通知第34/2013/TT-NHNN号关于信贷机构和外国银行分行在国内发行期票、信用证、存款证明和债券的规定

通知

家标准在种植业领域。”关于发行期票、信用证、存款证明书和国内债券的规定

的金融机构和外国银行分行i

__________________

根据《越南国家银行法》第46/2010/QH12号了 46/2010/QH1二日 16月6日2010;

根据《商业银行法》第47/2010/QH号12号，二零一零年六月十六日；

根据《企业法》第60/2005/QH号11 的决议； 11 （二）2015年5月6日计划投资部部长第03/2015/TT-BKHĐT号通知《关于编制施工招标文件的细则》。

根据《证券法》第70/2006/QH号11 日2006年6月29日以及对《证券法》的部分修改和补充了 法案第62/201根据组织法1年2月24日 11 年2010；

根据法律 l外汇管理条例》；了号28/2005/PL-d) 安全帽：BTVQH11号2005年12月13日；

根据第90/2011国务院令第 1年10月4日1 的 4. 二〇〇五年十月六日总理第246/2005/QĐ-TTg号决定关于批准到二〇一〇年并展望二〇二〇年的信息技术和通信发展战略； 发行企业债券；

根据政府令号法令2013年56/2013/NĐ-CP号 11 月 11 年201第三条之 根据新闻司司长的建议 根据2006年7月14日第165/2006/QĐ-TTg号政府总理决定关于组织技术革新竞赛；ｉ银行的组织结构（以下简称“国家银行”）；

本决定适用于第1条所述的税收调整对象。无效货币政策；

国家银行行长发布本通知，规定金融机构和外国银行分行在国内发行期票、信用证、存款证明书和债券以在越南境内筹集资金。 c) 关于经济组织在交易场所配备完整的公开汇率公告板、标明授权金融机构名称和外汇兑换代理点名称的标牌的报告； 金融机构和外国银行分行。

章 I

总则

第一条 调整范围

1.本通知规定金融机构和外国银行分行在国内发行期票、信用证、存款证明书和债券以在越南境内筹集资金。

2.金融机构和外国银行分行发行债券向公众出售、托管、上市和交易的行为应按照本通知及有关证券的法律规定执行。

贷款金额

在本通知中，下列术语定义如下：

1.期票、信用证、存款证明书和债券（以下统称“有价证券”）是金融机构和外国银行分行与购买有价证券的人之间确认债务义务的凭证，在一定期限内支付利息和其他条件。

2.记名有价证券是指以证书或账户形式发行并记载持有人姓名的有价证券。

3.不记名有价证券是指以证书形式发行但未记载持有人姓名的有价证券。不记名有价证券的所有权归持有该有价证券的人所有。

4.有价证券期限是从发行日至到期日的时间段。短期有价证券期限少于一年，长期有价证券期限为一年或以上，债券期限为一年或以上。

5.固定利率是在有价证券整个期限内保持不变的利率。

6.定期调整利率是指根据市场情况由金融机构和外国银行分行与购买人协商确定并在发行时适用的定期变化的利率。

7.提前付息是指以低于面值的价格出售有价证券，并在到期日按面值支付给购买人的金额。

8.到期一次性付息是指在到期日同时支付本金和利息。

9.定期付息是指根据金融机构和外国银行分行与购买人约定的定期付息单支付利息。

10.债券转换期限是指发行人开始执行债券转换到结束债券转换的时间段。

11.财政年度从公历1月1日开始至12月31日结束。

第三条 适用对象

1.根据本通知第四条规定的发行有价证券的对象。

2.根据本通知第五条规定的购买有价证券的对象。

其他与国内金融机构及外国银行分行发行有价证券有关的组织和个人。

条 4. 发行有价证券的对象

1. 商业银行。

2. 外国银行在越南的分行。

3. 财务公司和金融租赁公司发行有价证券以从组织处筹集资金。

4. 按照成立和运营许可证的规定，越南合作银行发行有价证券。

条 5. 购买有价证券的对象

1. 购买有价证券的对象是越南的组织和个人以及外国的组织和个人。由金融机构、外国银行分行首次在初级市场发行的有价证券的购买对象不包括金融机构、外国银行分行及其子公司。

2. 如果金融机构、外国银行分行或其子公司是发行金融机构的现有股东，则可以在遵守法律规定的基础上购买该金融机构的可转换债券和附认股权证的债券。

条 6. 外国组织和个人持有债券的比例

外国组织和个人持有在证券交易所上市的债券比例应遵循中国人民银行及相关法律法规在各时期的有关规定。

条 7. 发行形式

1. 金融机构、外国银行分行可以采用记名有价证券和无记名有价证券的形式发行有价证券。

2. 对于购买有价证券的外国组织和个人，金融机构、外国银行分行只能采用记名有价证券的形式发行。

3. 在采用记账形式发行的情况下，金融机构、外国银行分行需向购买者提供有价证券所有权证明书。

条 8. 有价证券的内容

1. 有价证券必须包含以下内容：

a) 发行机构名称；

b) 有价证券名称（期票、贴现票据、存款证明、债券、可转换债券、附认股权证的债券）；

c) 面值、期限、发行日期、到期支付日期；

d) 利率、付息方式、付息时间、本金和利息支付地点；

e) 明确记载为记名或无记名；

g) 对于记名有价证券，必须明确记载组织名称、成立许可号或营业执照号、地址（如果购买者是组织）；姓名、身份证号或护照号、地址（如果购买者是个人）；

h) 对于可转换债券，必须明确记载债券转换期限、债券转换成股票的比例；

i) 对于附认股权证的债券，必须明确记载认股权持有人购买普通股的条件、每份认股权证可购买的普通股数量、认股权持有人的其他权利和义务；

k) 发行编号和系列号；

l) 附带的利息支付凭证必须包含与有价证券相关的信息（系列号、面值）、利率、可领取金额、利息支付期限；

m) 金融机构、外国银行分行法定代表人或根据法律规定授权的代理人的签名以及其他由金融机构、外国银行分行规定的签名；

n) 其他与有价证券有关的内容。

2. 采用证书形式发行的有价证券必须设计和印刷以确保高防伪能力。

第九条 发行和支付货币

有价证券的发行和支付以越南盾进行。

第十条 有价证券的面值

一、有价证券的最低面值为一百万（100,000）越南盾。高于最低面值的必须是最低面值的倍数。

2. 除债券外，有价证券以凭证形式发行的面值，由金融机构、外国银行分行与购买者协商确定，或者按照金融机构、外国银行分行事先印制的面值。

3. 债券以凭证形式发行的面值印在债券上。

四、记账形式发行的有价证券面值由金融机构、外国银行分行与购买人协商确定。

条 11. 利率

一、金融机构、外国银行分行发行的有价证券利率由其根据市场利率及国家银行现行利率规定，在各时期内自行决定，确保业务效益和金融机构、外国银行分行的安全运营。

二、在有价证券发行期内，金融机构、外国银行分行可根据国家银行关于调整利率的规定，在各时期内主动调整有价证券利率。

第十二条 债券的发行日和到期日

一、同一期次、相同期限的债券应记载相同的发行日和到期日。

二、其他有价证券的发行日和到期日由金融机构、外国银行分行规定。

第十三条 发行有价证券的方式

一、金融机构、外国银行分行可以采用直接发行、担保发行、代理发行、招标等方式发行有价证券。

二、直接发行、担保发行、代理发行、招标发行有价证券须符合法律规定。

三、代理发行、担保发行、招标发行有价证券的费用由金融机构、外国银行分行与代理发行、担保发行、招标发行的机构协商确定。

第十四条 招标、担保、代理发行的参与对象

一、代理发行有价证券的参与对象包括证券公司、金融机构（不包括金融租赁公司）、外国银行分行和其他经法律规定允许提供代理发行服务的机构。

二、招标、担保发行有价证券的参与对象包括证券公司和其他机构（不包括金融机构、外国银行分行、金融机构子公司），这些机构经法律规定允许提供招标、担保发行服务。

第十五条 发行和支付有价证券的程序

发行和支付有价证券的程序由金融机构、外国银行分行根据自身特点和管理模式以及现行法律规定制定，确保有价证券的发行和支付准确且安全。

第十六条 支付有价证券和回购债券

一、金融机构、外国银行分行应在有价证券到期时向购买者支付本金。

二、金融机构、外国银行分行可采取先付息或到期一次性付息或定期付息的方式支付利息。

三、金融机构、外国银行分行可与购买者约定固定利率或定期调整利率。

四、提前支付有价证券由金融机构、外国银行分行基于购买者的请求决定，并符合组织和活动规定，确保金融机构、外国银行分行的安全运营。

五、金融机构、外国银行分行可根据国家银行关于发行债券的批准文件回购自己发行的债券。

条 17. 转让有价证券的所有权及处理其他风险情况

一、有价证券的所有权转移可通过买卖、赠与、交换和继承等方式进行，但单独发行的可转换债券和附带单独发行债券的认股权证在自发行完成之日起至少一年内不得转让，除非是在专业证券投资者之间转让。

二、有价证券所有权转移的程序、处理风险情况（损坏、撕裂、丢失有价证券及其他风险情况）由金融机构、外国银行分行根据法律规定并结合自身特点和经营条件制定，以保障有价证券持有人的合法权益。

第十八条 债券互换

银行机构、外国银行分行应按照中国人民银行的规定及相关法律法规进行债券互换。

章 II

发行有价证券

第十九条 发行期票、贴现票据、存款证明书

银行机构、外国银行分行在遵守第十三十条《银行业组织法》规定的安全比率和其他中国人民银行的指导原则的前提下，可主动组织发行期票、贴现票据和存款证明书。

第二十条 发行债券的条件

银行机构、外国银行分行在满足以下条件的情况下可以发行债券（包括可转换债券和附认股权证的债券）：

1. 遵守第十三十条《银行业组织法》规定的安全比率及其他中国人民银行的指导原则。

2. 自开业之日起至少运营一年。

3. 根据最近一年经审计的财务报告和最近一个季度的经营结果必须盈利。

如果在每年四月一日之前没有提交最近一年经审计的财务报告，则必须提供：

a) 上一年度经审计的财务报告，显示经营活动有盈利；

b) 经审计的最近一年财务报告，其经营结果必须盈利，并由董事会或股东会批准；对于外国银行分行，由总经理或经理批准。

4. 银行机构、外国银行分行发行的经审计的财务报告必须是全面接受的意见报告。

5. 对于银行机构发行的可转换债券和附认股权证的债券，除满足本条第一、二、三、四项规定外，还须满足以下条件：

a) 增加注册资本的方案从发行可转换债券和附认股权证的债券中获得的资金，需经股东大会通过并得到中国人民银行的批准；

b) 银行机构单独发行可转换债券的各批次之间至少间隔六个月；

c) 若银行机构发行时承诺在到期日将债券转换为股票，则：

- 购买债券的人必须符合现行法律规定关于投资和购买股份的限制；

- 发行债券的银行机构必须符合现行法律规定关于向外国投资者出售股份的要求。

6. 得到中国人民银行的批准。

第二十一条 债券发行方案

1. 债券发行方案应包括以下主要内容：

a) 最近一年及最近一个季度的经营业绩；

b) 发行目的和使用发行债券资金的计划；

c) 发行总额、债券名称、发行货币、发行地点、发行形式、期限、利率、付息方式、本金和利息支付地点、债券购买者、银行机构、外国银行分行与购买者的权利义务条款、其他对购买者的承诺；

d) 发行方式；参与担保发行、代理发行的机构（如有）；

e) 支付本金和利息的资金来源；

g) 支付本金和利息的方式；

h) 对于发行可转换债券的方案，还需包括转换条件、期限、转换比例、转换价格、股价波动范围以及其它承诺（如有）；

i) 对于发行附认股权证债券的方案，还需包括认股权持有人购买普通股的条件、每个认股权单位可购买的普通股数量、购买价格和时间；

k) 如有回购债券的情况，需明确回购目的、预计回购总额、回购资金来源、预计回购时间以及其他相关信息；

l) 其他对购买者的承诺。

2. 债券发行方案须经银行机构的董事会或股东会、外国银行分行的总经理或经理批准。银行机构发行的可转换债券和附认股权证的债券方案须经股东大会批准。

第二十二条 财政年度债券发行申请文件

一、财政年度债券发行申请。

二、根据本通知第二十一条规定制定的财政年度债券发行方案。

三、经审计的最近一个财政年度的财务报告和最近季度的财务报告（经认证的副本）。如尚未有最近一个财政年度的经审计财务报告，金融机构或外国银行分行应提交按照本通知第二十条第三款规定的财务报告，并书面承诺在审计结果出来后补充提供经审计的财务报告。

9. 年度财务资金来源和使用计划。

五、对于首次发行债券的金融机构，需提交章程和许可证（经认证的副本）；对于首次发行债券的外国银行分行，需提交成立许可（经认证的副本）。

六、由股东大会通过的从发行可转换债券或附认股权证债券筹集的资金增加注册资本的方案，其中必须包括现行中国人民银行关于金融机构注册资本变动的规定内容（适用于发行可转换债券或附认股权证债券的情况）。

七、与债券发行相关的其他变更（如有）。

第二十三条 债券发行申请批准程序

一、金融机构或外国银行分行直接或通过邮政服务向中国人民银行（货币政策司）提交一份完整的财政年度债券发行申请文件。

二、对于不包括可转换债券或附认股权证债券的债券发行申请，在收到完整且有效的申请文件之日起三十个工作日内，中国人民银行将以书面形式回复是否批准该金融机构或外国银行分行的财政年度债券发行申请。

三、对于可转换债券或附认股权证债券的发行申请，在收到完整且有效的申请文件之日起四十五个工作日内，中国人民银行将以书面形式回复是否批准该金融机构的财政年度可转换债券或附认股权证债券发行申请。

第二十四条 可转换债券及附认股权证债券购买者的限制

在转换为股票或购买股票的期限到期时，可转换债券或附认股权证债券的购买者必须符合现行《商业银行法》及相关法律法规规定的股份持有比例。

第二十五条 发行有价证券的组织

二、金融机构或外国银行分行应在已获中国人民银行批准的财政年度发行计划范围内组织债券发行。

1. 组织信用机构、外国银行分行应根据本通知第十九条规定主动组织定期票据、短期票据和存款证明的发行。

三、最迟于每个季度报告后的下一季度首月第十日，金融机构或外国银行分行须以书面形式并按本通知附件一和附件二的规定格式向中国人民银行（货币政策司；银行监管机构）和所在省、自治区、直辖市中国人民银行分支机构报告有价证券发行结果和债券回购结果。

四、如果金融机构或外国银行分行获得中国人民银行批准发行债券但未进行发行，最迟于次年一月十日，金融机构或外国银行分行须向中国人民银行（货币政策司；银行监管机构）报告。

外国银行、属于中国人民银行的各机构

章 III

非银行金融机构、外国银行分行的责任

属于中国人民银行的各机构

属国家银行

条 26. 银行机构、外国银行分行

1. 对发行有价证券、管理和使用发行有价证券所得资金的有效性、目的正确性和确保经营活动安全负有责任，按照本通知和相关法律法规的规定执行。

2. 公开发布有关发行有价证券的信息；对所公布信息的准确性、真实性负责。

3. 对发行债券申请文件中的文本资料的真实性、完整性和准确性负责。

4. 按期足额向有价证券购买者支付本金和利息。

5. 在发行可转换债券或附认股权证债券给外国投资者的情况下，当达到转换为股票的期限或购买股票的期限时，银行机构必须符合现行法律规定向外国投资者出售股份的条件。

条 27. 国家银行所属单位

一、货币政策司

a) 接收银行机构、外国银行分行年度发行债券申请文件，接收银行机构、外国银行分行发行有价证券结果报告。

b) 将从发行可转换债券或附认股权证债券增加注册资本方案提交银行业监督管理机构，以供国家银行行长审议决定。

c) 主持并协调相关单位审议银行机构、外国银行分行年度发行债券申请，以供国家银行行长审议决定。

2. 银行监管机构

a) 向货币政策司提供：

- 根据本通知第二十条第一款规定，评估银行机构、外国银行分行遵守各项安全性比率的情况。

- 根据经审计的最近一年财务报表和最近一个季度的经营成果，提供银行机构、外国银行分行的业务活动情况。

- 通过监管过程，评估银行机构、外国银行分行的运营状况。

b) 审查并向国家银行行长提出批准或不批准从发行可转换债券或附认股权证债券增加注册资本的方案，并将处理结果通报货币政策司。

c) 协同货币政策司具体审查并就批准或不批准银行机构、外国银行分行发行债券的申请提出意见。

d) 根据职权进行监督、检查和处理，或者建议国家银行行长处理违反本通知规定的案件。

3. 外汇管理司

协同货币政策司具体审查并就批准或不批准银行机构、外国银行分行发行债券的申请提出意见。

4. 财务会计处

指导银行机构、外国银行分行的有价证券发行会计核算业务。

5. 发行与库藏司

当银行机构、外国银行分行要求时，指导其设计和印制具有高防伪能力的有价证券样本。

6. 省市直属中央国家银行分行协同货币政策司具体审查并就银行机构在所在地发行可转换债券或附认股权证债券的申请提出意见。

条28. 处理违规行为

违反本通知规定的组织和个人，将根据违规性质和程度依法处理。

章 IV

组织实施

条 29. 生效日期

1. 本通知自2014年2月14日起生效。

2. 本通知取代以下文件：

a) 2008年3月24日由国家银行行长签发的第07/2008/QĐ-NHNN号决定关于金融机构在国内发行有价证券的规定；

b) 2009年8月11日由国家银行行长签发的第16/2009/TT-NHNN号通知关于修改、补充金融机构在国内发行有价证券规定（附属于2008年3月24日由国家银行行长签发的第07/2008/QĐ-NHNN号决定）的内容；

c) 2011年8月31日关于实施简化货币领域行政程序方案的通知（第26/2011/TT-NHNN号）第五条，该方案是根据政府关于简化国家银行职能管理范围内的行政程序的决议制定的；

d) 2007年5月29日关于向国外非居民投资者发行有价证券的第5647/NHNN-CSTT号文件。

3. 在本通知生效前已获国家银行批准发行长期有价证券的金融机构、外国银行分行继续按照国家银行的决定执行。对于在本通知生效前已经组织发行的短期有价证券，金融机构、外国银行分行应继续执行直至发行结束。

条30. 组织实施

国家银行办公厅主任、货币政策司司长及国家银行各下属单位负责人；各省、市国家银行分行行长；金融机构董事会主席、股份公司董事会主席、总经理（经理）负责组织实施本通知。/。