决定第47/1997/QĐ-NH21号关于颁布农村发展基金管理和使用规定

决定

关于发布农村发展基金管理办法

_______________________________

国家银行行长

根据1990年5月23日通过的国家银行条例

根据1993年3月2日政府令第15号关于各部、相当于部级机构的任务、权限和国家管理责任的规定；

根据1995年10月2日政府决定第5551/QHQT号关于由世界银行资助的农村金融项目批发银行业务职能由国家银行执行的决定；

根据1996年7月19日国际开发协会（IDA）与越南社会主义共和国签订的第2855/VN号信贷协议；

鉴于项目管理委员会主任的建议

决定：

本通知附带制定地质基础调查、矿产地质调查和矿产勘查钻探工程经济和技术定额。 现发布本决定所附的“农村发展基金（RDF）管理办法”。

条 2. 本决定自签发之日起生效。

条 3. 总行行长办公室主任、项目管理委员会主任、国家银行各有关单位负责人、各省市级分行行长、参与农村金融项目的选定金融机构总经理（或经理），负责执行本决定。

规则

农村发展基金管理使用办法

（根据1997年2月28日第47/QĐ-NH21号决定发布）

由越南国家银行行长发布

__________________

国际开发协会（IDA）为农村金融项目提供了一笔信贷资金，以支持从事农业生产和农村经济发展的小型和中型企业。该项目的一部分信贷资金将被纳入由国家银行成立并管理的农村发展基金（RDF）。对小型和中型企业的小项目投资将通过金融机构进行。

一、总则：

本通知附带制定地质基础调查、矿产地质调查和矿产勘查钻探工程经济和技术定额。 在本规定中，以下术语定义如下：

1. 农村发展基金（RDF）：是在农村金融项目框架内由国家银行成立并管理的一个基金。该基金的资金来源于国际开发协会（IDA）提供的农村金融项目信贷资金。

1.2. 国际开发协会是世界银行的一个组织。

1.3. 项目管理委员会（PMU）：是根据1995年9月23日国家银行总行第269/QĐ-NH9号决定成立的银行项目管理委员会。

1.4. 补充贷款：国家银行向金融机构提供的农村发展基金（RDF）贷款。

1.5. 转贷款：金融机构从农村发展基金（RDF）借出给有资格的小项目企业的贷款。

1.6. 企业：包括国有企业、股份公司、有限责任公司、合资企业、私营企业。

1.7. 小项目：企业通过转贷款实施的项目。

1.8. 金融机构：在越南社会主义共和国境内成立并运营，经国家银行选择参与符合本办法规定的农村金融项目标准的金融机构。

条 2. 目标：

通过金融机构，农村发展基金的资金将转贷给从事农业生产和发展农村经济的企业，以实现以下目标：

2.1. 增加除河内市和胡志明市以外农村地区的中期和长期信贷资金来源。

2.2. 鼓励金融机构之间在农村地区提供金融服务的竞争。

2.3. 加强金融机构在农村金融领域的能力建设。

2.4. 提高农村贫困人口获得正式信贷的机会，减少农村高利贷现象，提高人民生活水平。

二、具体规定：

条 3. 可以从农村发展基金借款的金融机构包括：

3.1. 国有商业银行。

3.2. 股份制商业银行。

3.3. 其他金融机构。

组织实施 选择可从农村发展基金借款的金融机构的标准。

4.1. 合法性：

必须是依法成立、组织并在越南国家银行和其他国家规定下合法运营，并遵守越南现行所有法律、法规和规章制度的金融机构。

4.2. 清偿能力：

当其经营活动资产足以覆盖其债务，特别是存款人和贷款人的债务时，金融机构被认为具有清偿能力。

金融机构的清偿能力将基于以下财务指标确定：

4.2.1. 过期贷款净额不超过总贷款额的5％（过期贷款净额由过期贷款减去无法收回的贷款准备金得出）；

4.2.2. 资本金充足率不低于10％（资本充足率由自有资本或纯股本与风险资产之比确定，风险资产包括贷款和投资，不包括政府债券投资）。

过期贷款比率越低，资本充足率越高，金融机构的清偿能力就越强。

4.3. 流动性：

当其能够迅速将其资产转换为现金，或者其流动资产（存放在基金中的现金、银行存款、短期政府债券或黄金投资）足以覆盖其短期债务（由无固定期限存款、短期存款和一年内到期的贷款服务费确定）时，金融机构被认为具有流动性。

流动性比率由流动资产与短期负债之比确定，不得低于40％。

流动性比率越高，金融机构的流动性就越好。

4.4. 盈利能力和效率：

金融机构的盈利能力和效率将通过以下财务指标来确定。

4.4.1. 股东权益回报率（ROE），即净利润与股东权益的比例。

4.4.2. 获利资产的收益率，其中获利资产由总贷款额加上总投资（年内获利资产的净利润）超过5%。

在考虑上述标准时，还必须考虑到名义盈利能力与实际盈利能力，以确保金融实体的股本不会因通货膨胀而贬值，即股本收益率大于年通胀率。实际ROE由年内股本净利润减去年初固定资产确定。

4.5. 管理团队的能力：

金融实体必须拥有一支具备管理能力和符合越南国家银行规定的专业人员队伍。

4.6. 暂时选择能力：

上述金融实体参与的选择标准以及本部分第4.2、4.3、4.4款中提到的比例均基于IDA提出的国际商业银行标准。如果一个金融实体尚未完全满足上述选择标准，该实体仍可暂时被选中。为了参与该项目，该金融实体必须向PMU提交并获得IDA同意其机构发展计划、适当的培训项目和具体时间表，以达到上述标准。PMU负责通过每半年一次的评估（分别在每年6月30日和12月31日结束），监督这些计划的执行，并在每年9月30日和3月31日前将评估结果提交给IDA审查。

如果金融实体未能遵守选择标准或已批准的发展计划，并且未能实施PMU建议的补救措施，PMU有权取消未承诺的贷款额度，并采取必要措施保护已承诺的债务余额。

第五条。 合格的小项目：

5.1. 农村发展基金（RDF）将用于资助短期、中期和长期投资，以及农村地区可行的企业流动资金，符合项目的总体目标。以下领域的小项目被视为合格，可以从RDF基金中获得资助：

5.1.1. 可行的生产活动，涉及农业、林业、渔业和其他农村工业如水产养殖、农工结合、商品生产、建筑、水果加工、农产品和食品加工、包装、榨油等。

5.1.2. 可行的投资活动，由服务企业实施，旨在支持农村经济活动，创造就业机会并促进出口，如运输、服装、编织和手工艺品等。

5.2. 要被视为合格，小项目必须在技术和经济上具有可行性，财务状况良好，并遵守越南的环境保护规定。

5.3. 中小型国有企业只能从金融实体获得不超过RDF基金在任一时点分配给该金融实体信贷限额的5%的贷款。中型和小型国有企业是指总资产不超过200万美元且员工少于500人的企业。

5.4. 被视为合格的企业至少70%的所有权应属于越南人。

土地投资活动是不合格的。

条6. 贷款、收款和利息：

6.1. 小项目的评估、接受和贷款决定是金融实体的责任。金融实体必须负责全额、按时收回本金和偿还债务，并承担与此类贷款相关的所有信用风险。

6.2. 对于低于20,000美元等值的再贷款，PMU将根据支出明细从特别账户向金融实体拨款。PMU将在拨款后重新审查金融实体提交的小项目评估报告。

6.3. 对于高于20,000美元等值但低于150,000美元等值的再贷款，PMU将审查并批准金融实体提交的项目评估报告，然后才允许从特别账户拨款。然而，根据每个金融实体在评估小项目中的表现，PMU可以要求IDA豁免PMU对金融实体提交的小项目评估报告进行预先审查的要求。如果得到IDA的批准，则对于该金融实体超过20,000美元等值但低于150,000美元等值的再贷款，将根据支出明细进行拨款，并由PMU后续审查。

6.4. 对于超过150,000美元等值的再贷款，必须在PMU允许从特别账户或信贷账户提款之前，获得IDA对小项目的批准。

6.5. 在任何情况下，金融实体必须在拨款后最多60天内，按照规定向PMU提交再贷款申请文件、采购凭证和付款证明。如果金融实体未能提交或无法提供上述要求的再贷款文件，则该再贷款将被取消并收回，同时将适用罚息比例。

条7. 贷款期限：

各再贷款期限由越南国家银行向金融机构提供的再贷款期限应与金融机构实施的转贷款期限相适应。从RDF基金获得的转贷款不得用于预计还款期超过10年的子项目的融资。从RDF基金获得的转贷款（包括根据子项目预期现金流量平衡和受益方偿还能力确定的宽限期）本金偿还期不得超过10年，或者如果该期限短于10年，则不超过子项目的还款期。短期再贷款（从RDF基金获得的转贷款）期限不得超过12个月。

条 8.  利率：

8.1. 越南国家银行将根据合格且符合越南外汇管理规定的子项目的性质和要求，以美元或越南盾向金融机构提供贷款，并按照以下原则确定利率：

8.1.1. 对于以越南盾计价的贷款，采用可每季度调整的浮动利率，相当于银行系统中可贷资金的实际加权平均成本。存款的加权平均利率将用作参考利率，以计算提供给金融机构的资金成本。此参考利率考虑了越南国家银行对法定准备金的要求相关的费用。短期贷款（不超过12个月）的参考利率为活期存款和三个月定期存款的加权平均利率；中期和长期贷款（超过一年）的参考利率为六个月定期存款和更长期限定期存款的加权平均利率。

8.1.2. 对于以美元计价的贷款，采用可每季度调整的浮动利率，但不低于六个月内伦敦银行同业拆借利率加上至少1%的年费差额，以弥补PMU与次级贷款相关的运营成本，包括贷款损失准备金。

8.2. 对于金融机构实施的转贷款，适用符合各金融机构利率政策的利率，但须符合越南国家银行在各时期公布的利率规定。借款人可以选择在整个贷款期限内或一定期间内固定利率，或选择定期调整的浮动利率。若金融机构以固定利率发放转贷款，则越南国家银行将根据IDA批准的方式，为该金融机构确定适用于次级贷款的固定利率。

条9.  检查和处理违规行为：

9.1. 越南国家银行将定期或不定期地检查金融机构使用贷款资金的情况。

9.2. 如果金融机构未能按期支付次级贷款的本金和利息，根据该贷款情况和金融机构财务状况，越南国家银行有权宣布该金融机构从RDF基金借款未到期的余额为到期，或将未支付本金和利息的次级贷款视为逾期；同时，越南国家银行将不再考虑继续向该金融机构提供RDF基金的贷款。越南国家银行将按每月150%的现行利率计算逾期金额的罚息，并可能采取其他必要的措施。

条 10.抵押、质押和保险：

所有与从农村发展基金再贷款、附属贷款相关的抵押、质押活动，以及与此类抵押、质押资产相关的保险活动必须遵守越南关于抵押、质押和保险的规定。

条 11. 小项目融资：

对于每个已获批准的小项目，金融机构必须至少提供该项目成本10%的资金。再贷款方的最低出资比例由金融机构根据每个小项目的评估确定，但不得低于该项目成本的15%，可以是现金或外币，不包括土地。在任何情况下，从农村发展基金对每个小项目的再贷款不得超过该项目成本的75%。

条12. 报告制度：

定期或应要求，金融机构必须向越南国家银行提供报告和其他信息，以满足监管目的或向IDA报告。

条 13. 审计：

每年在规定时间内，金融机构必须将其经独立审计公司审计的财务报告提交给越南国家银行。

第三节 实施条款：

条14。 越南国家银行相关单位负责人、各省级国家银行分行行长和参与农村金融项目的选定金融机构总经理（或经理）负责执行本制度。本制度的补充和修改由越南国家银行行长决定。