通知33/2012/TT-BLĐTBXH关于指导实施针对职工的政策，依据2011年7月18日政府第59/2011/NĐ-CP号法令关于将100％国有资本企业转变为股份公司的规定。

通知

关于实施国有企业转制为股份有限公司的职工政策的指导意见根据国务院令第59号

2011年7月18日发布将国有独资企业转变为股份有限公司

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根据二零一三年八月六日第89/2013/NĐ-CP号政府法令关于《价格法》中有关评估价格的规定的实施细则；

根据国务院令第186号，2007年12月25日发布，关于规定劳动和社会保障部职能、任务、权限和组织结构的规定；

考虑劳动工资司的意见；

劳动和社会保障部部长根据国务院令第59号，2011年7月18日发布，关于将国有独资企业转变为股份有限公司的规定（以下简称国务院令第59号），对实施职工政策进行指导，

第一条 调整范围

本通知对国有企业股份化过程中职工政策的实施进行指导。

第二条 适用对象

一、职工按照法律规定签订劳动合同。

二、董事会成员、股东会成员或公司董事长、监事、总经理、副总经理、财务总监不属股份化公司签订劳动合同的对象。

三、与国有企业转制为股份有限公司过程中职工政策实施有关的个人或组织。

第三条 建立职工使用方案在股份化过程中

在有权机关公布企业价值后，股份化领导小组应指导工作组建立职工使用方案（作为股份化方案的一部分），并提交有权机关批准，依据国务院令第59号第四十九条规定。

职工使用方案按以下步骤建立：

一、第一步。根据本通知附表1，列出股份化企业在公布企业价值时的所有职工名单，包括：

（一）不属于签订劳动合同对象的职工，包括董事会成员、股东会成员或公司董事长、监事、总经理、副总经理、财务总监。

（二）正在签订劳动合同并享受工资待遇且缴纳强制性社会保险或未缴纳强制性社会保险的职工（包括季节性或特定工作期限少于一年的职工）。

（三）已停止工作但仍在公司职工名单上，享受工资待遇或未享受工资待遇，缴纳强制性社会保险或未缴纳强制性社会保险的职工。

二、第二步。列出在公布企业价值时将停止工作的职工名单，包括：

（一）符合《国务院令第152号》2006年12月22日发布的《中华人民共和国社会保险法》关于强制性社会保险规定的退休条件的职工名单，见本通知附表2。

（二）在公布企业价值时终止劳动合同的职工名单（包括：合同期满；自愿终止劳动合同或因其他原因终止劳动合同的情况，依照劳动法规定）见本通知附表3。

（三）在公布企业价值时无法在股份化公司安排工作的职工名单，见本通知附表4，包括：

- 符合《国务院令第91号》2010年8月20日发布的《有限责任公司中由国家所有的一人公司职工冗员政策规定》第一条规定的冗员职工名单。

- 需要根据劳动法规定终止劳动合同并支付失业救济金的职工名单。

三、第三步。列出将在股份化公司继续工作的职工名单，见本通知附表5，包括：

（一）正在执行有期限劳动合同的职工。

（二）正在享受社会保险制度（疾病；生育；工伤、职业病）待遇且劳动合同还有期限的职工。

（三）根据劳动法规定暂时暂停执行劳动合同的职工。

四、第四步。汇总职工使用方案，见本通知附表6。

条4. 对股份制企业职工的政策

根据已经有权机关批准的职工使用方案，股份制企业的总经理、经理应按照以下规定处理职工待遇和政策：

1. 优惠购股政策

第2条第1款（包括在1990年8月30日前被招聘但尚未签订劳动合同的人员；暂时中止履行劳动合同等待工作的人员，由经理根据决定）和第2款规定的职工，其姓名出现在股份制企业经常性职工名单（享受工资，缴纳社会保险，包括暂时中止履行劳动合同、短期休假的人员，如有）中，在公布企业价值并以优惠价格购买股份时点。

计算以优惠价格购买股份的时间为：截至公布企业价值时点，职工实际在国家领域工作时间（有记录的月份，不计算零碎月份）减去之前在该股份制企业以优惠价格购买股份的实际工作时间，以及已计算用于领取退休金或一次性社会保险津贴的实际工作时间（如有）。

职工实际在国家领域的工作时间包括：在股份制企业实际工作时间，国家行政机关、事业单位、政治社会团体、武装力量单位享受国家财政工资前的实际工作时间（包括培训期间享受工资的时间，单位派遣执行任务的时间，因病假、产假、工伤、职业病享受社会保险的时间，按产品或工作量计酬且缴纳社会保险的股份制企业实际工作时间）。

2. 优惠价格额外购买股份政策：按照第59/2011/NĐ-CP号法令第48条第2款的规定和财政部的指导进行。

3. 分配奖励基金和福利基金余额

第2条第1款和第2款规定的职工，其姓名出现在股份制企业经常性职工名单中，在确定企业价值时点（会计结算日，编制财务报表以确定企业价值），根据第59/2011/NĐ-CP号法令第14条第5款和第19条的规定，按照从招聘到确定企业价值时点的实际工作年数（满12个月）分配奖励基金和福利基金余额（包括生产投资使用的资产价值）。对于实际工作年数中的零碎月份，由企业决定。

4. 退休制度

符合第3条第2款a项规定的退休条件的职工，股份制企业的总经理、经理和所在地的社会保险机构应按照法律规定办理退休手续。

5. 解雇补助金制度

符合第3条第2款b项规定的职工终止劳动合同，应按照《劳动法》第42条、2003年5月9日第44/2003/NĐ-CP号政府法令、2003年9月22日第21/2003/TT-BLĐTBXH号劳动和社会事务部通知和2009年5月26日第17/2009/TT-BLĐTBXH号劳动和社会事务部通知的规定处理解雇补助金（如有）。支付解雇补助金的资金来源按照财政部的指导进行。

6. 多余劳动力的制度

符合第3条第2款c项规定的职工属于2010年8月20日第91/2010/NĐ-CP号政府法令规定的多余劳动力对象，则按照第91/2010/NĐ-CP号法令和2010年12月24日第38/2010/TT-BLĐTBXH号劳动和社会事务部通知的规定处理。该通知解释了2010年8月20日第91/2010/NĐ-CP号政府法令关于调整国有独资有限责任公司时多余劳动力政策的部分条款。

7. 失业补助金制度

不符合第91/2010/NĐ-CP号法令规定的职工，按照《劳动法》的规定处理失业补助金（如有）。支付失业补助金的资金来源按照财政部的指导进行。

自2013年5月1日起，本条第5款、第6款、第7款规定的解雇补助金制度、多余劳动力制度、失业补助金制度，按照2012年6月18日《劳动法》及其实施细则的规定执行。

按照本通知第3条第3款转至股份公司工作的职工，继续参加社会保险、医疗保险、失业保险，并享受其他规定待遇。

企业股份制化过程中，应当负责编制名单并办理相关手续，使社会保险机构继续执行社会保险、医疗保险和失业保险制度；在转为股份公司之前，全额支付欠缴的社会保险款项给社会保险机构以及欠付员工的款项（如有）；将员工名单和档案移交给股份公司的董事会或总经理，以便继续参与并处理关于社会保险、医疗保险和其他规定的权益。

条5. 组织实施

一、企业股份制化指导委员会负责：

（一）指导总经理、股份化企业的总经理与企业工会委员会根据规定分配奖励基金和福利基金给员工。

（二）指导工作组制定劳动力使用方案，确定生产需要的劳动力数量，确定无法安排工作的劳动力数量，确定在公布企业价值时终止劳动合同的劳动力数量，并提交职工大会或职工代表大会征求意见，完善后报有审批权的部门批准，并按照法律规定解决员工政策问题。

（三）自解决完员工政策问题之日起三十日内，企业股份化指导委员会负责向有审批权的部门报告将国有企业全部资产转变为股份公司的实施情况。报告应按本通知附件七的格式制作，共八份，分别报送：股份化方案审批机关一份；人力资源和社会保障部一份；财政部一份；股份化企业所在地的人力资源和社会保障局一份；股份化企业所在地的省、市总工会一份；中央行业工会（如有）一份；股份化企业所在地的社会保险机构一份；股份公司留存一份。

二、股份化企业所在地的社会保险机构负责根据社会保险法的规定执行社会保险、失业保险制度，根据医疗保险法的规定执行医疗保险政策，并执行本通知中的相关规定。

三、股份公司的董事会或根据公司规定代表雇主的人员负责：

（一）接收本通知第三条第（三）款规定和股份化企业移交的员工全部相关档案。

（二）继续履行与员工签订的劳动合同和集体劳动协议中规定的承诺。

（三）解决从股份化企业转入股份公司后因失业或辞职而产生的离职补助金，包括员工在股份化企业工作期间的实际工作时间和在其他国有单位工作但于1995年1月1日前转入100％国有资产股份公司且未领取离职补助金的时间。

四、人力资源和社会保障局、各部委、相当于部委级别的机构、政府直属机构、省级人民政府的企业改革和发展办公室、经济集团和由总理决定成立的国家总公司的企业改革和发展办公室负责与省、市总工会和中央行业工会合作，指导、监督和检查员工执行《国务院令第59号》及相关法律法规的情况；每年汇总情况并向企业改革和发展指导委员会（国务院办公厅）、人力资源和社会保障部和财政部报告。

条 6. 生效

一、本通知自2013年2月5日起生效。

二、本通知取代2007年10月4日由人力资源和社会保障部发布的《关于落实〈国务院令第109号〉对企业进行100％国有资产股份化转换的员工政策的通知》。

三、本通知规定的员工待遇自2011年7月18日由国务院发布的《关于将100％国有资产的企业转换为股份公司的规定》生效之日起开始实施。

四、根据《国务院令第59号》第三条第二款和第四十九条第二款（e）项的规定，在重组过程中符合条件的员工可以享受第四、五、六、七、八款规定的待遇；同时，根据企业的具体条件和经批准的重组方案，适用本通知第四条第一、二、三款规定的政策。

五、由经济集团、国家总公司、母公司在公司母子公司结构中持有100％注册资本的有限责任公司，以及由政治组织或政治社会团体持有100％注册资本的有限责任公司，在进行股份化时，应按照本通知的规定解决员工待遇。

在执行过程中遇到任何问题，请反馈至人力资源和社会保障部以研究解决。