委托他人提出查询和投诉，客户需按照法律规定执行；

c) 银行或外国银行分行可以与客户协商并具体规定客户有权提出查询和投诉的时间期限，但不得少于自交易发生之日起60天；

2. 查询和投诉处理期限：

a) 自客户首次按照本条第一款规定的任何一种接收形式提交查询和投诉之日起30个工作日内，银行或外国银行分行有责任处理客户的查询和投诉；

b) 自向客户通报查询和投诉结果之日起5个工作日内，银行或外国银行分行应根据现行法律规定和协议约定，对非客户过错导致的损失进行赔偿；

c) 如果在本条款第一点规定的处理查询和投诉期限届满后仍无法确定原因或错误方，则在接下来的15个工作日内，银行或外国银行分行应与客户协商处理查询和投诉的方案；

3. 若案件存在犯罪迹象，银行或外国银行分行应根据刑事诉讼法的规定向有权机关报告，并向中国人民银行（支付处、银监局、所在省或市的中国人民银行分支机构）报告；同时，书面通知客户关于查询和投诉处理的状态。处理查询和投诉的结果属于有权机关的责任范围。若有权机关通报的解决结果中没有犯罪因素，在收到有权机关结论后的15个工作日内，银行或外国银行分行应与客户协商处理查询和投诉的方案。

4. 若银行或外国银行分行、客户及相关方未能达成一致或不同意查询和投诉过程，则纠纷解决将依照法律规定进行。”

12. 第一条第一款和第二款第b项修改如下：

“1. 支付服务提供者应在以下情况下冻结客户结算账户的部分或全部资金：

b) 支付服务提供者发现误记入客户结算账户的资金或根据误操作退款的要求，冻结超出实际误操作金额的资金；冻结的资金数额不得超过误操作的金额；”

“2. 在冻结结算账户后，支付服务提供者应及时（书面或按双方在开设和使用结算账户的合同中约定的形式）告知账户持有人或其法定监护人或法定代理人关于冻结的原因和范围；冻结的资金应保持完整并严格控制，按照冻结内容管理。如果账户部分被冻结，则未被冻结的部分仍可正常使用。”

13. 第一条第一款和第四款第a项修改如下：

"一、在以下情况下，提供支付服务的组织应当关闭客户的支付账户：

（一）账户持有人以书面形式要求关闭支付账户，并且账户持有人已履行与支付账户相关的所有义务。如果账户持有人未满15岁、限制民事行为能力人、无民事行为能力人或难以理解、控制自身行为的人，则根据账户持有人的监护人或法定代理人的要求执行账户关闭；"

"四、支付账户关闭后的剩余余额处理如下：

（一）根据账户持有人的要求进行支付；对于未满15岁的账户持有人、限制民事行为能力人、无民事行为能力人或难以理解、控制自身行为的人，或者个人支付账户持有人死亡、被宣告死亡或失踪的情况，由账户持有人的监护人或法定代理人提出要求；或者在个人支付账户持有人死亡、被宣告死亡或失踪的情况下，由继承人或遗产管理人提出要求；"

14. 用本通知附录1取代2014年第23号通知附录1。

15. 用本通知附录2取代2014年第23号通知附录2。

16. 增加本通知附录3。

条 2.

删除第1条第2款，第15条第3款，第17条第1款c项，第3款和第4款d项。

条 3. 生效

本通知自2017年3月1日起生效。

条 4. 过渡条款

一、提供支付服务的组织应审查客户为法人实体的组织在本通知生效前开设的支付账户的申请文件和合同，并在无需重新签订开户和使用账户合同的情况下更改账户持有人名称，除非账户持有人以书面形式提出要求。

二、银行和外国银行分行应审查客户为家庭户、合作社或其他不具备法人资格的组织在本通知生效前开设的支付账户的申请文件和合同，并采取以下措施：

（一）自本通知生效之日起三个月内，向客户通报转换为个人支付账户或共同支付账户的形式，完成转换的时间期限以及转换期结束后处理方式的规定（见本款b项和c项）；

（二）自本通知生效之日起十二个月内，配合客户完成重新签订开户和使用支付账户合同，以转换为个人支付账户或共同支付账户的形式，或根据客户需求关闭账户；

（三）自本通知生效之日起十二个月后，对未能按照本款b项规定完成账户形式转换的家庭户、合作社或其他不具备法人资格的组织的支付账户进行关闭。

三、对于在本通知生效前开设的支付账户，银行和外国银行分行有责任根据本通知第14条第4款的规定，向账户持有人通报关于开户和使用支付账户合同的内容。该通知应在银行网站上发布，并通过合同中约定的方式进行通知。当客户提出要求时，银行和外国银行分行应重新签订开户和使用支付账户合同（或签订修改补充合同）。已经签订的合同的修改和补充必须符合本通知的规定。

条 5. T组织实施

中央银行办公厅主任、支付司司长、中央银行各分支机构负责人；各省、直辖市中央银行分行行长；银行、外国银行分行董事会主席、董事会成员主席、总经理（行长）负责组织实施本通知。