通知2017年第36号令对2013年第217号令（2013年12月31日发布）关于在证券和证券市场领域实施行政处罚的若干条款进行修改和补充。

通知

修改、补充若干条款的第217/2013/TT-BTC号通知 二〇一三年十二月三十一日关于指导实施证券和证券市场行政违法行为处罚的通知为规范证券和证券市场的行政违法行为处罚

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根据二〇〇六年六月二十九日《证券法》和二〇一〇年十一月二十四日《关于修改补充〈证券法〉若干条款的法律》；

根据2012年6月20日颁布的《行政违法行为处罚法》；

根据二〇一三年七月十九日国务院令第81号《关于修改〈中华人民共和国行政处罚法〉若干条款和实施办法的规定》；

根据二〇一三年九月二十三日政府第108/2013/NĐ-CP号法令关于证券和证券市场行政违法行为处罚的规定及二〇一六年十一月一日政府第145/2016/NĐ-CP号法令对第108/2013/NĐ-CP号法令若干条款的修改和补充规定

根据2013年第215号国务院令《关于财政部职能配置、内设机构和人员编制的规定》；

根据证券交易委员会主席的建议；

财政部部长发布修改、补充第217/2013/TT-BTC号通知若干条款的通知，该通知于二〇一三年十二月三十一日由财政部长发布，旨在指导实施证券和证券市场行政违法行为处罚。

第一条 修改、补充第217/2013/TT-BTC号通知若干条款，该通知于二〇一三年十二月三十一日由财政部长发布，旨在指导实施证券和证券市场行政违法行为处罚，具体如下：

一、第二条第二款a项和b项修改、补充如下：

“a) 对于违反有关证券发行规定的违法行为，根据政府第108/2013/NĐ-CP号法令第四条第三款、第六条第四款和第五款、第七条第二款的规定（以下简称第108/2013/NĐ-CP号法令），以及根据政府第145/2016/NĐ-CP号法令第一款第一条的规定对第108/2013/NĐ-CP号法令第十六条第二款进行补充规定（以下简称第145/2016/NĐ-CP号法令），违法行为终止日期以证券收款结束之日为准。对于违反第108/2013/NĐ-CP号法令第六条第二款和第十四条第二款a项的行为，违法行为处罚时效从证券上市或登记交易之日起算，或者从记录违法行为的笔录制作之日起算；

b) 对于违反有关股份公司注册文件规定的违法行为，根据第108/2013/NĐ-CP号法令第九条第一款和第二款的规定，以及根据第145/2016/NĐ-CP号法令第一条第十款的规定对第108/2013/NĐ-CP号法令第九条第三款a项进行修改，以及根据第145/2016/NĐ-CP号法令第一条第十一款的规定对第108/2013/NĐ-CP号法令第九条第四款和第五款进行补充规定，违法行为处罚时效从记录违法行为的笔录制作之日起算。”

二、第三条第三款修改、补充如下：

“3. 根据第108/2013/NĐ-CP号法令第三条第三款a项的规定，经第145/2016/NĐ-CP号法令第一条第二款的规定修改后，收回已发行的证券并向投资者退还购买证券款项或预付款（如有）及其产生的利息的具体方式如下：

a) 自收到行政处罚决定之日起一个工作日内，在至少一家中央报纸连续三天刊登公告，并在公司的网站上公布，内容为向投资者退还购买证券款项或预付款（如有）及其产生的利息，利息按投资者存款账户所在银行的活期存款利率计算，自投资者支付款项之日起至违法者退还款项给投资者之日止。如果投资者已经合法转让了上述发行期间购买的证券，违法者有责任确定在公告前接受转让的投资者及其持有的证券数量，并告知这些投资者；

b) 违法者须在完成向投资者退款后的三个工作日内，向国家证券委员会报告退款结果。”

三、第四条第三款和第八款修改、补充如下：

“3. 根据第108/2013/NĐ-CP号法令第二十条第七款的规定，经第145/2016/NĐ-CP号法令第一条第二十一款的规定修改后，适用于以下信息的违规情况：

a) 有关设立和运营证券公司、基金管理公司、单一委托管理基金公司、外国证券公司在越南的分公司或外国基金管理公司在越南的分公司的许可条件的信息；有关衍生品证券交易商从事衍生品证券交易经纪、结算业务的许可条件的信息；

b) 有关申请设立、补充许可的组织的经营状况、资产、财务状况的信息；

c) 有关适合经营活动和衍生品证券交易服务的基础设施和技术设施的信息，包括交易系统、结算系统等。”

8. 第三条第三款a项和第五条第三款以及第十四条第四款所规定的“制作虚假材料，但未构成刑事责任的行为”，分别根据第145/2016/NĐ-CP号法令第一条第六款、第八款和第十六条的规定进行补充和修改，具体行为如下：

a) 制作或确认不真实或不准确的材料和信息，以登记单独发行股票、向公众发行证券、上市或登记证券交易；

b) 当发现第145/2016/NĐ-CP号法令第一条第六款、第八款和第十六条所规定的行为时，证监会和证券交易所必须制作记录并扣押伪造文件。如果伪造文件是许可证，则证监会和证券交易所必须书面通知发证机关。

4. 在第五条第一款之后增加第一款a项和第一款b项，内容如下：

“第一款a项. 根据第145/2016/NĐ-CP号法令第一条第九款的规定，对第108/2013/NĐ-CP号法令第六条第一款c项的规定进行补充，在以下情况下适用：在完成向公众发行证券后至使用完发行所得资金期间，未在股东大会上公布经审计的资金使用报告；或者在完成向公众发行证券后至使用完发行所得资金期间，未在经审计的年度财务报告中详细说明使用发行所得资金的情况。”

“第一款b项. 根据第108/2013/NĐ-CP号法令第六条第二款的规定，适用于在2011年7月1日后向公众发行证券的上市公司。”

5. 在第五条后增加第五条a如下：

“第五条a. 违反单独发行股票的规定”

根据第145/2016/NĐ-CP号法令第一条第四款的规定，对第108/2013/NĐ-CP号法令第四条第一款c项的规定进行补充，在以下情况下适用：在完成单独发行股票后至使用完发行所得资金期间，未在股东大会上公布经审计的资金使用报告；或者在完成单独发行股票后至使用完发行所得资金期间，未在经审计的年度财务报告中详细说明使用发行所得资金的情况。

6. 修改第六条，内容如下：

“第六条. 违反提交上市公司注册申请的规定”

1. 根据第108/2013/NĐ-CP号法令第九条第三款b项的规定，在组织违反规定已按照证监会的要求修改了不准确的信息，但未执行或未按要求执行的情况下适用。

2. 根据第145/2016/NĐ-CP号法令第一条第十一条的规定，对第108/2013/NĐ-CP号法令第九条第五款所规定的“未提交上市公司注册申请”的行为进行补充，在证监会已经要求上市公司提交或补充注册申请，但公司未执行的情况下适用。

7. 第七条修改补充如下：

“第七条. 违反上市、登记证券交易的规定”

1. 根据第145/2016/NĐ-CP号法令第一条第十六条的规定，对第108/2013/NĐ-CP号法令第十四条第二款a项的规定进行补充，适用于以下情况：

a) 国有企业按照法律规定向公众发行证券形成的上市公司；

b) 已被取消上市资格但仍符合上市公司条件的公司；

c) 合并后的公司由包括一家上市公司在内的多家公司组成，且合并后的公司符合上市公司条件但不符合上市条件；

d) 不符合上市条件或符合上市条件但尚未上市的公司。

2. 根据第145/2016/NĐ-CP号法令第一条第十六条的规定，对第108/2013/NĐ-CP号法令第十四条第二款a项第五点所规定的“未登记证券交易、上市”的行为进行补充，在证监会已经要求执行证券交易登记、上市但公司未执行的情况下适用。

3. 根据第108/2013/NĐ-CP号法令第十四条第五款的规定，对故意提供虚假信息、隐瞒事实或严重失实的上市或证券交易登记申请，或提供虚假申请以进行上市或证券交易登记的行为，在证券交易所已经批准上市或证券交易登记的情况下适用。

8. 修改第八条，内容如下：

“第八条. 违反组织证券交易市场规定”

1. 第1条第1款和第2款的规定，经第145/2016/NĐ-CP法令第1条第17款修改，适用于任何组织设立地点或形式进行证券交易指令匹配、买卖和场外证券交易的情况。

2. 对于非法收入的情况，违反组织证券市场规定的行为的罚款金额应基于该组织从实施违法行为中获得的所有收入计算。如果按照第108/2013/NĐ-CP法令第16条第1款（经第145/2016/NĐ-CP法令第17款修改）规定的最高罚款金额为非法收入的五倍，但罚款金额仍低于第108/2013/NĐ-CP法令第16条第1款（经第145/2016/NĐ-CP法令第17款修改）规定的最高罚款金额，则有权处罚的人应按第108/2013/NĐ-CP法令第16条第1款（经第145/2016/NĐ-CP法令第17款修改）规定的最高罚款金额进行处罚。

9. 在第9条第1款之后增加第1a款，内容如下：

“1a. 根据第108/2013/NĐ-CP法令第21条第1款第b项（经第145/2016/NĐ-CP法令第1条第22款修改），适用于非公众公司的证券公司。对于违反公司治理规定的公众公司证券公司，根据第108/2013/NĐ-CP法令第11条和第145/2016/NĐ-CP法令第1条第12款的规定进行处罚。”

10. 修改并补充第10条第1款如下：

“1. 因实施内部交易行为和操纵证券市场行为（根据第108/2013/NĐ-CP法令第29条第1款和第3款，经第145/2016/NĐ-CP法令第1条第36款修改）而获得的非法利益是指在实施违法行为期间，扣除必须缴纳的税款和费用后产生的非法收益。当个人或组织通过购买或出售证券来实现非法利益时，非法利益的计算依据是实际执行价格，并按照加权平均价格原则计算。购买（出售）价格用于计算非法利益。

如果一个人使用多个账户进行内部交易或操纵证券市场，则非法利益的计算基于所有用于内部交易或操纵证券市场的账户。如果一个群体串通进行内部交易或操纵证券市场，则非法利益的计算基于每个用于内部交易或操纵证券市场的账户。”

11. 修改第15条第4款如下：

“4. 由国家证券委员会主席或国家证券委员会专业检查团团长签署的处罚决定应加盖国家证券委员会印章。由国家证券委员会检查长签署的处罚决定应加盖国家证券委员会检查局印章。”

12. 修改并补充第16条如下：

“1. 在证券领域内实施行政违法行为的个人或组织，若被处以罚款金额上限为15000000元人民币以上的罚款（对个人而言）或30000000元人民币以上的罚款（对组织而言），或者被处以撤销代表办事处登记证书、证券执业证书等有期限的主罚措施，或者被处以其他附加处罚措施或补救措施（根据第108/2013/NĐ-CP法令第3条第2款和第3款及第145/2016/NĐ-CP法令第1条第2款的规定），则其行政违法行为信息将被公开披露。

2. 自作出行政处罚决定之日起三个工作日内，该处罚决定应在国家证券委员会网站上公布。如果被处罚对象是交易成员、上市组织或证券登记交易组织，则该处罚决定还须同时在证券交易所网站上公布。行政处罚决定应明确公开披露的依据、内容；以及国家证券委员会和证券交易所网站名称，以便公开发布信息。

3. 公布的信息内容包括：违法者的姓名、地址、职业或组织名称、地址、违法行为、处罚形式、补救措施。

13. 修改第18条第1款第d项如下：

“d) 采取其他强制措施，以迫使实施第3条第3款第108/2013/NĐ-CP法令和第145/2015/NĐ-CP法令第1条第2款规定的补救措施。”

第二条。施行条款

1. 本通知自2017年6月15日起生效。

2. 国家证券委员会主席负责组织和指导证券领域内的行政处罚工作，确保符合法律规定。

3. 在实施过程中如遇困难或障碍，请及时反映给财政部进行审查和解决。/。