通知第39/2018/TT-BCT号关于出口货物原产地检查和验证

通知
关于出口货物原产地的核查和验证

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根据国务院于二〇一七年八月十八日发布的第98/2017/NĐ-CP号法令，规定工贸部的职能、任务、权限和组织结构；

根据二零一八年三月八日政府第31/2018/NĐ-CP号法令，对《对外贸易法》中关于货物原产地的规定进行详细规定；

根据进出口局局长的建议，

工商部部长发布本通知，规定出口货物原产地的核查和验证。

第一章
总则

第一条 调整范围

本通知规定在颁发原产地证书（C/O）之前和之后以及根据进口国规定颁发原产地证明文件后，对出口货物原产地进行核查和验证，以及根据二零一八年三月八日政府第31/2018/NĐ-CP号法令第二十八条第一款规定的商业实体自行证明出口货物原产地的行为。

第二条 适用对象

本通知适用于：

1. 颁发C/O的机构或组织；

2. 批准商业实体自行证明出口货物原产地的机构或组织；

3. 接收原产地证明编号注册申请的机构或组织；

4. 商业实体包括：

a) 提出C/O申请的商业实体；

b) 参与自行证明出口货物原产地机制的商业实体；

c) 根据进口国规定发行原产地证明文件的商业实体；

d) 出口货物生产商、供应商或用于生产出口货物的原材料供应商。

5. 相关机构、组织和个人。

条3. 术语解释

1. 在国内有权核查和验证出口货物原产地的机构或组织（以下简称国内有权机构或组织）是商务部进出口局；颁发C/O的机构或组织；批准商业实体自行证明出口货物原产地的机构或组织；接收原产地证明编号注册申请的机构或组织。 进口国有权核查和验证出口货物原产地的机构（以下简称进口国有权机构）是进口国海关机构或进口国职能机构。

2. 原产地证明文件的档案和文件核查 是审查、核对、确认已颁发或已发行的原产地证明文件档案和文件，以确保货物符合原产地规则。

3. 生产基地的原产地核查和验证 是在商业实体的经营场所、生产场所、养殖或捕捞场所或其他地点进行原产地核查和验证，以确保货物符合原产地规则。

4. 原产地核查和验证请求 是进口国有权机构或其他国内职能机构提出的书面请求，要求提供有关疑似货物原产地的档案、文件和信息，或请求合作进行原产地核查和验证工作。

5. 第四条 原产地核查和验证 1. 原产地核查和验证应按照本通知的规定执行。

2. 对于越南作为成员国的优惠原产地规则国际条约、普惠制优惠关税制度和其他进口国给予越南的单方面优惠中的原产地核查和验证规定与本通知规定不一致的情况，应按照该国际条约的规定或进口国的规定执行。

1. 货物原产地的核查和验证按照本通知的规定执行。

2. 对于越南作为成员国的优惠贸易协定中的原产地规则，进口国给予越南的普遍优惠制和其他单方面优惠措施中的原产地规则与本通知规定不一致的，货物原产地的核查和验证应按照该贸易协定的规定或进口国的规定执行。

条 5. 出口货物原产地核查方式

出口货物原产地核查按照以下方式进行：

1. 核查出口货物原产地证明文件。

2. 在生产单位进行出口货物原产地核查。

第二章
核查文件，
证明出口货物原产地的证书

条 6. 核查已颁发或签发的出口货物原产地证明文件的情形

已颁发或签发的出口货物原产地证明文件的核查在下列情形下进行：

1. 进口国主管机关要求核查出口货物原产地。

2. 国内主管机关进行风险管理和防止出口货物原产地欺诈。

3. 国内其他职能机关因怀疑或发现出口货物原产地欺诈迹象而请求配合。

条 7. 核查已颁发或签发的出口货物原产地证明文件的内容

国内有权机关审查由签发机构保存或由商人保存的出口货物原产地证明文件，并要求商人提供相关文件和资料，以验证以下内容：

1. 签发机构的权限、程序、文件签发流程。

2. 自证出口货物原产地文件的签发机构权限、程序、文件签发流程；注册原产地证明代码的机构权限、程序、文件签发流程，按进口国规定执行。

3. 商人、生产商、出口货物供应商或用于生产出口货物原材料的申报和承诺是否符合出口货物原产地法律规定。

4. 商人的经营状况，包括正常经营、暂停营业、转让所有权、解散或破产等情况，依照法律规定。

5. 其他相关信息、文件和资料，以支持出口货物原产地核查。

条 8. 核查已颁发的C/O和未改变原产地货物证明（CNM）文件的程序

1. 根据进口国主管机关的要求，已颁发的C/O和CNM文件的核查按照以下程序进行：

a) 商务部向签发机构发送核查要求文件，并附上进口国主管机关的原产地核查请求。

b) 签发机构核查并在收到核查要求文件之日起两个月内书面回复进口国主管机关，并将核查结果抄送商务部。如需延长答复时间，签发机构应在规定期限前至少提前10个工作日向商务部提交解释文件。在核查过程中，签发机构可根据需要要求商人补充文件和资料。

c) 如进口国给予越南的优惠贸易协定中的原产地规则、普遍优惠制下的原产地规则或其他单方面优惠措施有不同规定，则签发机构应根据该协定或进口国的规定执行。

d) 自收到进口国主管机关关于核查结果的通知（如有）之日起五个工作日内，签发机构应将该通知书面告知商务部及相关商人。

2. 当国内主管机关进行风险管理和防止出口货物原产地欺诈时，对已颁发的C/O和CNM文件的随机抽查、定期检查或因怀疑欺诈而进行的核查，按照以下程序进行：

a) 商务部向签发机构发送核查要求文件。

b) 签发机构核查并在收到核查要求文件之日起二十个工作日内书面回复商务部。如需延长答复时间，签发机构应在规定期限前至少提前五个工作日向商务部提交解释文件。在核查过程中，签发机构可根据需要要求商人补充文件和资料。

3. 收到进口国主管机关或其他国内职能机关关于核查已颁发的C/O和CNM文件的请求后，签发机构应报告商务部并配合处理。

条 9. 审查自主原产地声明文件的程序

1. 根据进口国主管机关的要求，审查已签发的自主原产地声明文件的程序如下：

a) 自主原产地声明文件批准机构向参与自主原产地声明机制的商人发送要求审查的文件，并附上进口国主管机关提出的原产地审查请求。

b) 参与自主原产地声明机制的商人以书面形式向自主原产地声明文件批准机构回复原产地审查结果：

- 在收到第1款a项所述审查要求文件之日起20个工作日内；

- 在收到第1款a项所述审查要求文件之日起10个工作日内，如果进口国主管机关再次发出审查请求。

c) 如需延长第1款b项所述原产地审查结果的答复时间，参与自主原产地声明机制的商人应在规定期限前至少提前5个工作日向自主原产地声明文件批准机构提交解释说明。在审查已签发的自主原产地声明文件期间，自主原产地声明文件批准机构可根据需要要求商人补充相关文件和资料。

d) 自主原产地声明文件批准机构在收到第1款b项所述原产地审查结果之日起5个工作日内，以书面形式通知进口国主管机关。

đ) 如果越南作为成员的优惠原产地规则国际协定对向进口国主管机关通报原产地审查结果的时间和延期时间有其他规定，则自主原产地声明文件批准机构应按照该国际协定的规定执行。

e) 自收到进口国主管机关关于第1款d项所述原产地审查结果的通知（如有）之日起5个工作日内，自主原产地声明文件批准机构将此通知以书面形式发送给相关的参与自主原产地声明机制的商人。

2. 当自主原产地声明文件批准机构进行风险管理和防止伪造原产地的行为时，根据概率、定期或怀疑存在伪造原产地行为的情况下，审查已签发的自主原产地声明文件的程序如下：

a) 自主原产地声明文件批准机构向参与自主原产地声明机制的商人发送审查要求文件。

b) 参与自主原产地声明机制的商人在收到第2款a项所述审查要求文件之日起20个工作日内，以书面形式向自主原产地声明文件批准机构提交原产地审查结果。

c) 如需延长审查请求的答复时间，参与自主原产地声明机制的商人应在规定期限前至少提前5个工作日向自主原产地声明文件批准机构提交解释说明。在审查已签发的自主原产地声明文件期间，自主原产地声明文件批准机构可根据需要要求商人补充相关文件和资料。

d) 自主原产地声明文件批准机构在完成审查后，向商务部报告原产地审查结果。

3. 当收到进口国主管机关或其他国内职能机关关于审查已签发的自主原产地声明文件的请求时，参与自主原产地声明机制的商人应向商务部报告以便协调处理。

条 10. 审查由商人根据进口国规定签发的货物原产地证明文件的程序

1. 根据进口国主管部门的要求，审查由商人根据进口国规定签发的货物原产地证明文件应按以下方式进行：

a) 根据本通知第9条第1款的规定，负责接受原产地证书编号注册的机构或组织执行；

b) 如果进口国给予越南的普遍优惠制度和单方面优惠措施的原产地规则对向进口国主管部门通报原产地检查结果的时间和延长该时间有其他规定，则负责接受原产地证书编号注册的机构或组织应按照进口国的规定执行。

2. 当负责接受原产地证书编号注册的机构或组织进行风险管理和防止伪造原产地货物检查时，根据进口国规定的商人签发的货物原产地证明文件的检查应按照抽查、定期或在怀疑伪造原产地的情况下进行，并按照本通知第9条第2款的规定执行。

3. 当收到进口国主管部门或其他国内职能机关关于审查由商人根据进口国规定签发的货物原产地证明文件的要求时，商人应向商务部报告以配合处理。

第三章
在生产场所进行原产地检查和核实

条 11. 在生产场所进行原产地检查和核实的情况

在以下情况下，在生产场所进行原产地检查和核实：

1. 进口国主管部门在根据本通知第8条、第9条和第10条所述的文件和原产地证明文件的检查结果不足以确定货物原产地或怀疑伪造原产地的情况下，要求在生产场所进行检查和核实。

2. 国内有权机构在以下情况下进行检查、核实、风险管理及防止伪造原产地货物：

a) 在签发原产地证书之前；

b) 在批准自行出具原产地证明文件或发放原产地证书编号之前；

c) 在已签发或发放原产地证明文件之后。

3. 国内其他职能机关因怀疑或发现出口货物原产地欺诈迹象而请求配合。

条 12. 在生产场所进行原产地检查和核实的内容

国内有权机构在生产场所进行检查和核实，以收集和验证以下内容：

1. 商人的运营状况，包括正在运营、暂停营业、转让所有权、解散或破产等情况，依照法律规定。

2. 生产场所和办公地点的存在情况与商人登记文件中的信息相符。

3. 检查和核实原产地货物前的生产、经营、进口原材料市场和出口货物市场的状况。

4. 生产能力、机器设备状况、仓库位置和劳动力情况。

5. 货物、原材料、出口货物生产商或供应商的信息。

6. 已签发或发放的原产地证明文件和其他相关文件的存档、出示和解释。

条13. 出具原产地证书前后的生产单位原产地核查程序

1. 根据进口国主管机关的请求，原产地核查按照以下程序进行：

a) 出具原产地证书的机关或组织在与进口国主管机关协商一致后，发布成立核查工作组的决定。该决定包括工作组成员、任务和权限、被核查的商人、核查时间等内容。

b) 出具原产地证书的机关或组织以书面形式或电子邮件方式提前至少7个工作日通知商人核查时间和需要准备的内容。

c) 工作组和进口国主管机关根据已公布的核查时间，在生产单位进行原产地核查，并在核查结束后基于各方意见制作记录。

d) 自收到进口国主管机关关于核查结果的通知（如有）之日起5个工作日内，出具原产地证书的机关或组织将此通知以书面形式发送给商务部及相关商人。

2. 当国内有权限的机关或组织进行抽查、定期核查、风险管理及防止伪造原产地行为时，生产单位的原产地核查按照以下程序进行：

a) 出具原产地证书的机关或组织发布成立核查工作组的决定。该决定包括工作组成员、任务和权限、被核查的商人、核查时间等内容。

b) 出具原产地证书的机关或组织以书面形式或电子邮件方式提前通知商人核查时间和需要准备的内容：

- 对于在签发原产地证书前怀疑的情况，最迟应在核查前3个工作日内通知，核查时间不计入申请原产地证书的审核时间；

- 对于在签发原产地证书后怀疑的情况，最迟应在核查前7个工作日内通知。

c) 工作组根据已公布的核查时间，在生产单位进行原产地核查，并在核查结束后制作记录。

d) 出具原产地证书的机关或组织以书面形式或电子邮件方式向商人通报核查结果：

- 对于在签发原产地证书前怀疑的情况，最迟应在核查结束后的3个工作日内通报；

- 对于在签发原产地证书后怀疑的情况，最迟应在核查结束后的7个工作日内通报。

3. 收到进口国主管机关或其他国内职能机关关于核查原产地的请求时，出具原产地证书的机关或组织应报告商务部以便协调处理。

条14. 出具原产地声明前和后在生产单位进行原产地核查的程序

1. 根据进口国主管机关的请求，原产地核查按照以下程序进行：

a) 批准自行出具原产地声明的机构或组织与进口国主管机关协商一致后，发布成立核查原产地工作小组的决定。该决定包括工作小组成员、任务和权限、需核查的企业以及核查时间等内容。

b) 批准自行出具原产地声明的机构或组织应以书面形式或电子邮件方式提前至少7个工作日通知参与原产地自主声明机制的企业关于核查的时间、内容及所需准备事项。

c) 工作组和进口国主管机关根据已公布的核查时间，在生产单位进行原产地核查，并在核查结束后基于各方意见制作记录。

d) 若越南作为成员国的优惠原产地规则国际协定对生产单位原产地核查程序有不同规定，则批准自行出具原产地声明的机构或组织以及参与原产地自主声明机制的企业应按照该国际协定的规定执行。

丁) 自收到进口国主管机关关于生产单位原产地核查结果的通知（如有）之日起5个工作日内，批准自行出具原产地声明的机构或组织应将该通知以书面形式发送给商务部及相关参与原产地自主声明机制的企业。

2. 当国内有权限的机关或组织进行抽查、定期核查、风险管理及防止伪造原产地行为时，生产单位的原产地核查按照以下程序进行：

a) 批准自行出具原产地声明的机构或组织发布成立核查原产地工作小组的决定。该决定包括工作小组成员、任务和权限、需核查的企业以及核查时间等内容。

b) 批准自行出具原产地声明的机构或组织应以书面形式或电子邮件方式通知企业关于核查的时间、内容及所需准备事项：

- 对于在出具自行原产地声明批准书之前的情况，应在核查日期前至少5个工作日内通知（见本通知第11条第2款b项）；

- 对于在出具自行原产地声明证明书之后的情况，应在核查日期前至少7个工作日内通知（见本通知第11条第2款c项）。

c) 工作组根据已公布的核查时间，在生产单位进行原产地核查，并在核查结束后制作记录。

d) 批准自行出具原产地声明的机构或组织应以书面形式或电子邮件方式向企业通报生产单位核查的结果：

- 对于在出具自行原产地声明批准书之前的情况，应在核查结束之日起3个工作日内通报（见本通知第11条第2款b项）；

- 对于在出具自行原产地声明证明书之后的情况，应在核查结束之日起7个工作日内通报（见本通知第11条第2款c项）。

3. 如果收到进口国主管机关或其他国内职能机关关于在生产单位进行原产地核查的要求，参与原产地自主声明机制的企业应报告商务部以便协调处理。

条 15. 出具货物原产地证明文件的商业实体在进口国规定下出具的原产地证明文件的核查和验证程序

1. 根据进口国主管机关的要求，对于商业实体根据进口国规定出具的原产地证明文件，在生产地进行核查和验证应按照以下方式进行：

a) 原产地证明编号登记机构应按照本通知第十四条第一款的规定执行；

b) 如果进口国给予越南普遍优惠关税制和其他单方面优惠制度下的原产地规则对商业实体根据进口国规定出具的原产地证明文件的核查和验证程序有其他规定，则原产地证明编号登记机构和商业实体应按照进口国的规定执行。

2. 当原产地证明编号登记机构进行核查、验证、风险管理以及防止伪造原产地行为时，生产地的原产地核查和验证应按照本通知第十四条第二款的规定执行。

3. 当收到进口国主管机关或其他国内职能机关关于核查和验证商业实体根据进口国规定出具的原产地证明文件的要求时，商业实体应向商务部报告以配合处理。

第四章 实施细则
民防活动中各机关和组织的责任
组织和个人相关及实施条款

条 16. 商务部贸易促进局的责任

1. 负责协助商务部部长监督、督促、检查并汇总通报本通知实施过程中的困难和问题。

2. 主导并与进口国主管机关及其他国内职能机关合作，进行原产地核查和验证工作。

3. 执行或指导执行为签发原产地证书（C/O）的机构、批准自行出具原产地证明文件的文书的机构、原产地证明编号登记机构和商业实体在出口货物原产地核查和验证方面的操作。

4. 向签发原产地证书（C/O）的机构、批准自行出具原产地证明文件的文书的机构、原产地证明编号登记机构及相关方通报高风险商品和伪造原产地行为的情况。

条 17. 签发原产地证书（C/O）的机构、批准自行出具原产地证明文件的文书的机构和原产地证明编号登记机构的责任

1. 与商务部、其他国内职能机关和进口国主管机关合作，进行出口货物原产地核查和验证。

2. 对原产地核查和验证结果负责，并及时向进口国主管机关通报。

3. 每季度和每年定期向商务部报告原产地核查和验证情况。

4. 应用或建议应用防止伪造原产地行为的措施，按照第31/2018/NĐ-CP号法令第二十九条第一项b点、c点、第二项和第三项的规定。

5. 按照第31/2018/NĐ-CP号法令第三十条的规定保存、保密、提供与原产地核查和验证有关的档案、凭证、信息和资料。

条18. 商人的责任

1. 与国内有权限的机关、组织以及进口国的有权机关合作，进行出口货物原产地的检查和核实。

2. 联系出口货物或用于生产出口货物的原材料的制造商或供应商，以便在商人不是直接制造商或供应商的情况下，配合原产地货物的检查和核实工作。

3. 按时提供、解释、补充有关文件、凭证、信息和材料，以支持原产地货物的检查和核实工作。

4. 对于提供的说明文件、文件、凭证、信息和材料的真实性负责，这些内容是为原产地货物的检查和核实工作服务的。

5. 按照第31/2018/NĐ-CP号法令第三十条的规定保存、保密、提供与原产地核查和验证有关的档案、凭证、信息和资料。

条19. 相关机关、组织和个人的责任

相关机关、组织和个人有责任配合商务部提供信息和材料，以支持原产地货物的检查和核实工作。

条 20. 生效日期

本通知自2018年12月14日起生效。/。