通知第40/2014/TT-NHNN号关于劳务派遣企业保证金的缴纳和管理

通知

关于劳务外包企业保证金的缴纳和管理的指引 劳务外包企业的保证金缴纳和管理

根据二零零五年民法；

根据2012年《劳动法》；

根据2010年6月16日第46/2010/QH12号《越南国家银行法》；

根据2010年6月16日第47/2010/QH12号《组织法》；

根据政府二零一三年五月二十二日第55/2013/NĐ-CP号法令关于实施细则的规定，即劳动法第五十四条第三款关于颁发劳务外包活动许可、保证金缴纳及劳务外包工作目录（以下简称第55/2013/NĐ-CP号法令）；

根据政府二零一三年十一月十一日第156/2013/NĐ-CP号法令关于国家银行越南国家银行的功能、任务、权限和组织结构（以下简称国家银行）；

根据结算司司长的建议；

国家银行行长发布关于劳务外包企业保证金缴纳和管理的通知。

第一章
总则

第一条 调整范围

本通知指引劳务外包企业在其主要交易账户开设银行（以下简称接受保证金银行）处缴纳和管理保证金。

第二条 适用对象

1. 劳务外包企业。

2. 接受保证金银行。

3. 与劳务外包保证金活动有关的组织和个人。

第二章
具体规定

第三条 保证金的缴纳和发放保证金证明书

1. 当劳务外包企业要求将保证金存入银行账户时，接受保证金银行和劳务外包企业应根据本通知和相关法律规定签订保证金合同。

2. 保证金合同必须包括以下内容：

a) 劳务外包企业和接受保证金银行的名称、地址和代表人；

b) 保证金金额；

c) 保证金存款利率；

d) 支付保证金利息；

đ) 使用保证金；

e) 提取保证金；

g) 返还保证金；

h) 各方的责任。

3. 在收到符合第55/2013/NĐ-CP号法令第十六条第一款规定的保证金后，接受保证金银行应向劳务外包企业提供劳务外包保证金证明书，格式见附录III，附在第55/2013/NĐ-CP号法令中。

第四条 保证金的管理

1. 接受保证金银行负责按照第55/2013/NĐ-CP号法令和有关保证金的法律规定冻结并管理全部保证金。

2. 接受保证金银行可从劳务外包企业的保证金中扣除款项，用于支付或赔偿在第55/2013/NĐ-CP号法令第二十二条第四款规定的情况下的损失。

3. 接受保证金银行应按照法律规定监督劳务外包企业对保证金的使用情况。如果账户余额低于规定水平，接受保证金银行应及时通知劳务外包企业按规定补足保证金。自保证金被提取之日起三十日内，如果劳务外包企业未补足保证金，接受保证金银行应及时通知劳动和社会事务部采取相应措施。

4. 每季度最迟在下季度第一个月十五日前，接受保证金银行应向劳动和社会事务部及国家银行报告其系统内劳务外包保证金收取情况，格式见附录IV，附在第55/2013/NĐ-CP号法令中。

条 5. 存款保证金的利率和支付存款保证金的利息

1. 租赁企业应由接受保证金的银行按照双方协商一致并符合国家银行规定的越南盾存款利率，对存款保证金余额支付利息。

2. 根据租赁企业和接受保证金的银行之间保证金合同中约定的保证金利率，银行计算存款保证金余额的利息，并按约定支付给租赁企业。

条 6. 提取保证金的程序

1. 当租赁企业在第20条第55/2013/NĐ-CP号法令规定的情况下要求提取保证金时，应办理如下手续：

a) 向银行提交申请书和保证金提款凭证（使用接受保证金的银行提供的格式）；

b) 出示劳动与荣军社会部部长批准租赁企业提取保证金的书面文件；

c) 出示提取保证金人员的身份证明文件（有效期内的身份证或护照），该人员为租赁企业的合法代表。如果提取人是被授权人，则还需出示授权书。

2. 接受保证金的银行负责检查保证金提款凭证及相关必要文件，如合法合规，则允许租赁企业提取保证金。

条 7. 退还保证金的程序

1. 当租赁企业要求退还保证金时，应办理如下手续：

a) 向银行提交申请书和保证金退款凭证（使用接受保证金的银行提供的格式）；

b) 出示根据第55/2013/NĐ-CP号法令第19条规定由劳动与荣军社会部部长签发的文件；

c) 出示提取保证金人员的身份证明文件（有效期内的身份证或护照），该人员为租赁企业的合法代表。如果提取人是被授权人，则还需出示授权书。

2. 接受保证金的银行负责检查相关必要文件，如合法合规，则退还保证金给租赁企业。

第三章
实施条款

条 8. 属于国家银行单位的责任

1. 清算司负责跟踪、汇总各接受保证金银行关于租赁业务保证金接收情况的报告，并定期向国家银行行长汇报。

2. 银行监管机构、国家银行省（市）分行有责任配合监督租赁企业保证金管理情况，按照本通知和相关法律法规的规定进行检查。

条 9. 生效

本通知自2015年2月1日起生效。

条 10. 组织实施

办公室主任、清算司司长、银行监管局局长、国家银行相关单位负责人、省（市）分行行长；商业银行董事长、总经理（行长）、租赁劳务公司总经理负责组织执行本通知。