联合通知2009年第46号关于在证券和证券市场领域配合处理违法行为的通知

联合通知

关于证券和证券市场违法行为处理合作的指导

根据《证券法》第70/2006/QH11号，2006年6月29日；
根据《人民警察法》第54/2005/QH11号，2005年11月29日；
根据政府2007年第178/2007/NĐ-CP号法令关于部委、相当于部委机构的职能、任务、权限和组织结构的规定，2007年12月3日；
根据政府2007年第36/2007/NĐ-CP号法令关于在证券和证券市场领域内行政处罚的规定，2007年3月8日；

财政部和公安部一致同意就证券和证券市场领域的违法行为处理合作作出如下指导：

第一章 总则

一、调整范围

本通知对财政部和公安部在发现和处理证券和证券市场领域的违法行为方面的合作进行指导。

2. 术语解释

在本通知中，下列术语定义如下：

2.1 造成严重后果 是指造成重大财产损失和其他非物质后果（影响党的路线、国家政策的实施；影响市场的公平、公开、透明和安全），在证券和证券市场监管法规或其他法规中规定或指引为造成严重后果的行为。

2.2 自愿弥补后果 是指行为人违反证券法造成财产、经济、社会秩序和稳定损失后，自愿承认责任并弥补损失、消除后果，且被受损方接受，并符合法律规定的行为。

3. 处理证券和证券市场领域违法行为的合作原则

3.1 在法律规定的职能、任务和权限范围内，财政部和公安部有责任密切配合，在预防、发现、查明和处理证券和证券市场领域的违法行为方面开展工作。

3.2 在审查证券和证券市场领域的违法行为时，有权机关必须明确案件性质是民事、经济、行政还是刑事，以确定正确的权限，正确适用法律规定，避免给参与证券市场的组织和个人带来不便和损失。

3.3 如果在犯罪行为被发现之前，犯罪人自愿及时赔偿损失，消除因违反证券和证券市场法律法规而造成的后果，及时报告事实真相，有效协助调查，尽量减少犯罪行为的影响，则可能免除刑事责任。

3.4 必须客观、全面、充分地评估违法行为的原因、性质、程度和后果；必要时，应根据法律规定委托专业机构进行鉴定。

第二部分 具体指导

1. 合作牵头单位

财政部指定证券监督管理委员会，公安部指定经济犯罪侦查局（以下简称“侦查机关”）负责执行本通知。

2. 处理证券和证券市场领域违法行为的合作内容

2.1 合作内容：

a) 及时向对方提供相关法规文本和证券和证券市场领域内的行政违法和犯罪情况；

b) 在处理造成严重后果或涉嫌犯罪的违法行为方面进行合作。

2.2 具体合作活动：

a) 移交涉嫌犯罪的案件材料以追究刑事责任：

- 在履行检查职责或处理违法行为的过程中，如果发现组织或个人涉嫌犯罪，在发现犯罪迹象之日起五日内，证券监督管理委员会有责任将案件材料移交给有权侦查机关，建议启动刑事诉讼程序，并按照最高人民检察院、国务院监察机构、公安部、国防部2006年第03/2006/TTLT-VKSNDTC-TTrCP-BCA-BQP号联合通知中的规定和指南进行。

- 对于已经作出行政处罚决定，之后发现组织或个人涉嫌犯罪但未超过追诉时效的情况，作出行政处罚决定的人必须撤销该决定，并在撤销决定之日起三日内将案件处理材料移交给有权侦查机关，建议启动刑事诉讼程序，按照法律规定办理。

- 移交案件材料包括：移交侦查机关处理的公文；违法行为记录副本；鉴定结果、核实结果（如有）；其他相关资料副本。移交案件材料必须形成书面记录。

- 根据证券监督管理委员会移交的涉嫌犯罪案件材料，侦查机关进行审查处理，并通过书面形式告知证券监督管理委员会是否决定立案或不立案。如果证券监督管理委员会收到不予立案的决定，则有权处理证券和证券市场领域内违法行为的人员必须根据本通知的指导作出行政处罚决定，并告知侦查机关已作出行政处罚决定。

- 对于证监会已经作出结论不存在犯罪迹象但侦查机关发现存在犯罪迹象的案件，需要在作出刑事立案决定前与证监会进行沟通。证监会负责提供在调查和结论过程中收集的相关文件、资料和信息供侦查机关调查清楚犯罪行为。

b) 将违反证券和证券市场法律法规的案件移交给行政机关进行行政处罚：

- 如果案件已移交侦查机关，但经审查认为违法行为不足以构成犯罪或未造成严重后果，则有权的侦查机关人员必须作出决定将案件退回证监会，按照证券和证券市场的法律法规进行行政处罚。

证监会应在收到退回案件之日起十日内作出处罚决定。如果认为需要更多时间来核实和收集证据，处理案件的人员可以依据《国务院关于证券和证券市场监管领域行政处罚的规定》（第36/2007号法令）申请延长作出处罚决定的时间。

- 如果侦查机关在调查中发现证券和证券市场领域的违法行为，但在调查过程中认为该行为不构成犯罪迹象，则有责任将相关文件和资料移交给证监会进行行政处理。证监会应以书面形式向侦查机关通报处理结果。

c) 协助提供有关证券和证券市场违法情况的信息：

如果侦查机关发现违法行为具有犯罪迹象，则需要向证监会提供信息并进行交流。

2.3 根据本通知规定，证监会和侦查机关之间的合作活动应以书面形式体现。

3. 需要合作处理的证券和证券市场违法行为

证监会和侦查机关有责任合作发现和处理证券和证券市场领域的违法行为，具体如下：

3.1 组织和个人伪造虚假材料公开募集证券造成严重后果的行为。

3.2 组织和个人伪造虚假材料上市证券造成严重后果的行为。

3.3 组织和个人非法组织证券市场造成市场不稳定并造成严重后果的行为。

3.4 组织和个人利用职务便利，在未经客户委托的情况下使用客户账户的资金或证券进行证券交易造成严重后果的行为。

3.5 组织和个人设立证券投资基金而未向证监会登记或报告，并使用该基金造成严重后果的行为。

3.6 违反证券交易规定造成严重后果的行为：

a) 组织和个人泄露、使用内部信息买卖证券或建议他人买卖证券造成严重后果的行为；

b) 组织和个人实施欺诈、诈骗、提供虚假文件、伪造交易记录等行为，诱骗客户买卖证券造成严重后果；伪造证券，流通假证券；

c) 组织和个人实施被禁止的行为操纵证券价格，制造虚假价格和交易，造成严重后果；

3.7 组织和个人故意发布虚假信息或制造、传播虚假信息谋取利益，影响证券市场，扰乱证券交易市场秩序，造成严重后果的行为；

3.8 其他在证券和证券市场领域造成严重后果的违法行为。

三、组织实施

1. 本通知自签署之日起四十五日后生效。

在执行本通知过程中如遇困难和问题，请及时反映给财政部和公安部研究补充完善。