通知第34号TC-TCĐN关于管理和使用丹麦优惠混合信贷资金的指导

通知

财政部

关于管理和使用混合优惠信贷资金的指导
挪威混合优惠信贷资金

根据1993年8月30日第58号政府令发布的《外债借款和偿还制度》以及1994年3月15日第20号政府令发布的《官方发展援助管理与使用制度》。

根据1996年3月13日越南社会主义共和国财政部与丹麦出口信贷公司签署的信贷额度协议（以下简称“协议”）。

执行总理关于使用丹麦信贷机制的决定，见1997年3月15日第1200号公函。

财政部根据上述协议，就管理和使用丹麦出口信贷公司的混合优惠信贷资金作出如下指导：

A. 一般规定

1. 丹麦出口信贷公司的贷款资金属于政府外债。因此，全部贷款资金应记入国家预算。财政部负责在到期时向外国方面偿还债务（包括本金和其他应付款项）。

2. 项目负责人有责任按照与丹麦签订的协议规定的条件正确使用资金，并将资金归还国家预算（对于再贷款项目），并按照与国家开发投资总局签订的再贷款合同的规定执行。

3. 国家开发投资总局负责对项目负责人的管理、分配、再贷款和回收债务，并按相关规定收取再贷款服务费。

4. 工商银行被财政部指定为执行对外交易业务的银行，以实施项目，并按相关规定收取服务费。

B. 具体规定

I. 项目的实施步骤

1. 对于已经获得政府批准列入向丹麦申请资助名单的项目，项目负责人应编制可行性研究报告，并按照1996年7月16日第42号政府令的规定提交审批。

2. 在获得有权机关（总理或计划投资部部长）的投资决定后，项目负责人应编制提款计划和配套资金计划，并提交财政部和计划投资部，同时进行招标、谈判并与供应商签订商业合同，遵守现行政府规定及已签署的协议规定。

3. 在谈判和签订合同之前，项目负责人必须将招标结果（或选择投标结果）提交有权机关审批。

在谈判和签订商业合同时，项目负责人应注意丹麦方面仅同意资助满足以下要求的合同：

除特殊情况外，仅同意资助合同价值的最多85%，剩余15%的价值由越南自行承担。

第三方采购部分（除丹麦和越南以外的国家）不得超过合同价值的30%。

商业合同不得迟于1998年3月13日签订，交货期限不得迟于1998年12月31日。

合同金额不得低于500万丹麦克朗（相当于85万美元），且不得超过2500万丹麦克朗（相当于420万美元）。

为了确保越南买方的预付款权利，并确保外国供应商履行合同，商业合同中应明确规定外国方面（为丹麦出口信贷公司服务的银行）提供至少等于合同价值15%的预付款担保（Advance Payment Guarantee）和至少等于合同价值10%的履约担保（Performance Guarantee）。

4. 在合同获得批准后，项目负责人应将合同副本连同可行性研究报告、配套资金准备报告和投资准备工作报告，以及请求丹麦资助项目的公函一并提交财政部。项目负责人应注意选择正式请求资助的时间，因为从符合协议附件B的批准函发出之日起，丹麦开始对已请求但未提取的资金承诺费用。

5. 财政部（对外金融司）基于项目负责人的请求和已批准的商业合同，将向丹麦出口信贷公司通过丹麦驻越南大使馆提交符合协议附件A的资助申请。

6. 在收到财政部完成提款手续的通知后，工商银行负责指导项目负责人按照已签署的协议规定办理开立信用证和提款手续。

II. 财务管理制度

使用丹麦信贷资金的机制适用于总理1997年3月15日第1200号公函决定的项目，具体如下：

1. 财政部（国家开发投资总局）将根据丹麦给予越南的贷款期限（协议规定最长为8年，包括1年的宽限期）向符合条件的项目提供再贷款。丹麦将在每个项目的批准函中正式宣布该期限，财政部（对外金融司）将通知各项目。

项目负责人应在收到财政部的通知后立即与国家开发投资总局签订再贷款合同。

2. 再贷款利率和服务费支付给国家开发投资总局：

- 海洋捕捞船队建设项目和山城市区供水项目：年利率1%；水产品加工项目、机场照明设备采购项目、农产品食品加工项目、饲料加工项目：年利率2%。

利息每半年支付一次，具体按照主项目与国家发展投资总局签订的信贷合同规定（每年6月30日和12月31日或3月31日和9月30日）。如逾期支付，各主项目需按信贷合同规定的迟延利息支付。

国家发展投资总局根据规定获得的再贷款服务费为年利率0.5%的基础本金（不包括上述再贷款利率）。

三、直接向国外支付的费用：各主项目须直接向国外支付以下费用：

- 年承诺费0.25%，基于未提取的资金金额，自丹麦方面批准每个项目的确认函之日起计算，并随同每次利息支付一并支付。

- 管理费0.375%，基于总贷款金额，在丹麦方面批准项目的确认函之日起60天内一次性支付。

- 协议谈判及准备费0.1%，基于总贷款金额，在丹麦方面批准项目的确认函之日后一次性支付。

对于由国家预算拨款资助的项目，上述直接费用由国家预算支付；对于需要再贷款的项目，各主项目须支付这些费用。

越南工商银行有权收取各主项目根据越南工商银行行长现行服务收费标准支付的对外交易手续费。

主项目与国家发展投资总局签订债务契约的凭证是丹麦供应商的相应发票以及丹麦出口融资公司的欠款通知书。

主项目与财政部（国家发展投资总局）确认债务的时间点为丹麦方面记录对财政部的债务时间。主项目确认的债务金额为丹麦方面在开始偿还本金期间的通知中记录的对财政部的债务金额，符合协议附件D的规定。

C. 组织实施

每月定期，越南工商银行向财政部提交提款清单，以办理通过国家预算付款的手续。

定期（每六个月或一年），各主项目有责任向财政部（国家发展投资总局、对外财务司）、计划投资部、越南工商银行及相关主管机构报告借款接收、使用和偿还情况。

本通知自签发之日起十五日后生效。各主管机构负责指导各主项目具体执行本通知中的规定。在执行过程中，如有问题，各单位应及时反映给财政部进行审查解决。