合并文件编号39/VBHN-BTC关于国有企业和由国有企业全资投资转制为股份公司的有限责任公司进行首次股份发行以及管理和使用股份制企业所筹集的资金的指引

通知[1]

指导代表处、分支机构的运营，证券公司和外国基金管理公司在越南的活动
证券公司和外国基金管理公司在越南的代表处、分支机构的活动指导

^{____________________}

2020年11月16日财政部第97/2020/TT-BTC号通知关于证券公司和外国基金管理公司在越南的代表处、分支机构的活动指导，自2021年1月1日起生效，并经以下文件修改补充：

1. 2023年6月27日财政部第43/2023/TT-BTC号通知对有关在执行财政部门管理范围内的政策或行政手续时提交、出示并申报居住地户口簿、暂住证或其他地方要求确认的证件的规定进行修改补充，自2023年6月27日起生效；

2. 2025年9月3日财政部第88/2025/TT-BTC号通知对适用于证券投资基金管理公司、证券公司和外国基金管理公司在越南的代表处、分支机构的报告制度规定进行修改补充，自2025年10月20日起生效。

根据2019年11月26日《证券法》；

根据政府2017年第87号法令（2017年7月26日）关于财政部职能、任务、权限和组织结构的规定；

根据证券交易委员会主席的建议；

财政部长发布通知指导证券公司和外国基金管理公司在越南的代表处、分支机构的活动。[2]

第一章

总则

第一条 调整范围和适用对象

本通知指导证券公司和外国基金管理公司在越南的代表处、分支机构的活动。

二、本通知适用对象包括：

a) 在越南设立的证券公司和外国基金管理公司的代表处、分支机构；

b) 与证券公司和外国基金管理公司在越南的代表处、分支机构的活动相关的个人和组织。

贷款金额

在本通知中，下列术语定义如下：

1. 正本副本 是从原件复制并由有权机关或组织认证，或者与原件核对一致的复印件。

2. 母公司 是在国外成立并在越南登记设立代表处或分支机构的证券公司。母公司对其在越南的所有活动和产生的义务负法律责任。

3. 在越南设立的证券公司和外国基金管理公司的分支机构 是证券公司和外国基金管理公司的附属单位，不具备法人资格，根据越南法律规定设立，并由母公司对其在越南的所有活动负法律责任。

4. 分支机构经理 是证券公司和外国基金管理公司在越南分支机构的负责人。

5. 在越南设立的证券公司和外国基金管理公司的代表处 是证券公司和外国基金管理公司的附属单位，不具备法人资格，根据越南法律规定设立。

6. 代表处主任 是证券公司和外国基金管理公司在越南代表处的负责人。

7. 外国证券经营机构的有权代表为：

a) 外国证券经营机构的董事长、董事会主席、公司主席、首席执行官或总经理，以及外国证券经营机构的所有者；

b) 经本款a项所述对象书面授权的人；

c) 根据外国证券经营机构章程具有签署本通知规定的文件并履行相关职责权限的人。

8. 原籍国 是母公司成立并设有主要办公地点的国家或地区。

条 3. 代表处、分支机构的办公地点

1. 代表处、证券公司和外国基金管理公司在越南的分支机构的办公地点设在越南领土内，是代表处、证券公司和外国基金管理公司在越南分支机构的联络地址，具有确定的地址、电话号码、传真号码（如有）和电子邮件地址，并符合越南关于安全、秩序、劳动卫生条件及相关法律法规的规定。

2. 代表处、证券公司和外国基金管理公司在越南的分支机构不得将办公地点出租或转租。

条 4. 交易语言

外国证券经营机构、代表处、证券公司和外国基金管理公司在越南的分支机构正式交易文件必须使用越南语或同时使用越南语和通用外语。

条 5. 代表处、证券公司和外国基金管理公司在越南的分支机构名称

1. 代表处、证券公司和外国基金管理公司在越南的分支机构名称必须用越南字母表中的字母（包括F、J、Z、W）、数字和符号书写。

2. 代表处、证券公司和外国基金管理公司在越南的分支机构名称必须包含外国证券公司和基金管理公司的名称，并且必须遵守以下原则：

a) 符合《企业法》、《商业法》及相关法律法规的规定；

b) 代表处名称按照“代表处-外国证券公司或基金管理公司名称-所在省或中央直辖市”的顺序命名；

c) 分支机构名称按照“分支机构-外国证券公司或基金管理公司名称-在越南”的顺序命名。

3. 代表处、证券公司和外国基金管理公司在越南的分支机构名称必须在其办公地点显著位置标明。

条 6. 代表处负责人、分支机构经理的责任

1. 代表处负责人、证券公司和外国基金管理公司在越南的分支机构经理对越南法律和母公司对其活动及代表处、分支机构活动负责，范围限于母公司授权范围内。

2. 代表处负责人、证券公司和外国基金管理公司在越南的分支机构经理必须以书面形式授权代表处、分支机构内的其他人，在获得母公司批准后出境期间执行代表处负责人、分支机构经理的权利和义务。授权期限最长为90天。代表处负责人、分支机构经理仍需对其授权执行的权利和义务承担责任。

3. 如果根据本条第2款规定授权期限届满而代表处负责人、分支机构经理尚未返回越南且未有其他授权，则被授权人应通知母公司。收到被授权人的通知后，母公司有责任向中国证监会报告现有代表处负责人、分支机构经理以及新任代表处负责人、分支机构经理的任命情况（如有）。被授权人在获得母公司批准后，有权继续在其授权范围内执行代表处负责人、分支机构经理的权利和义务，有效期最长为30天。

4. 母公司应在下列情况下任命新的代表处负责人、分支机构经理：

a) 代表处负责人、证券公司和外国基金管理公司在越南的分支机构经理连续不在越南超过30天且未授权他人执行其权利和义务；

b) 代表处负责人、证券公司和外国基金管理公司在越南的分支机构经理连续不在越南超过90天；

c) 代表处负责人、分支机构经理死亡、失踪、被拘留、被判刑、被限制或丧失民事行为能力。

5. 代表处负责人和代表处员工不得同时担任以下职务：

a) 母公司的分支机构经理、代表处负责人或代表处、分支机构的员工，或其他外国组织在越南的代表处负责人或分支机构的员工；

b) 根据越南法律规定成立的企业法定代表人、总经理（经理）、副总经理（副经理）或为其工作的员工；

c) 母公司的法定代表人、董事会成员、股东会成员、总经理（经理）、副总经理（副经理），或为母工作并有权代表母签署经济合同、财产交易而无需母书面授权的个人。

6. 在获得母公司有权限代表的代表书面合法授权的情况下，代表处负责人可以代表母公司与越南经济组织签订与其母公司经营活动和投资相关的合同。授权书必须单独为每次签署准备，并在授权书生效之日起10日内提交给中国证监会该授权书的副本。

条 7. 代表处、证券公司和基金管理公司境外分支机构的税收和会计义务

1. 证券公司和基金管理公司的境外代表处及分支机构，以及在这些代表处和分支机构工作的人员，应根据越南的税法和税务管理法规履行其税收和其他财政义务。

2. 证券公司和基金管理公司的境外分支机构应全面遵守越南的会计法律法规，如同对待国内的证券公司和基金管理公司一样。

3. 证券公司和基金管理公司的境外代表处应按照现行的越南会计法律法规的规定进行会计工作，如同对待外国企业在越南运营的代表处一样。

条 8. 证券公司和基金管理公司境外分支机构的财务机制

证券公司和基金管理公司的境外分支机构必须按照与国内证券公司和基金管理公司相同的法律规定执行财务机制。

条 9. 对代表处、证券公司和基金管理公司境外分支机构活动的监督和检查

1. 中国证监会应根据现行法律规定对证券公司和基金管理公司的境外代表处及分支机构的活动进行监督和检查。

2. 母公司在其总部所在地国家的主管机构在对在越南的分支机构进行检查和监管之前，必须向中国证监会通报并提交检查内容大纲。

3. 自收到母公司或境外主管机构的结论之日起三十日内，证券公司和基金管理公司在越南的分支机构应将内部检查、内部控制、内部审计以及母公司或境外主管机构对在越南分支机构活动的检查结论提交给中国证监会。

第二章

境外证券公司、基金管理公司代表处的活动
在越南的境外证券公司、基金管理公司代表处的活动

条 10. 代表处及其工作人员的业务范围、权利和义务

1. 证券公司和基金管理公司的境外代表处在越南的业务范围应按照《证券法》第七十八条第二款和第三款的规定执行。

2. 证券公司和基金管理公司的境外代表处的权利和义务：

a) 根据规定可以在获准经营外汇业务的商业银行开设外币账户或以外币为本位的越南盾账户，并仅限于用于代表处的业务。代表处账户的开立、使用和关闭应遵循相关法律规定；

b) 可根据越南法律招聘本国员工和外籍员工在代表处工作。自招聘外籍员工在越南代表处工作之日起三十日内，母公司或被母公司授权的代表处须向中国证监会报告外籍员工的招聘情况，并附上劳动法规定的主管机关批准文件；

c) 应根据越南法律规定拥有独立印章，并仅限于在其权限和职能范围内使用的交易文件中使用该印章；

d) 仅能按照注册登记证书规定的业务内容和期限开展活动；不得在越南从事证券业务；不得管理资产、管理投资资金，包括母公司在越南的投资资金以及其他在越南的证券业务活动；

e) 法律规定的其他权利和义务。

条 11. 正式运营日期

自正式运营之日起15日内，外国证券公司、基金管理公司在越南的代表处应向中国证监会提交按照本通知附件五规定的格式通报其业务活动，并提供已完成公开披露的业务活动相关资料。

条 12. 代表处报告和档案保管义务

1. 外国证券公司、基金管理公司在越南的代表处在运营期间，有义务每季度和每年向中国证监会提交定期报告。报告内容按照本通知附件一的规定格式进行。

2. 按照本条第1款规定提交的定期报告的时间期限如下：

a) 对于季度报告：自季度结束之日起20日内；

b) 对于年度报告：自年度结束之日起90日内。

3. 按照本条第1款规定提交的定期报告的数据截止时间如下：

a) 对于季度报告：从报告季度的第一天到报告季度的最后一天；

b) 对于年度报告：从报告年度的1月1日到报告年度的12月31日；

c) 新成立的外国证券公司、基金管理公司在越南的代表处，在运营时间不足一个报告期的情况下，报告期从获得营业许可证书之日算起到报告期的最后一天。

4.[3] 外国证券公司、基金管理公司在越南的代表处应通过中国证监会的数据库系统以电子文本形式向中国证监会提交定期报告。

5. 外国证券公司、基金管理公司在越南的代表处必须在其办公地点完整、准确、及时地保存与代表处业务活动相关的所有文件和档案，并更新相关信息和数据。在必要时，根据中国证监会的要求，代表处应及时提供相关信息、文件或解释与其自身及母公司在中国证券市场上的业务活动有关的问题。

第三章

外国证券公司分支机构
外国基金管理公司分支机构

节 1

外国证券公司分支机构的活动
在越南的外国企业

条 13. 外国证券公司分支机构在越南的组织结构、管理和运营

1. 外国证券公司分支机构在越南的组织结构、管理和运营由母公司决定，符合越南关于国内证券公司组织结构、管理和内部监督的法律规定。

2. 外国证券公司分支机构在越南的合规监察员不得与分支机构经理有任何关联；须具有金融、银行、法律、会计或审计专业的大学学位。合规监察员必须具备证券专业资格证书，包括基本证券问题和证券市场的专业资格证书以及证券和证券市场的法律专业资格证书，或者持有国外证券职业资格证书和证券和证券市场的法律专业资格证书。

3. 外国证券公司分支机构在越南必须安排持有证券职业资格证书的人员从事以下工作：

a) 向客户咨询并解释签订的合同；

b) 签署并发布证券分析报告；

c) 提出关于购买、出售或持有证券的建议。

条 14. 范围和外国证券公司分支机构在越南的业务内容

1. 业务范围

外国证券公司分支机构在越南仅可从事证券投资咨询业务。

二、业务内容

外国证券公司分支机构在越南的业务内容包括向客户提供分析结果、分析报告，并提出收费或不收费的建议，具体如下：

a) 提供市场证券交易情况分析报告并提出投资建议；

b) 提供上市公司、上市企业及其他企业的活动分析报告并提出投资建议；

c) 与客户签订证券投资咨询服务合同。

条 15. 外国证券公司分支机构在越南的权利

外国证券公司分支机构在越南享有以下权利：

1. 根据与客户的协议和法律规定收取咨询服务费。

2. 在获准经营外汇业务的商业银行开设外币或以外币为本位的越南盾账户，并仅限于分支机构的业务使用。外国证券公司分支机构在越南开设、使用和关闭账户应遵守相关法律规定。

3. 按照相关法律规定招聘越南员工和外籍员工到分支机构工作。

4. 按照越南法律规定拥有专用印章，并仅限于分支机构权限和职能范围内的交易文件中使用。

5. 其他相关法律规定赋予的权利。

条 16. 外国证券公司分支机构在越南的义务

外国证券公司分支机构在越南承担以下义务：

1. 向客户提供服务时须签订书面合同；向客户提供完整真实的信息。

2. 收集、了解客户财务状况、投资目标和风险承受能力的信息；确保分支机构对客户的建议和投资咨询必须符合每个客户的财务状况、投资目标和风险承受能力，除非客户未提供信息或提供的信息不完整、不准确。

3. 除经客户同意或根据有权机关的要求外，在提供咨询服务过程中保密从使用服务的人那里获得的信息。

4. 完整保存客户档案信息、客户凭证和分支机构的记录。

5. 仅可使用被批准经营活动的资金，不得从其他组织和个人（母公司除外）借款。

6. 不得直接或间接实施以下行为：为客户做出证券投资决策；与客户达成分享利润或亏损的协议；宣传或声明其内容、效果或证券分析方法比其他证券公司的更有价值；提供虚假信息诱使或邀请客户购买某种证券，提供误导性、欺诈性或引起误解的信息。

7. 其他相关法律规定规定的义务。

节

分支机构基金管理公司的活动
在越南的外国企业

条17. 外国基金管理公司驻越南分支机构的组织结构、管理和运营

外国基金管理公司驻越南分支机构的组织结构、管理和运营由母公司决定，符合越南关于国内基金管理公司组织结构、管理和内部监督的规定。

条18. 外国基金管理公司驻越南分支机构的业务范围

外国基金管理公司驻越南分支机构仅可为境外募集的资金提供资产管理服务，包括在越南境内由境外资金形成的资产。

条19. 外国基金管理公司驻越南分支机构的权利

外国基金管理公司驻越南分支机构享有以下权利：

1. 可以使用从境外募集的资金资助项目、企业、贷款以及根据委托人指示的投资合同、委托投资合同和外国组织或基金章程进行投资活动，并确保遵守外汇管理、银行业务及其他相关法律法规的规定。

2. 根据越南法律规定将分支机构的利润转移至境外。

3. 根据设立和经营许可证及越南法律和越南是缔约方的国际条约规定从事证券业务。

条20. 外国基金管理公司驻越南分支机构的义务

外国基金管理公司驻越南分支机构承担以下义务：

1. 不得以任何形式在越南境内募集资金进行管理。

2. 在资产管理活动中，外国基金管理公司驻越南分支机构必须遵守以下规定：

a) 除非委托人有指示或委托投资合同、外国组织章程中有规定，在为委托人管理资产时，分支机构必须遵守有关存管、分离客户资产、委托人投资组合间交易的规定，这些规定适用于国内基金管理公司；

b) 除应证监会和其他有权机关要求提供信息外，必须保护客户的个人信息、资产交易信息、投资组合信息及其他相关信息；

c) 遵守外汇管理、限制持有越南企业的股份、反洗钱及其他相关法律法规的规定；

d) 不得在越南境内向客户、其他机构和个人或自身借款；不得用受托资产或自有资产作为抵押、质押、保证金或担保在越南境内的借款或担保借款，包括对客户、其他机构和个人或自身的借款；

e) 不得在越南境内发行证券募集资金；

3. 在报告所有权、证券交易报告和信息披露活动中，外国基金管理公司驻越南分支机构负有以下责任：

a) 代表委托人履行证券法规定的交易报告和信息披露义务。分支机构与委托人共同遵守适用于关联方、大股东和内部人员的证券市场所有权报告和信息披露规定；

b) 分支机构管理层成员和员工在越南的所有证券交易必须在交易前和交易后向分支机构内部控制部门报告。上述个人交易报告必须包含证券类型（代码）、数量、交易价格、开设交易账户的证券公司的信息。个人交易报告必须集中存储并由内部控制部门保管，并按证监会的要求提供；

4. 外国基金管理公司驻越南分支机构只能使用已分配的资金和委托人的资金（不包括委托人投资组合中的股票）按照《证券法》第35条规定公开要约收购，且需获得委托人或其授权代表书面同意关于公开要约收购的价格、预计收购的数量、收购后的财产分配方式。外国基金管理公司驻越南分支机构按照证券法规定的公开要约收购程序执行公开要约收购。

5. 在运营过程中，外国基金管理公司驻越南分支机构及其母公司必须保证：

a) 母公司在完成对越南子公司的投资后30天内，分支机构有责任向证监会报告这些投资项目；母公司不得通过出资、购买股份或股权等方式持有任何一家越南基金管理公司超过5%的注册资本；

b) 外国基金管理公司驻越南分支机构不得在越南的基金管理公司或证券公司中出资、购买股份或股权，除非是为了持有或与其关联方共同持有不超过已在证券交易所上市或挂牌交易的基金管理公司或证券公司流通表决权股份总数5%的股份。

6. 外国基金管理公司在越南的分支机构必须制定业务流程，建立并运行风险管理系统，遵循证券委员会的指导或使用母公司制定的内部规定，符合其业务活动，并确保有机制控制和管理与每种产品、业务执行流程相关的风险。

7. 外国基金管理公司在越南的分支机构每年应组织员工培训，或要求执业人员参加由证券委员会组织的培训课程（如有），以确保员工队伍能够更新技能、专业知识、业务知识以及法律法规知识。

节 3

报告、档案保存和信息披露制度
外国证券公司和基金管理公司的分支机构
在越南的外国企业

第二十一 条 外国证券公司和基金管理公司在越南的分支机构的报告、档案保存和信息披露制度

1. 外国证券公司在越南的分支机构应向证券委员会提交关于分支机构运营情况的定期报告如下：

a) 按月度和年度编制的运营情况报告，内容按照本通知附件II和附件III的规定；

b) 季度财务报表、半年度财务报表和年度财务报表。半年度财务报表必须经过审阅，年度财务报表必须由经批准的审计机构进行审计；

c) 根据法律规定编制的财务安全指标报告。

2. 外国基金管理公司在越南的分支机构应向证券委员会提交关于分支机构运营情况的定期报告如下：

a) 根据本条第1款规定的报告，其中按月度和年度编制的运营情况报告应按照本通知附件IV的规定执行；

b) 按月度编制的投资组合管理情况报告，按照本通知附件VI的规定；在外国成立并在越南投资的基金的年度财务报表，按照原籍国的规定编制。

3. 提交报告的时间期限：

a) 对于月度报告：自月末起五个工作日内；

b) 对于季度报告：自季末起二十天内；

c) 对于半年度报告：自第二季度末起四十五天内；

d) 对于年度报告：自年末起九十天内。

4. 定期报告（指本条第1款和第2款规定的报告）的数据截止时间如下：

a) 对于月度报告：从报告月份的第一天到报告月份的最后一天（不包括反映特定时间点的数据）；

b) 对于季度报告：从报告季度的第一天到报告季度的最后一天（不包括反映特定时间点的数据）；

c) 对于半年度报告：从报告年度的1月1日到6月30日（不包括反映特定时间点的数据）；

d) 对于年度报告：从报告年度的1月1日到12月31日（不包括反映特定时间点的数据）；

e) 新成立的外国证券公司和基金管理公司在越南的分支机构，在运营不足一个报告期的情况下，报告期从获得设立和运营许可之日起至报告期末为止。

5.[4] 外国证券公司和基金管理公司在越南的分支机构应通过证券委员会数据库以电子文本形式向证券委员会提交定期报告。

6. 外国证券公司和基金管理公司在越南的分支机构应在事件发生后三个工作日内向证券委员会报告可能严重影响分支机构财务能力和运营能力的重大事件。

7. 除本条规定的情况外，为保护公共利益和投资者利益，必要时，证券委员会可以要求外国证券公司和基金管理公司在越南的分支机构报告其在越南领土上的其他活动或母公司的活动。

8. 外国证券公司和基金管理公司在越南的分支机构应在收到本条第7款规定的报告要求后的48小时内向证券委员会报告。

9. 外国证券公司和基金管理公司在越南的分支机构必须在其总部完整、准确、及时地保存与其活动有关的所有文件和档案，并根据证券委员会的要求及时提供信息、文件或解释与其活动和母公司在中国股票市场活动相关的问题。

10. 外国证券公司和基金管理公司在越南的分支机构应按照信息披露法规和证券公司及基金管理公司活动法规的规定进行信息披露。

第四章 实施细则

实施条款[5]

条 22. 生效

本通知自2021年1月1日起生效，并取代财政部2013年6月28日发布的第91/2013/TT-BTC号通知，该通知对外国证券公司代表处和外国基金管理公司在越南的分支机构的设立、组织和活动进行了指导。

条 23. 组织实施

证券委员会、代表处、外国证券公司和基金管理公司在越南的分支机构及相关组织和个人负责执行本通知。

附件一

季度和年度运营情况报告表
证券公司代表处
在越南的外国企业

（2020年11月16日第97/2020/TT-BTC号通知附录）
1. 各方责任。

^{_______________}

报告

代表处运营情况
（季度/年度）

敬启者：中国证监会

I. 人员配置

1. 办事处负责人：

姓名（大写）：性别：

国籍：

身份识别号码¹ （适用于越南人）/护照号码（适用于外国人）：

发放日期...月...年......地点...

居住登记地（适用于外国人）/常住户口登记地（适用于越南人）²: ………………………………………………………

2. 在办事处工作的员工：

- 外国员工（详细列出姓名、性别、国籍、护照号码、发放日期和地点、在办事处的职务）；

- 越南员工（详细列出姓名、性别、身份识别号码、发放日期和地点、在办事处的职务）。

3. 报告期内人员变动情况（详细报告）：

- 办事处负责人变动（如有）：

- 在办事处工作的外国员工人数变动（如有）：

- 在办事处工作的越南员工人数变动（如有）：

4. 对在办事处工作的员工待遇执行情况：工资、奖金、保险及其他活动等。

II. 办事处活动

1. 报告期内实际活动情况：

2. 其他活动：广告、研讨会、介绍金融产品和服务等，按照法律规定；社会活动（如有）……

III. 母公司在越南投资总体情况（年度报告专用）

IV. 办事处在报告期内活动总体评价及建议

1. 总体评价：

2. 建议：

我们对本报告内容的真实性、完整性和准确性负全责。/

____________________

¹ 身份识别号码是指身份证或居民身份证号码。

² 根据财政部于2023年6月27日发布的第43/2023/TT-BTC号通知，自2023年6月27日起生效，根据《关于提交、出示并申报居住户口簿、暂住证或地方居住证明信息时涉及财政部门国家管理政策或行政程序的规定》，将“常住户口登记地（适用于越南人）”替换为“常住地（适用于越南人）”。

附件二

月度分支机构活动报告模板
外国证券公司分支机构

（2020年11月16日第97/2020/TT-BTC号通知附录）
1. 各方责任。

^{_________________}

报告

外国证券公司在越南的分支机构活动
（月份...年...）

敬启者：中国证监会

I. 分支机构人员情况

II. 分支机构运营情况

III. 遇到的问题及建议

1. 法律框架

2. 中国证监会的管理和指导

3. 其他产生的问题

附件III

年度分支机构活动报告模板
外国证券公司分支机构

（2020年11月16日第97/2020/TT-BTC号通知附录）
1. 各方责任。

^{_______________}

报告

外国证券公司在越南的分支机构活动
（年份...）

敬启者：中国证监会

I. 分支机构组织和人员情况

1. 年内有关组织变更

- 分支机构地址变更 （详细列出）;

- 名称变更 （详细列出）;

2. 分支机构人员情况

II. 分支机构资本注入及年内财务安全指标

1. 年内资本注入变化的具体报告；

2. 年内可用资本比率保障情况报告；

3. 其他财务安全指标。

III. 年内基础设施情况

具体报告年内基础设施技术方面的变化和升级包括：

- 扩大分支机构办公面积（详细列出）；

- 硬件设备系统升级投资（投资金额）；

- 各系统软件升级投资（投资金额）；

- 文件档案存储库柜投资（投资金额）；

- 其他基础设施投资。

IV. 分支机构证券公司活动

V. 监管合规活动报告

VI. 财务安全指标

VII. 向监管部门提出建议

.......................................................................................................................................

.......................................................................................................................................

附件IV

月度、年度分支机构活动报告模板
外国基金管理公司在越南的分支机构

（2020年11月16日第97/2020/TT-BTC号通知附录）
1. 各方责任。

^{_______________}

报告

外国基金管理公司分支机构在越南的活动

（月/年）

^{______________}

敬启者：中国证监会

一、与分支机构经营活动相关的信息

1. 投资组合管理活动

2. 符合法规的其他经营活动

二、与分支机构人员相关的信息

1. 组织结构

2. 培训计划（年度报告中）

III. 遇到的问题及建议

1. 法律框架

2. 中国证监会的管理和指导

3. 其他发生的问题。

附件五

活动通报表
外国证券组织代表处/分支机构
在越南的外国证券组织代表处/分支机构

（2020年11月16日第97/2020/TT-BTC号通知附录）
1. 各方责任。

^{_______________}

通告

代表处/分支机构的活动
（根据二〇〇四年十一月十一日财政部部长第83/2004/QĐ-BTC号决定发布）

^{___________________}

敬启者：中国证监会

…在越南的代表处/分支机构 （用大写字母填写外国证券组织的完整名称，根据营业执照/批准文件上的记录）

主要办公地址：

正式宣布自…年…月…日起开始运营，具体内容如下：

一、代表处/分支机构

1. 代表处/分支机构名称 （完整名称，缩写（如有），英文交易名称，根据营业执照/批准文件上的记录）：

2. 代表处/分支机构办公地点 （根据营业执照/批准文件上的记录）：

代表处/分支机构营业许可证编号：发证机关：发证日期：

条 4. 电话：传真：

5. 电子邮件：网站：（如有）

二、代表处/分支机构人员

1. 代表处负责人/分支机构总经理

姓名：性别：国籍：

护照号/身份证号：发证机关：发证日期：

居住地登记地址（对于外国人）/常住户口登记地址（对于中国人）¹:

劳动许可（对于外国人）：工作期限：

电子邮件：传真：电话号码：

2. 代表处/分支机构工作人员 （详细列出每位员工）：

三、代表处/分支机构活动内容

- 代表处 （具体列出根据代表处营业执照上的记录的活动内容）

- 分支机构 （具体列出根据分支机构批准文件上的记录的业务范围）

四、其他事项

- 在报纸（具体报纸名称或电子报，发行日期）上发布的活动公告

- 其他事项（如有）

随附文件：

1. 由报纸或电子报机构出具的接收活动公告的收据或其他证明已发布报纸的文件；

2. 代表处/分支机构公章备案的合法副本，由公安机关颁发（如有）；

3. 代表处/分支机构负责人劳动合同、外籍员工劳动合同以及中国籍员工劳动合同的合法副本；外籍员工的工作许可证、护照、入境签证；中国籍员工的劳动合同信息提供单。/。

____________________

¹ 根据2023年6月27日财政部第43号通知的规定，“常住户口登记地址（对于中国人）”一词被“常住地址（对于中国人）”所替代，该通知对涉及提交、出示和申报有关居住地确认文件的相关政策或行政程序进行了修改和补充，自2023年6月27日起生效。

附件六

投资组合管理活动情况报告表

（2020年11月16日第97/2020/TT-BTC号通知附录）
1. 各方责任。

^{___________________}

报告

投资组合管理活动情况
（月...年...）

^{_________________}

1. 外国基金管理公司分支机构名称：

2. 存管银行/存管会员名称：

3. 存管账户：

4. 报告日期：

一、投资组合管理活动总体情况

二、本期投资组合管理活动交易情况

三、委托投资合同综合信息

1. 客户名称：

2. 证券交易代码（如有）：

3. 存管账户：

4. 存管银行/存管会员名称：

四、委托投资合同综合信息

______________________________

[1] 合并文本来源于以下三个通知：

- 2020年11月16日财政部第97/2020/TT-BTC号通知，关于外国证券公司、基金管理公司在越南设立代表处和分支机构的活动指引。

- 2023年6月27日财政部第43/2023/TT-BTC号通知，对涉及提交、出示和申报居住地户口簿、暂住证或地方居住证明信息的通知进行修改和补充。

- 2025年9月3日财政部第88/2025/TT-BTC号通知，对有关证券投资基金公司、代表处、证券公司分支机构和外国基金管理公司在越南的报告制度的通知进行修改和补充。

本合并文本不替代上述三个通知。

[2] 财政部2023年6月27日第43/2023/TT-BTC号通知，对涉及提交、出示和申报居住地户口簿、暂住证或地方居住证明信息的通知进行修改和补充，其制定依据如下：

根据2011年3月29日《独立审计法》；

根据《价格法》（2012年6月20日）

根据2015年11月20日《会计法》；

根据2015年11月25日《费用和收费法》；

根据《税收管理法》（2019年6月13日）；

根据2019年11月26日《证券法》；

依据二〇二〇年十一月十三日颁布的《居住法》；

根据2022年12月21日政府第104/2022/NĐ-CP号法令，对涉及提交、出示户口簿、暂住证等在办理行政手续时的通知进行修改和补充；

根据政府2023年4月20日发布的第14/2023/NĐ-CP号法令，规定财政部的功能、任务、权限和组织结构；

根据法制司司长的建议；

财政部部长发布关于对涉及提交、出示和申报居住地户口簿、暂住证或地方居住证明信息的通知进行修改和补充的决定。”

财政部2025年9月3日第88/2025/TT-BTC号通知，对有关证券投资基金公司、代表处、证券公司分支机构和外国基金管理公司在越南的报告制度的通知进行修改和补充，其制定依据如下：

根据2019年第54/2019/QH14号《证券法》，该法由2024年第56/2024/QH15号法律修订和补充；

根据国务院于二零二零年十二月三十一日发布的第155/2020/NĐ-CP号法令，关于《证券法》若干条款的实施细则；

根据2025年2月24日政府第29/2025/NĐ-CP号法令，关于财政部职能、任务、权限和组织结构的规定，该法令由2025年第166/2025/NĐ-CP号法令修订和补充；

根据证券交易委员会主席的建议；

财政部部长发布关于对有关证券投资基金公司、代表处、证券公司分支机构和外国基金管理公司在越南的报告制度的通知进行修改和补充的决定。”

[3] 本条款根据财政部2025年9月3日第88/2025/TT-BTC号通知，对有关证券投资基金公司、代表处、证券公司分支机构和外国基金管理公司在越南的报告制度的通知进行修改和补充的规定，在2025年10月20日起生效。

[4] 本条款根据财政部2025年9月3日第88/2025/TT-BTC号通知，对有关证券投资基金公司、代表处、证券公司分支机构和外国基金管理公司在越南的报告制度的通知进行修改和补充的规定，在2025年10月20日起生效。

[5] 条 9 通知2023年第43号令于2023年6月27日由财政部部长发布，对涉及提交、出示和申报户口簿、暂住证或地方居住证明的若干通知进行修改和补充，这些通知规定了在执行财政部管理范围内的政策或行政程序时的要求，自2023年6月27日起生效，具体规定如下：

条 9 生效日期

1. 本通知自2023年6月27日起生效。

2. 财政部办公厅主任、法规司司长、价格管理局长、会计审计监督局长、税务总局局长、证券监督管理委员会主席、财政部相关单位负责人以及与本通知有关的组织和个人负责执行本通知。/

条 4 通知2025年第88号令于2025年9月3日由财政部部长发布，对适用于基金管理公司、代表处、分公司和外国基金公司在越南的报告制度的若干通知进行修改和补充，自2025年10月20日起生效，具体规定如下：

第四条 实施条款

1. 本通知自2025年10月20日起生效。

2. 对于因网络系统故障、服务器问题或其他不可抗力原因无法通过证券监督管理委员会数据库提交报告的基金管理公司、代表处、分公司和外国基金公司（以下简称报告对象），报告对象有责任向证券监督管理委员会通报情况并说明原因，并通过电子邮件系统或纸质形式提交报告。一旦不可抗力情况得到解决，报告对象应立即在证券监督管理委员会的数据库中完整报告。

3. 证券监督管理委员会、基金管理公司、代表处、分公司和外国基金公司以及与本通知有关的组织和个人负责执行本通知。/