通知2014年第36号令关于组织信贷活动的安全限制和保障比率的规定

通知

规定安全操作限额和比率

||| 银行机构及外国银行分行

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根据2010年6月16日第46/2010/QH12号《越南国家银行法》；

根据2010年6月16日第47/2010/QH12号《组织法》；

根据2013年11月11日第156/2013/NĐ-CP号政府法令关于国家银行职能、任务、权限和组织结构的规定；

根据监察专员的建议；

国家银行行长发布通知，规定组织信用机构、外国银行分行在运营中必须遵守的安全操作限额和比率。

第一章

总则

第一条 调整范围

1.本通知规定组织信用机构、外国银行分行必须持续维持的安全操作限额和比率，包括：

b) 清偿能力比率；

b) 贷款限额；

（三）流动性比率；

（四）短期资金用于中长期贷款的最大比例；

d) 投资和购买股份的限额；

e) 贷款余额与总存款的比例。

2.根据国家银行对组织信用机构、外国银行分行的监督、检查和审计结果，在必要情况下，为了确保组织信用机构、外国银行分行的运营安全，国家银行可根据风险性质和程度要求组织信用机构、外国银行分行实施比本通知规定的更低的限额或更严格的安全比率。

3.对于正在执行已批准重组方案的组织信用机构、外国银行分行，在必要情况下，国家银行行长可具体确定每个组织信用机构、外国银行分行的安全操作限额和比率。

第二条 适用对象

第一条 金融机构包括：

a) 银行：国有商业银行、合作社银行、股份制商业银行、合资银行、外资独资银行；

b) 非银行金融机构：财务公司、金融租赁公司。

二、外国银行分行。

条3. 术语解释

在本通知中，下列术语定义如下：

1.应收款包括在其他组织信用机构、外国银行分行的存款、国外组织信用机构的存款；投资有价证券；贷款；融资租赁；保理；贴现、再贴现有价证券；信用卡信贷；表外承诺下的代偿款项。

2.组织信用机构、外国银行分行信贷关系中的客户（以下简称“客户”）是法人（包括组织信用机构、外国银行分行）、自然人或其他民事法律规定主体。

客户是一个法人或自然人或其他民事法律规定主体。

房地产经营是指投入资金创建、购买、接受转让、租赁、租购房地产以出售、转让、出租、转租、租购获利的行为。

5.利率衍生品合同包括利率互换合同、利率远期合同、利率期权合同和其他由国家银行规定的利率衍生品合同。

外汇衍生品合同包括外汇互换合同、外汇远期合同、外汇期货合同、外汇期权合同和其他由国家银行规定的外汇衍生品合同。

组织信用机构、外国银行分行未分配利润是指在经独立审计的年度财务报告后，由股东大会、董事会、成员大会、所有者或外国银行（母公司）决定保留用于补充组织信用机构、外国银行分行资本的部分利润。

商业优势是指组织信用机构因企业收购或法律规定的其他组织信用机构交易而产生的购买金融资产成本与该金融资产账面价值之间的正差额。此金融资产应在组织信用机构的资产负债表上充分反映。

OECD 是经济合作与发展组织（Organization for Economic Cooperation and Development）。

国际金融机构包括：

a) 世界银行集团包括：国际复兴开发银行（The International Bank for Reconstruction and Development - IBRD），国际金融公司（The International Financial Company - IFC），国际开发协会（The International Development Association - IDA），多边投资担保局（The Multilateral Investment Guarantee Agency - MIGA）；

b) 亚洲开发银行（The Asian Development Bank - ADB）；

c) 非洲开发银行（The African Development Bank - AfDB）；

d) 欧洲复兴开发银行（The European Bank for Reconstruction and Development - EBRD）；

e) 美洲开发银行（The Inter-American Development Bank-IADB）；

f) 欧洲投资银行（The European Investment Bank - EIB）；

g) 欧洲投资基金（The European Investment Fund - EIF）；

h) 北欧投资银行（The Nordic Investment Bank - NIB）；

i) 加勒比开发银行（The Caribbean Development Bank - CDB）；

j) 伊斯兰开发银行（The Islamic Development Bank - IDB）；

k) 欧洲理事会发展银行（The Council of Europe Development Bank - CEDB）；

l) 其他由各国政府出资的国际金融机构。

控股公司是指：

a) 直接或间接持有超过20%表决权资本或股份并控制一家商业银行或财务公司的公司；

b) 拥有子公司的商业银行或财务公司。

有价证券是指发行方与持有人之间在一定期限内确认偿还义务的凭证，包括支付利息和其他条件。有价证券包括债券、票据、公债、存款证、期票及其他有价证券。

信贷业务包括贷款、担保、贴现、再贴现、融资租赁、保理、企业债券投资、信用卡发行及其他由国家银行规定的信贷业务。

13. 总信贷额度包括贷款余额、贴现、再贴现、融资租赁、保理、企业债券投资、信用卡及其他信贷业务余额，以及根据国家银行规定计算的其他信贷业务余额，担保余额和其他委托非银行金融机构发放的信贷余额。

14. 债券投资是指购买或委托其他机构（包括金融机构）购买债券的行为。

15. 法人或自然人的关联方是指与其有直接或间接关系的法人或自然人。

a) 法人（包括金融机构）的关联方包括以下情形：

（一）该法人的母公司或作为其母公司的金融机构（以下简称母金融机构）；

（二）该法人的子公司；

（三）与该法人具有相同母公司的公司或具有相同母金融机构的公司；

（四）该法人母公司或母金融机构的管理人员和监事会成员；

（五）有权任命该法人母公司或母金融机构管理人员和监事会成员的个人或组织；

（六）该法人的管理人员和监事会成员；

（七）有权任命该法人管理人员和监事会成员的公司或组织；

（八）该法人管理人员、监事会成员、股东或拥有该法人注册资本或表决权股份5%及以上比例的个人的配偶、父母、子女（包括养父、养母、养子、养女、公公、婆婆、儿媳、女婿、继父、后母、前妻或前夫的私生子）、兄弟姐妹（包括同母异父或同父异母的兄弟姐妹）、姐夫、妹夫、弟媳、嫂子；

（九）持有该法人注册资本或表决权股份5%及以上比例的组织或个人；

（十）被授权代表该法人出资额或股份的个人。

b) 自然人的关联方包括以下情形：

（一）该自然人的配偶、父母、子女（包括养父、养母、养子、养女、公公、婆婆、儿媳、女婿、继父、后母、前妻或前夫的私生子）、兄弟姐妹（包括同母异父或同父异母的兄弟姐妹）、姐夫、妹夫、弟媳、嫂子；

（二）该自然人持有5%及以上注册资本或表决权股份的公司或金融机构；

（三）该自然人为其母公司或母金融机构的管理人员或监事会成员的子公司；

（四）该自然人有权任命其母公司或母金融机构管理人员或监事会成员的子公司；

（五）该自然人为其管理人员或监事会成员的公司或金融机构；

（六）该自然人为其管理人员或监事会成员的配偶、父母、子女（包括养父、养母、养子、养女、公公、婆婆、儿媳、女婿、继父、后母、前妻或前夫的私生子）、兄弟姐妹（包括同母异父或同父异母的兄弟姐妹）、姐夫、妹夫、弟媳、嫂子的公司或金融机构；

（七）被授权代表该自然人出资额或股份的组织或个人；

（八）与该自然人共同被一个组织授权在另一个组织中代表出资额或股份的个人；

（九）被该自然人授权代表出资额或股份的个人。

c) 为确保集中信贷风险控制，在银行业务中，金融机构、外国银行分行可补充除本款a项和b项规定外的其他关联方情况，并将其纳入内部规定。

16. 对金融机构的投资或购买股份是指金融机构通过出资构成注册资本、购买股份或其他形式成为其他企业的股东或出资者，包括向子公司或关联公司出资，向投资基金出资或委托其他组织以上述方式出资或购买股份。

17. 不可撤销是指无法以任何方式取消或更改已设立的承诺，除非必须根据法律规定取消或更改。

18. 信贷用于股票投资和交易包括：

a) 向证券公司提供贷款或贴现票据以进行股票投资和交易；

b) 提供贷款以购买股票；

c) 向已经出售证券并使用贷款购买股票的客户提供预付款贷款；

d) 向客户提供的贷款以弥补购买股票指令匹配时的差额；

e) 向员工提供的贷款以购买首次发行的股份，将国有企业转变为股份公司；

f) 提供贷款以对股份公司进行投资或购买股份；

g) 向客户提供贴现票据以使用贴现金额购买股票；

h) 客户以其他形式获得的贷款和贴现票据，其中资金用于购买股票。

第四条 内部规定

1. 金融机构、外国银行分行必须制定内部信贷规定，管理贷款资金的使用，确保按照本通知及相关文件的规定正确使用贷款资金，其中至少应包括以下内容：

a) 根据本通知第三条第15款的规定确定一个客户的标准，一个客户及其关联方的信贷政策，关于一个客户及其关联方的信贷决策、批准和重组还款期限的原则性规定。

b) 关于信贷活动中分散风险的规定；对单一客户及其关联方的信贷审批、决策方法，当其比例达到或超过金融机构、外国银行分行自有资本的1%时，确保评估、信贷发放和债务重组环节的公开透明，防止评估人、信贷决策人与客户的利益冲突；

对金融机构、外国银行分行优先或限制提供信贷的目标客户群和领域，确定信贷风险等级的原则、指标，作为制定年度经营计划和战略的基础；

信贷审批和债务重组（包括延期和调整期限）的审查决定必须遵循原则：负责重组期限的人不得是该信贷决定的人，除非信贷是由董事会、股东会或外国银行分行总经理通过的；

规定信贷投资和股票交易活动中的风险管理条件和程序；

2. 金融机构、外国银行分行必须制定内部规定，以评估资产质量和遵守最低资本充足率的要求，基于对资产的风险管理原则，根据业务需求、特点和风险程度制定，考虑业务周期、风险适应能力和经营战略。这些规定的具体内容必须符合本通知和其他相关文件的规定，至少应包括以下内容：

关于最低资本充足率的组织结构、分级授权机制和各部门职责的规定；

遵守最低资本充足率的风险识别、衡量、监控、控制、报告和信息交流的原则、政策和程序；

管理自有资本结构和资产的规定，包括：风险的程度和趋势、风险对补充资本要求的影响；自有资本规模和质量、承受宏观经济因素风险的能力、获取额外自有资本的途径，包括必要时从股东获得财务支持以确保遵守最低资本充足率；对子公司的资本注入义务；短期和长期自有资本目标、预计补充资本成本和实现自有资本目标的措施。管理自有资本结构和资产的规定包括：

（一）监测和评估自有资本规模、构成和质量以及资产组合的过程和方法；

（二）最低资本充足率管理系统；

（三）早期预警系统，其中明确识别风险和导致资本充足率下降的迹象，并按规定进行监督和报告；

（四）确保单个和合并最低资本充足率的处理方案，其中包括：

- 应对资本充足率下降或违反最低资本充足率规定的自有资本管理和发展的措施；

- 各相关部门和个人在建立和实施处理方案方面的责任、权限、义务和协调。

3. 金融机构、外国银行分行必须按照本通知和其他相关文件的规定，制定内部流动性管理规定，至少应包括以下内容：

相关部门在管理资产、负债和维持偿付能力和流动性的比例方面的分级授权、职能和任务的规定；

根据本通知附件3规定的现金流，管理流动性的程序、手续和限额，以及管理资产和负债期限差额的限额；

偿付能力和流动性风险识别、衡量、监控、控制、报告和信息交流的原则、政策和程序；早期预警标准和处理方案；

持有高流动性的证券种类的计划和措施；

对维持偿付能力和流动性比例的指导、检查、控制和内部审计；

测试偿付能力和流动性的模型，包括可能发生的偿付能力和流动性分析情况。分析情况必须保证：

（一）至少包括两种情况的分析：

- 正常运营条件下的经营活动现金流；

- 遇到偿付能力和流动性困难条件下的经营活动现金流；

（二）分析情况必须反映以下内容：

- 日常义务和承诺的履行能力；

- 采取措施以满足偿付能力规定。

第一款、第二款和第三款规定的内部规定必须定期每年至少审查一次并进行必要的修改和补充；

5. 自发布之日起10日内，金融机构、外国银行分行必须直接或通过邮政方式向国家银行（银行监管机构）提交修订、补充或替代的第一款、第二款和第三款规定的内部规定。

条 5. 信息技术系统

银行机构、外国银行分行必须建立一个全系统连接的信息技术系统，以执行本通知的规定，并满足以下最低要求：

1. 存储、访问和补充有关客户、市场的数据库，确保按照中国人民银行和银行机构、外国银行分行内部规定进行风险管理。

2. 统计、监控资金流动、资本项目、资产和负债；计算、管理和监督业务活动中的限额和安全比率。

3. 按照中国人民银行的规定和要求实施统计报告制度。

第二章

具体规定

节 1

实际资本和已发行资本的价值

当实际资本和已发行资本

 低于法定资本水平时的处理

条 6. 实际资本和已发行资本的价值

1. 银行机构、外国银行分行的实际资本和已发行资本价值是指根据本条第2款规定的原原则和第3款规定的计算方法确定的剩余资本价值。

2. 确定实际资本和已发行资本价值的原则：

银行机构、外国银行分行在计算实际资本和已发行资本的剩余价值时应遵循以下条件：

a) 根据法律规定充分提取风险准备金；

b) 根据法律规定充分计算收入和费用，以确定经营成果。

3. 计算实际资本和已发行资本价值的方法：

实际资本和已发行资本价值等于实缴注册资本、已发行资本加上（减去）未分配累计利润（未处理累计亏损），从税后利润中提取的各种基金（不包括奖励基金、福利基金、管理层奖金）。

4. 银行机构、外国银行分行必须持续跟踪和评估实际资本和已发行资本的价值，并定期向中国人民银行（银监会）报告实际资本和已发行资本的价值，如下所述：

a) 对于财务年度结束日期为12月31日的银行机构、外国银行分行：

每年最迟于7月15日和1月15日，银行机构、外国银行分行需报告截至6月30日和12月31日的实际资本和已发行资本价值；

b) 对于经有权机关批准的财务年度结束日期非12月31日的银行机构、外国银行分行：

最迟于会计季度第一季和第三季的第一个月的15日，银行机构、外国银行分行需报告上一会计季度末的实际资本和已发行资本价值；

c) 如果在a)和b)款所述报告时间点的实际资本和已发行资本价值未包含独立审计调整分录（如有），银行机构、外国银行分行应在下一个会计期间内补充。

条7. 处理实缴注册资本、已拨付资本低于法定资本的情况

1. 当金融机构的实缴注册资本或外国银行分行的已拨付资本低于法定资本时，金融机构或外国银行分行必须：

a) 制定并自行实施处理方案，确保实缴注册资本和已拨付资本不低于法定资本；

b) 在实缴注册资本或已拨付资本低于法定资本之日起最迟30日内，向中国人民银行（监管机构）提交处理方案及执行承诺书，其中至少应包括以下内容：

（i）根据本通知第6条规定的实缴注册资本和已拨付资本；

（ii）实缴注册资本和已拨付资本低于法定资本的原因；

（iii）确保实缴注册资本和已拨付资本不低于法定资本，并维持业务活动中的安全比率的各种措施；

c) 组织实施中国人民银行要求的处理措施（如有）。

2. 中国人民银行采取的处理措施，当金融机构的实缴注册资本或外国银行分行的已拨付资本低于法定资本时：

a) 评估、检查、审计或要求金融机构或外国银行分行进行独立审计以确定其报告的处理方案中实缴注册资本和已拨付资本的实际价值；

b) 根据金融机构或外国银行分行报告的处理方案，在必要时要求修改和完善实缴注册资本和已拨付资本低于法定资本时的处理措施；

c) 监督和检查处理方案的组织实施情况，包括中国人民银行要求的处理措施；

d) 根据实缴注册资本和已拨付资本实际价值与法定资本之间的差距程度，中国人民银行对每家金融机构或外国银行分行作出具体处理决定：

（i）当实缴注册资本和已拨付资本降至法定资本的80%以下时，适用《中国人民银行法》第59条第2款规定的措施；

（ii）如果金融机构或外国银行分行的实缴注册资本和已拨付资本连续6个月低于法定资本且尽管有处理方案但仍未能恢复，则适用法律规定重组或吊销许可证的措施。

节

净资本和最低资本充足率

条8. 净资本

1. 金融机构或外国银行分行的净资本是确定其在本通知中规定的安全界限和比率的基础。

2. 净资本包括一级资本和二级资本减去本通知附件1规定的扣除项。

3. 金融机构或外国银行分行应根据最近一个工作日的净资本计算并保持本通知规定的安全界限和比率，以实施银行业务。

条 9. 最低资本充足率

1. 最低资本充足率反映金融机构、外国银行分行的资本充足程度，基于自有资本价值和金融机构、外国银行分行运营中的风险水平。金融机构、外国银行分行必须持续保持本条第2款、第3款规定的最低资本充足率。

2. 金融机构的最低资本充足率：

a) 金融机构的最低资本充足率包括单一最低资本充足率和合并最低资本充足率。

b) 单一最低资本充足率：每个金融机构必须维持9%的单一最低资本充足率。

单一最低资本充足率按以下公式计算：

 

其中：

 

- 单一自有资本根据本通知附件1的规定确定。

- 单一有风险总资产是根据风险水平确定的资产负债表内资产总值以及资产负债表外承诺对应的资产负债表内资产价值，按照风险水平在本通知附件2中规定的方式确定。

c) 合并最低资本充足率：拥有子公司的金融机构，在维持本款第b项规定的单一最低资本充足率的同时，还必须维持9%的合并最低资本充足率。

合并最低资本充足率按以下公式计算：

 

其中：

 

- 合并自有资本根据本通知附件1的规定确定。

- 合并有风险总资产根据本通知附件2的规定确定。

3. 外国银行分行的最低资本充足率：外国银行分行必须维持9%的最低资本充足率。

最低资本充足率按以下公式计算：

 

其中：

 

- 自有资本根据本通知附件1的规定确定。

- 总有风险总资产是根据风险水平确定的资产负债表内资产总值以及资产负债表外承诺对应的资产负债表内资产价值，按照风险水平在本通知附件2中规定的方式确定。

节 3

授信限额与限制

条 10. 授信管理

1. 金融机构、外国银行分行应根据法律规定和内部授信规定，管理授信活动，确保贷款资金用途符合本通知第4条第1款规定的用途。

2. 金融机构、外国银行分行必须建立并及时更新股东名单、大股东、出资人、董事会成员、股东会成员、监事会成员、高级管理人员及其他法定职务人员的名单，以及这些人员的相关人员名单。该名单必须在整个金融机构或外国银行分行系统内公开，并直接或通过邮政方式提交给中国人民银行（银监局）。
3. 金融机构、外国银行分行必须向股东大会、股东会报告在获取数据以召开股东大会、股东会时发生的对本通知第12条第1款规定对象的授信；当发生对本通知第12条第1款规定对象的授信时，必须向所有者、出资人、管理者、高级管理人员和中国人民银行（银监局）报告。

4. 对子公司、关联公司和其他本条第2款规定名单上的对象（不包括本通知第11条规定不得授信的对象），必须由董事会、股东会、总经理（对于外国银行分行）批准，除股东大会有权审批的授信外，监事会必须监督这些对象的授信批准情况。

4. 对子公司、联营公司以及本条第2款规定的名单中的对象（不包括本通知第11条规定的不得提供信贷的情况）提供的信贷款项，须经董事会、股东会、总经理（对于外国银行分行）批准，但属于股东大会权限的信贷除外。监事会必须监督对这些对象的信贷审批情况。

第十一条 不得提供信贷的情形

一、金融机构、外国银行分行不得向第十二条规定的对象提供信贷。

二、金融机构、外国银行分行不得为客户提供信贷用于投资和经营未上市的企业债券。

第十二条 信贷限制

一、金融机构、外国银行分行不得向以下对象提供无担保信贷或优惠条件信贷（优惠利率、简化手续、审批流程、保证措施及处理债务回收措施，与法律规定和内部信贷管理规定相比）：

（一）正在对金融机构、外国银行分行进行审计的会计师或审计员；正在对金融机构、外国银行分行进行检查的检查员；

（二）金融机构、外国银行分行的财务总监；

（三）大股东、创始股东；

（四）持有该企业超过百分之十注册资本的上述第十二条所列对象之一的企业；

（五）信贷评估和审批人员；

（六）金融机构或由金融机构控制的企业下属公司或关联公司。

二、对于本条第一款规定对象提供的信贷，必须经董事会、股东大会或外国银行分行总经理批准，并在金融机构、外国银行分行公开。

三、对本条第一款（一）、（二）、（三）、（四）、（五）项规定对象提供的信贷总余额不得超过金融机构、外国银行分行自有资本的百分之五。

四、对本条第一款（六）项规定对象提供的信贷总余额不得超过金融机构自有资本的百分之十；对所有此类对象提供的信贷总余额不得超过金融机构自有资本的百分之二十。

第十三条 信贷限额

一、对单一客户的信贷总余额不得超过银行、外国银行分行自有资本的百分之十五；对单一客户及其关联方的信贷总余额不得超过银行、外国银行分行自有资本的百分之二十五。

二、对单一客户的信贷总余额不得超过非银行金融机构自有资本的百分之二十五；对单一客户及其关联方的信贷总余额不得超过非银行金融机构自有资本的百分之五十。

三、本条第一款和第二款规定的信贷余额不包括：

（一）政府、组织（包括其他在越南的金融机构、外国银行分行）和个人委托贷款，相关风险由委托方承担；

（二）对其他金融机构、外国银行分行的贷款；

（三）以个人存款作为充分担保的贷款，涵盖期限和价值；

（四）对其他金融机构、外国银行分行被担保人的担保；

（五）基于其他金融机构、外国银行分行对应担保的担保；

（六）基于其他金融机构、外国银行分行开具的备用信用证的担保；

（七）应其他金融机构、外国银行分行担保人要求确认的担保，相关各方书面同意确认担保人有权记账并要求担保人偿还其代被担保人支付的款项；

（八）以被担保人或第三方的存款、外币、黄金、政府债券等资产作为充分担保的信用证形式的担保和承诺发行。

金融机构、外国银行分行根据本条规定自行确定每种担保资产的扣除比例，基于评估处理该担保资产时的清偿能力，但不超过中国人民银行关于分类资产、提取准备金水平、方法和使用准备金处理风险的规定中的最高扣除比例。

四、本条第一款和第二款规定的限额适用于金融机构、外国银行分行仅投资于企业债券和企业关联方发行的债券的情况。

五、如果单一客户或客户及其关联方的资金需求超出本条第一款和第二款规定的信贷限额，则金融机构、外国银行分行可按照中国人民银行的规定联合提供信贷。

六、在特殊情况下，为了完成经济和社会任务而金融机构、外国银行分行的联合融资能力无法满足单一客户的借款需求，总理可以决定超出本条第一款和第二款规定的限额的具体情况下的最大信贷额度。

七、根据本条第六款规定，一个金融机构、外国银行分行提供的信贷总额不得超过其自有资本的四倍。

八、根据中国人民银行对金融机构、外国银行分行的监督、检查和审计结果：

a) 如发现存在信贷集中风险，中国人民银行应审查并要求金融机构、外国银行分行谨慎处理信贷审批或已发放的信贷，以确保业务安全；

b) 如发现组织或个人虽不属于本通知第3条第15款规定的关联方，但与借款人有利害关系或对金融机构、外国银行分行构成潜在风险，中国人民银行应审查并要求金融机构、外国银行分行将这些组织或个人视为借款人的关联方，并在信贷审批或处理已发放信贷时采取谨慎措施，以确保具体业务的安全；

条 14. 贷款用于投资和买卖股票的条件和限制

1. 商业银行、外国银行分行仅可在满足以下条件的情况下向客户提供用于投资和买卖股票的贷款或贴现：

a) 信贷发放必须符合本通知规定的其他安全限制和比率；

b) 不良贷款率低于3%；

c) 完全遵守风险管理规定，并根据法律规定提取足够的风险准备金；

d) 借款人不得是《商业银行法》第126条规定对象的关联方；

e) 借款人及其关联方不得属于本通知第12条第1款规定对象；

2. 商业银行、外国银行分行不得基于其他金融机构、外国银行分行的任何担保形式或以其股票作为担保形式向客户提供用于投资和买卖股票的信贷；不得向客户提供中长期信贷用于投资和买卖股票；

3. 商业银行、外国银行分行对所有客户用于投资和买卖股票的信贷总余额不得超过其注册资本或已发行资本的5%；

4. 商业银行不得向其子公司或关联公司提供信贷委托，使该子公司或关联公司：

||| a) 投资或经营股票；

b) 提供用于投资和买卖股票的贷款；

5. 商业银行、外国银行分行向客户提供用于投资和买卖股票的信贷不得用该股票本身作为担保；

6. 商业银行不得向客户提供用于投资和买卖自身股票的信贷，除非是向国有商业银行员工提供贷款购买首次发行的股份，以便将该国有商业银行转变为股份制商业银行；

第四节

清偿能力比率

第十五条 清偿能力比率

1. 每日，金融机构、外国银行分行依据本通知附件3的规定编制当日工作结束时的资金流入和流出表，以监控本条第2款和第3款规定的清偿能力比率；

2. 流动性储备比例：

a) 金融机构、外国银行分行必须持有高流动性资产以储备资金，以应对到期和意外出现的支付需求；

b) 流动性储备比例按以下公式确定：

 

其中：

||| (i) 根据本通知附件3规定的高流动性资产；"

(ii) 总负债是指资产负债表上的总负债项目；

c) 高流动性资产和总负债按本款第b项规定计算，以越南盾为单位，包括越南盾和其他可自由兑换外币（按照国家银行公布的每日银行间平均汇率或金融机构、外国银行分行记账汇率，若无国家银行公布的银行间平均汇率）；

d) 金融机构、外国银行分行必须保持如下流动性储备比率：

(i) 商业银行：10%；

(ii) 外国银行分行：10%；

(ii) 非银行金融机构：1%；

(iv) 农村合作银行：10%；

3. 三十天内清偿能力比率：

a) 金融机构、外国银行分行必须计算并维持以下比率：

(i) 越南盾；

(ii) 外币（包括美元及其他外币，按照国家银行公布的每日银行间平均汇率或金融机构、外国银行分行记账汇率，若无国家银行公布的银行间平均汇率）；

b) 三十天内清偿能力比率按以下公式确定：

 

其中：

||| (i) 根据本通知附件3规定的高流动性资产；"

(ii) 接下来的三十天净现金流出是指从次日起连续三十天的现金流出与从次日起连续三十天的现金流入之间的正差额，如本通知附件3所规定；

c) 金融机构必须维持本款第b项规定的三十天内清偿能力比率，对于越南盾如下：

(i) 商业银行：50%；

(ii) 外国银行分行：50%；

(iii) 非银行金融机构：20%；

(iv) 农村合作银行：50%；

d) 金融机构必须维持本款第b项规定的三十天内清偿能力比率，对于外币如下：

(i) 商业银行：10%；

(ii) 外国银行分行：5%；

(iii) 非银行金融机构：5%；

(iv) 农村合作银行：5%。

条 16. 管理、处理流动性覆盖率不足的情况

1. 银行机构、外国银行分行必须在总部设立专门管理资产方和负债方的部门（至少为处级或同等级别），由总经理（主任）或受委托的副总经理（副主任）负责每日监控和管理流动性。

2. 若计算出的流动性覆盖率在接下来的30天内低于规定比率，银行机构、外国银行分行必须采取自我解决措施，包括：向其他银行机构、外国银行分行借款或与其他银行机构、外国银行分行签订不可撤销存款协议、不可撤销贷款承诺和其他不可撤销措施，以确保符合规定的流动性覆盖率。

3. 银行机构、外国银行分行每天必须按照适用于银行机构、外国银行分行的统计报告要求向国家银行报告流动性覆盖率。在次日早上10点前，银行机构、外国银行分行必须向国家银行（银行检查监督机构）报告暂时不足的流动性覆盖率（如有）及已采取的补救措施。

4. 银行机构、外国银行分行只有在完成上述活动后仍能保持符合第十五条规定的30天流动性覆盖率的情况下，才能向其他银行机构、外国银行分行提供贷款或签订不可撤销存款协议、不可撤销贷款承诺来弥补流动性缺口。

5. 国家银行将严格监督，并根据法律规定对需要使用本条第二款所述自我解决措施超过20%高流动性资产以维持30天流动性覆盖率的银行机构、外国银行分行采取相应措施。

6. 在使用本条第二款所述自我解决措施之后，如果银行机构、外国银行分行仍然面临流动性问题，则必须立即向国家银行（银行检查监督机构和所在省、直辖市国家银行分支机构）报告。若存在流动性丧失的风险，银行机构必须及时按照《商业银行法》第一百四十五条的规定向国家银行报告。

节5

最大短期资金使用比例

用于中期和长期贷款

第17条 最高短期资金用于中期和长期贷款的比例

1. 银行机构、外国银行分行使用短期资金进行中期和长期贷款（按越南盾计算，包括越南盾和根据国家银行公布的每日银行间平均汇率或银行机构、外国银行分行记账汇率（如无国家银行公布的银行间平均汇率）折算成越南盾的外币）的比例，按照以下公式计算：

其中：

- A：是用于中期和长期贷款的短期资金比例。

- B：是扣除第2款规定的中期和长期贷款总额后的中期和长期贷款总额。

- 社：是第4款规定的短期资金总额。

- B：扣除第2点规定的中长期贷款总额和第3点规定的中长期资金总额后的中长期贷款总额。

下列项目剩余期限在12个月以上：

（i）贷款和租赁融资（包括对其他在越南的银行机构、外国银行分行的贷款和租赁融资），不包括由政府、个人或其他组织（包括：其他在越南的银行机构、外国银行分行；母银行及其海外分支机构）承担相关风险的委托贷款、租赁融资余额；

- 使用政府、个人或其他组织（包括其他信用机构、外国银行分行；母公司及其海外分行）委托资金的贷款和融资租赁，其中相关风险由政府、个人或其他组织承担；

（iii）购买和投资证券，不包括用于与国家银行交易的证券；

b）逾期的中期和长期贷款余额、租赁融资余额、购买和投资证券余额；

c）逾期的短期贷款余额、购买和投资证券余额，其贷款期限加上逾期时间超过12个月；

3. 中期和长期资金包括以下剩余期限在12个月以上的项目：

a）组织存款（不包括其他在越南的银行机构、外国银行分行的存款和国库存款，如有）、个人存款；

b）从母银行海外分支机构获得的存款和贷款；

c）通过发行票据、信用证、存款证明、债券筹集的资金；

d）国内金融机构（不包括其他在越南的银行机构、外国银行分行）和国外金融机构的贷款，不包括本款b项规定的贷款；

e）注册资本、资本增加额和扣除固定资产购买、出资、购买股份后的留存基金；

f）股本溢价、未分配利润，扣除购买股票后的余额。

4. 短期资金包括以下剩余期限在12个月以下的项目：

a）组织存款（不包括其他在越南的银行机构、外国银行分行的非定期存款、定期存款和国库存款，如有）、个人存款；

b）从母银行海外分支机构获得的存款和贷款；

c）通过发行票据、信用证、存款证明、债券筹集的资金；

d）国内金融机构（不包括其他在越南的银行机构、外国银行分行）和国外金融机构的贷款，不包括本款b项规定的贷款。

5. 银行、外国银行分行可以使用短期资金进行中期和长期贷款，最高比例如下：

a) 商业银行：60%；

b) 外国银行分行：60%；

c) 非银行金融机构：200%；

d) 合作银行：60%。

6. 银行、外国银行分行可以购买、投资政府债券（包括委托其他机构购买、投资政府债券的情况，但不包括用委托资金购买、投资政府债券的情况），其比例不得超过短期资金的以下最高比例：

a) 国有商业银行：15%；

b) 股份制商业银行、合资银行、外资独资银行：35%；

c) 外国银行分行：15%；

d) 非银行金融机构：5%；

e) 合作银行：40%。

节6

出资和购股限制

第十八条 商业银行、财务公司的出资和购股限制

1. 商业银行及其子公司、关联公司对一个在《商业银行法》第一百零三条第四款规定领域内运营的企业出资或购股的比例不得超过该企业注册资本的11%。

2. 商业银行对所有企业的总出资和购股金额，包括对子公司、关联公司的出资和购股金额，不得超过商业银行注册资本和储备金的40%。

3. 财务公司及其子公司、关联公司对一个企业的出资或购股金额不得超过该企业注册资本的11%。

4. 财务公司对所有企业的总出资和购股金额，包括对子公司、关联公司的出资和购股金额，不得超过财务公司注册资本和储备金的60%。

5. 商业银行、财务公司不得对其自身股东或出资人所拥有的其他企业、金融机构出资或购股；也不得对其大股东或管理人员所拥有的其他企业、金融机构出资或购股。

第十九条 商业银行、财务公司子公司、关联公司及控股公司的出资和购股

1. 同一商业银行或同一财务公司的子公司、关联公司之间不得相互出资或购股。商业银行不得对其控股公司的子公司、关联公司出资或购股。财务公司不得对其控股公司的子公司、关联公司出资或购股。

2. 同一商业银行或同一财务公司的子公司、关联公司不得对其自身商业银行或财务公司出资或购股。

3. 商业银行、财务公司作为控股公司的子公司、关联公司不得对其控股公司出资或购股。

条20. 商业银行购买、持有其他金融机构的股份

1. 商业银行购买、持有其他金融机构的股份（包括委托其他组织、个人和其他商业银行股东购买、持有的股份）必须确保遵守本条第2款规定的条件和第3款规定的限额。

2. 商业银行在购买、持有其他金融机构的股份时，必须满足以下条件：

a) 注册资本的实际价值不低于已登记的注册资本；

b) 确保符合本通知规定的限额和安全比率；

c) 不良贷款率低于3%；

d) 建立审查、评估、风险评价程序，以购买、持有其他金融机构的股份；

e) 每一笔购买、持有其他金融机构的股份必须经董事会或股东大会批准；

f) 在购买、持有股份前一年内未因违反银行业行政法规而受到处罚；

g) 商业银行董事会主席及其他成员、股东大会主席及其他成员、总经理（经理）、审计委员会主席及其他成员、商业银行大股东、商业银行子公司及其关联人不得购买、持有该金融机构的表决权股份；

h) 商业银行董事会主席及其他成员、股东大会主席及其他成员、总经理（经理）、审计委员会主席及其他成员、商业银行大股东、商业银行子公司及其关联人不得委托其他组织购买、持有该金融机构的表决权股份。

3. 限额：

a) 商业银行只能购买、持有最多两家（02家）其他金融机构的股份，除非该金融机构是其子公司；

b) 商业银行只能购买、持有不超过其他金融机构5%的表决权股份；

c) 商业银行不得向其购买、持有股份的金融机构派遣人员担任董事，除非该金融机构是其子公司或根据国家银行的规定参与重组、处理问题金融机构；

d) 购买、持有超过本款第a点、第b点规定的限额或商业银行未能满足本条第2款规定的条件的情况如下：

（i）为重组、提供财务支持给遇到财务困难、有支付能力丧失风险并影响金融系统安全的金融机构，并得到国家银行的批准；

（ii）根据法律规定由国家银行指定。

节 7

贷款与存款总额的比例

条21. 贷款余额与总存款的比例

1. 商业银行、合作社银行、外国银行分行实行以越南盾计算的贷款余额与总存款的最大比例，包括越南盾和可兑换为越南盾的外币（根据国家银行公布的每日银行间平均汇率或如果国家银行未公布银行间平均汇率，则按金融机构、外国银行分行记账汇率），按照以下公式确定：

其中：

- LDR: 是贷款余额与总存款的比例。

- L：指本条第2款和第3款规定的贷款总额。

- D：指本条第4款规定的存款总额。

2. 贷款总额包括：

a) 对个人和组织（不包括对其他在越南的金融机构、外国银行分行的贷款余额）；

b) 委托其他金融机构、外国银行分行为其发放贷款的委托贷款。

3. 贷款总额应减去：

a) 由政府、个人和其他组织（包括其他在越南的金融机构、外国银行分行；母公司及其国外分支机构）委托的资金发放的贷款余额；

b) 金融机构、外国银行分行从国外借入的资金。对于外国银行分行，国外资金来源包括母公司及其国外分支机构的资金。

4. 存款总额包括：

a) 组织存款（不包括国库的各种存款，如有）、个人存款；不包括保证金、客户专用资金；

b) 母公司在国外的存款、母公司的国外分支机构的存款；

c) 发行票据、信用证、存款证明、债券筹集的资金。

5. 金融机构、外国银行分行（除财务公司和金融租赁公司外）必须保持贷款余额与总存款的比例如下：

a) 国有商业银行：90%；

b) 合作社银行：80%；

c) 股份制商业银行、合资银行、外资独资银行：80%；

d) 外国银行分行：90%；

对于新成立的金融机构、外国银行分行，在成立后的前三年内，国家银行行长可以规定不同于上述比例的具体比例，适用于每家金融机构、外国银行分行。

6. 如果实收资本、剩余资本在投资、购买固定资产和增资、购买股份后仍大于贷款余额，商业银行、合作社银行、外国银行分行无需遵守本条第5款规定的贷款余额与总存款的比例。

第三章

过渡性规定

条22. 一般规定

1. 除本条第2款规定的情况外，对于在本通知生效前签订且符合签订时法律规定的所有合同，金融机构、外国银行分行和客户可以继续按照已签署的协议执行至合同期满。对上述合同的修改、补充、延期仅可在修改、补充、延期内容符合本通知及有关法律规定的情况下进行。

2. 对于违反信贷、增资、购股规定的金融机构、外国银行分行，过渡措施应按照本通知第二十五条和第二十六条的规定实施。

条 23. 银行机构、外国银行分行的责任

1. 自本通知生效之日起，未能遵守本通知规定的限制和比例的金融机构、外国银行分行，必须制定处理方案并立即采取措施，确保符合规定。

2. 自本通知生效之日起最多30天内，金融机构、外国银行分行必须直接或通过邮政方式向国家银行（监管机构）提交按照本通知第二十四条、第二十五条和第二十六条规定的处理方案。

如国家银行要求修改、补充、调整处理措施、实施进度和期限，金融机构、外国银行分行有责任按照国家银行的要求组织实施。

3. 金融机构、外国银行分行有责任将本条第1款和第2款所述的处理措施和实施进度纳入其组织和业务重组计划的内容，并同步实施，以满足国家银行的要求。

条 24. 关于最低资本充足率、短期资金用于中期和长期贷款的最大比例以及贷款余额与总存款的比例的过渡规定

1. 自本通知生效之日起，金融机构、外国银行分行若其最低资本充足率和贷款余额与总存款的比例不符合本通知第9条和第21条的规定，必须制定处理方案，其中至少包括以下内容：

a) 具体未达标的比率；

b) 确保在本通知生效之日起最迟6个月内遵守规定的措施和计划。

2. 自本通知生效之日起，金融机构、外国银行分行若其短期资金用于中期和长期贷款的最大比例和政府债券投资与短期资金的比例不符合本通知第17条第5款和第6款的规定，将按如下方式处理：

a) 金融机构、外国银行分行不得发放新的中期和长期贷款，直到符合本通知第17条第5款规定的比例；

b) 金融机构、外国银行分行不得购买或增加政府债券投资，直到符合本通知第17条第6款规定的比例；

c) 金融机构、外国银行分行必须制定处理方案，其中至少包括以下内容：

(i) 具体未达标的比率；

(ii) 确保在本通知生效之日起最迟1年内遵守规定的措施和计划。

条 25. 关于信贷发放的过渡规定

1. 自本通知生效之日起，商业银行、外国银行分行对客户发放的用于股票投资和交易的信贷不符合本通知第14条第1款规定的条件，将按如下方式处理：

a) 商业银行、外国银行分行不得再向客户提供任何用于股票投资和交易的信贷，直到符合本通知第14条第1款规定的条件；

b) 商业银行、外国银行分行必须制定处理方案，其中至少包括以下内容：

(i) 客户名单及其用于股票投资和交易的信贷额度；

(ii) 符合本通知第14条第1款规定的条件的措施和计划，以及收回已发放的用于股票投资和交易的信贷的措施。

2. 自本通知生效之日起，商业银行、外国银行分行对客户发放的用于股票投资和交易的信贷超过本通知第14条第3款规定的比例，将按如下方式处理：

a) 商业银行、外国银行分行不得签订任何新的用于股票投资和交易的信贷合同，直到确保符合本通知第14条第3款规定的比例；

b) 商业银行、外国银行分行必须制定处理方案，其中至少包括以下内容：

(i) 客户名单及其用于股票投资和交易的信贷余额；所有客户用于股票投资和交易的信贷总额；商业银行的注册资本、外国银行分行的授权资本；所有客户用于股票投资和交易的信贷总额与商业银行的注册资本、外国银行分行的授权资本的比例；

(ii) 包括收回债务、增加注册资本、授权资本在内的处理措施和计划。

第二十六条 关于出资和购买股份的过渡规定

本通知生效时，金融机构有不符合第103条、第110条、第115条、第129条和第135条《组织法》以及本通知第18条、第19条和第20条规定出资和购买股份的情况，应按以下方式处理：

1. 商业银行正在直接从事第103条第2款《组织法》规定的经营活动的，商业银行必须制定处理方案，其中至少包括以下内容：

a) 商业银行正在直接从事的经营活动；每种经营活动的合同数量和合同总金额；

b) 纠正措施和计划，以确保自本通知生效之日起12个月内符合相关规定。

2. 财务公司对其他金融机构有出资或购买股份的，必须制定处理方案，其中至少包括以下内容：

a) 财务公司已出资或购买股份的金融机构名单（名称、地址、税务登记号、营业执照号码）；财务公司在每个金融机构中的出资额或股份比例与该金融机构注册资本的比例；

b) 减少投资的措施和计划，以确保自本通知生效之日起12个月内符合相关规定。

3. 财务公司有从事保险、证券、资产管理以外业务的子公司或关联公司的，必须制定处理方案，其中至少包括以下内容：

a) 财务公司从事保险、证券、资产管理以外业务的子公司或关联公司名单（名称、地址、税务登记号、营业执照号码、经营范围）；每个子公司或关联公司的注册资本；财务公司在每个子公司或关联公司中的出资额或股份比例（已出资或购买股份的金额及与子公司或关联公司注册资本的比例）；

b) 减少投资的措施和计划，以确保自本通知生效之日起12个月内符合相关规定。

4. 融资租赁公司已设立子公司或关联公司或对企业的出资或购买股份的，必须制定处理方案，其中至少包括以下内容：

a) 融资租赁公司已出资或购买股份的企业名单（名称、地址、税务登记号、营业执照号码、经营范围）；融资租赁公司在每个企业中的出资额或股份比例与该企业注册资本的比例；

b) 融资租赁公司设立的子公司或关联公司名单（名称、地址、税务登记号、营业执照号码、经营范围）；每个子公司或关联公司的注册资本；融资租赁公司在每个子公司或关联公司中的出资额或股份比例与该子公司或关联公司注册资本的比例；

c) 减少投资的措施和计划，以确保自本通知生效之日起12个月内符合相关规定。

5. 商业银行或财务公司超出第129条《组织法》和本通知第18条第5款规定的出资或购买股份限额的：

a) 在符合第129条《组织法》和本通知第18条第5款规定之前，不得进行任何新的出资或购买股份；

b) 商业银行或财务公司必须制定处理方案，其中至少包括以下内容：

（i）具体列出该商业银行或财务公司是股东或出资人的企业或其他金融机构名单（名称、地址、税务登记号、营业执照号码、经营范围；接受出资或股份的企业或金融机构的注册资本），以及对该每个对象的出资或购买股份金额、总金额、与接受出资或股份的企业或金融机构注册资本的比例；

（ii）列出该商业银行或财务公司已出资或购买股份的企业或其他金融机构名单（名称、地址、税务登记号、营业执照号码、经营范围；接受出资或股份的企业或金融机构的注册资本），以及对该每个对象的出资或购买股份金额、总金额、与接受出资或股份的企业或金融机构注册资本的比例；

（iii）减少投资的措施和计划，以确保自本通知生效之日起12个月内符合相关规定。

6. 商业银行持有其他金融机构股票超过本通知第20条第3款第a项和第b项规定的限额的：

a) 商业银行不得继续持有该金融机构的股票，直到符合本通知第20条第3款第a项和第b项的规定，但因接收股息而获得的股票除外；

b) 商业银行在被持股金融机构董事会中代表其股份的成员必须提交辞职申请，以便股东大会最迟在本通知生效后最近一次股东大会上免职或罢免；

c) 商业银行必须制定处理方案，其中至少包括以下内容：

（i）列出商业银行持有的金融机构及其在每个金融机构中持有的股票和购买股票的数量，以及在每个金融机构中的股份持有比例。

(ii) 措施和计划以确保自本通知生效之日起最长12个月内符合规定退出资本。

7. 同一商业银行或财务公司的子公司、关联公司之间相互出资、购买股份，该商业银行或财务公司必须制定处理方案，其中至少包括以下内容：

a) 具体的子公司、关联公司名单（名称、地址、税务登记号、营业执照号码、经营范围）；子公司、关联公司之间的出资额、购股比例；

b) 通过其在子公司、关联公司的股东或出资人权利，采取措施和计划，确保这些子公司、关联公司在本通知生效之日起最长12个月内不再进行任何相互出资、购股，并符合规定。

8. 已对同一商业银行或财务公司的子公司、关联公司进行出资、购股的商业银行或财务公司：

a) 商业银行或财务公司不得再对同一商业银行或财务公司的子公司、关联公司进行任何出资、购股；

b) 商业银行或财务公司必须制定处理方案，其中至少包括以下内容：

(i) 具体列出商业银行或财务公司已参与出资、购股的同一商业银行或财务公司的子公司、关联公司名单（名称、地址、税务登记号、营业执照号码、经营范围）；商业银行或财务公司在每个子公司、关联公司的出资额、购股比例与该子公司、关联公司的注册资本的比例；

(ii) 确保自本通知生效之日起最长12个月内符合规定的退出资本措施和计划。

9. 同一商业银行或财务公司与其自身的子公司、关联公司之间相互出资、购股：

a) 商业银行或财务公司不得接受来自其子公司的任何额外出资、购股；子公司、关联公司不得向商业银行或财务公司提供额外出资、购股；

b) 商业银行或财务公司必须制定处理方案，其中至少包括以下内容：

(i) 具体列出已对商业银行或财务公司出资、购股的子公司、关联公司名单（名称、地址、税务登记号、营业执照号码、经营范围）；子公司、关联公司在商业银行或财务公司的出资额、购股比例与商业银行或财务公司的注册资本的比例；

(ii) 确保自本通知生效之日起最长12个月内符合规定的处理措施和计划。

10. 已对同一控制公司的子公司、关联公司进行出资、购股的商业银行或财务公司：

a) 商业银行或财务公司不得再对同一控制公司进行任何出资、购股；控制公司不得再对商业银行或财务公司进行任何出资、购股；

b) 商业银行或财务公司必须制定处理方案，其中至少包括以下内容：

(i) 具体列出商业银行或财务公司已出资、购股的控制公司名单（名称、地址、税务登记号、营业执照号码、经营范围）；商业银行或财务公司在控制公司的出资额、购股比例与控制公司的注册资本的比例；

(ii) 确保自本通知生效之日起最长12个月内符合规定的处理措施和计划。

条27. 转换期后的处理

在本通知第23条、第24条、第25条和第26条规定的转换期最长时限之后，或者在国家银行要求的最长期限之后，金融机构、外国银行分行未能纠正违规行为，则根据违规程度和风险性质，国家银行将采取必要的处理措施，包括按照法律规定进行重组以及收回金融机构和外国银行分行的许可证。

条28. 国家银行的责任

国家银行审查处理方案，要求金融机构、外国银行分行补充或修改处理方案（如果认为未满足要求或不具备可行性），并按期限执行处理方案中的措施；监督、检查、监管金融机构、外国银行分行执行本通知第24条、第25条和第26条规定的处理方案。

第四章 实施细则

商业银行、外国银行分行的责任

外国银行分行和各

 单位属于国家银行

条29. 属于国家银行各单位的责任

1. 监管机构有责任：

a) 主持并与相关司局配合，向国家银行行长提交审查处理方案，要求金融机构、外国银行分行补充或修改处理方案（如果认为处理方案未满足要求或不具备可行性），按照本通知第7条、第24条、第25条和第26条的规定；

b) 主持并与相关司局配合，向国家银行行长提交审查具体限额和比率，按照第1条第2款和第3款的规定，以及本通知第13条第8款的要求；

c) 监督、检查、审计金融机构、外国银行分行遵守本通知规定的情况；

d) 与货币政策司、经济信贷司、预测统计司和财务会计司合作，执行本条第2款、第3款和第4款的规定。

2. 货币政策司和经济信贷司负责与银行监管机构合作，处理金融机构、外国银行分行的流动性比率，按照本通知第15条和第16条的规定。

3. 预测统计司根据本通知的规定，制定并向国家银行行长提交关于金融机构、外国银行分行遵守安全保障限额和比率的统计报告的规定。

4. 财务会计司与银行监管机构合作，指导金融机构、外国银行分行按照相关法律规定执行会计制度，涉及本通知规定的限额和比率。

5. 中央一级省、市国家银行分支机构在没有银行监管局的地方，对辖区内金融机构、外国银行分行遵守本通知规定的情况进行检查、审计和监管。

条 30. 银行金融机构、外国银行分行的责任

1. 持续、定期维持本通知规定的各项活动中的安全界限和比率。

2. 若银行金融机构、外国银行分行未能保证或存在可能无法达到本通知规定的安全界限和比率的情况，银行金融机构、外国银行分行必须向国家银行报告整改计划，以确保能够完全遵守本通知规定的安全界限和比率。

3. 严格、及时执行国家银行在银行金融机构、外国银行分行未能保证活动中的安全界限和比率时提出的要求。

4. 完整、准确、及时地报告国家银行规定的各项活动中的安全界限和比率，并满足银行业监管机构的检查和监督要求。

第五章

实施条款

条31. 生效

1. 本通知自2015年2月1日起施行。

2. 下列文件和规定失效：

- 国家银行行长于2008年2月1日发布的第03/2008/QĐ-NHNN号决定关于用于投资和证券交易的有价证券贷款和贴现的规定；

- 国家银行行长于2009年8月10日发布的第15/2009/TT-NHNN号通知关于短期资金用于中期和长期贷款的最大比例的规定；

- 国家银行行长于2010年5月20日发布的第13/2010/TT-NHNN号通知关于银行金融机构活动中各项安全比率的规定；

- 国家银行行长于2010年9月27日发布的第19/2010/TT-NHNN号通知对2010年5月20日发布的第13/2010/TT-NHNN号通知关于银行金融机构活动中各项安全比率的规定进行修改和补充；

- 国家银行行长于2011年8月30日发布的第22/2011/TT-NHNN号通知对2010年5月20日发布的第13/2010/TT-NHNN号通知关于银行金融机构活动中各项安全比率的规定进行修改和补充；

- 第33/2011/TT-NHNN号通知（2011年10月8日发布）第一条对2010年5月20日发布的第13/2010/TT-NHNN号通知关于银行金融机构活动中各项安全比率的规定及银行金融机构客户贷款制度进行修改和补充，该通知附属于2001年12月31日发布的第1627/2001/QĐ-NHNN号决定；

- 第28/2012/TT-NHNN号通知（2012年10月3日发布）第六条第二款关于银行担保的规定；

条32. 组织实施

办公室主任、银监会主任、国家银行各下属单位负责人、各省（市）国家银行分行行长、银行金融机构董事会主席、银行金融机构股东会主席和总经理（外国银行分行经理）负责组织实施本通知。/。