通知2016年第52号关于实施共同联结保险产品

通知

关于实施联结保险产品的指引

 

根据二零零零年十二月九日第24/2000/QH10号《保险法》；

根据二零一零年十一月二十四日第61/2010/QH12号《关于修改补充〈保险法〉若干条款的法律》；

根据二零零七年三月二十七日国务院第45/2007/NĐ-CP号《关于〈保险法〉若干条款实施细则的规定》；

根据二零一三年十二月二十三日国务院第215/2013/NĐ-CP号《关于财政部职能任务权限和组织结构的规定》；

根据保险监督管理局局长的建议，

财政部部长发布本通知，以指导联结保险产品的实施。

第一章

总则

第一条 调整范围和适用对象

第一条 本通知对联结保险产品（万能寿险）在投资联结业务中的实施进行指导。

第二条 本通知适用于人身保险公司（以下简称保险公司）、保险代理人、投保人以及与联结保险产品实施有关的组织和个人，在越南社会主义共和国领土范围内。

第二条 联结保险产品的特点

一、保费和保险利益被区分为风险部分和投资部分。投保人在保险合同中灵活确定保费和保险金额。

二、投保人享有保险公司联结基金的所有投资成果，但不低于保险合同中公司承诺的最低投资回报率。

三、保险公司根据保险合同约定收取投保人的各项费用。

第三条 联结基金

联结基金由联结保险合同的保费形成，并属于保险合同的主基金。联结基金的资产不分割，而是为所有联结的保险合同共同确定。

第四条 实施联结保险产品的保险公司条件

在实施联结保险产品时，保险公司必须满足以下条件：

一、保险公司的偿付能力超过最低偿付能力100亿元。

二、有适合的信息技术系统，谨慎有效地管理并监控联结基金。

三、联结保险产品须经财政部按照本通知第二十条规定批准。

第二章

具体规定

节 1

产品设计

第五条 联结保险利益

一、联结保险合同的利益包括风险保障利益和投资利益。

二、风险保障利益：

（一）保险公司和投保人就风险保障利益达成协议，但须确保保险金额至少是首次定期缴费的五倍或一次性缴费的125%。

（二）对于本通知第七条规定额外缴费的情况，不适用死亡最低利益规定。

（三）保险公司可以提供附加保险产品作为联结保险产品的补充。附加保险产品的保费缴纳方式由双方在签订合同时商定。

三、投资利益：投保人从联结基金的投资结果中获得收益，其最低投资回报率在保险合同中规定。

四、保险公司和投保人可以就发生保险事故时支付保险利益的内容和方式在本条第二款和第三款规定的范围内协商一致。

条 6. 费用

1. 保险公司仅得按照以下规定计算费用：

a) 初始费是指保险公司在保费分配到共同基金之前可以扣除的全部金额。

b) 风险保险费是指支付风险保险利益的费用，根据保险合同承诺。

c) 保险合同管理费是指补偿与维持保险合同和向投保人提供相关信息有关的成本的费用。

d) 基金管理费用于支付共同基金的投资和管理活动。在任何情况下，支付给投保人的投资回报率不得低于合同中承诺的最低投资回报率。

戊) 解约保险费是指客户在合同期限届满前解除合同时为补偿相关合理费用而支付的费用。

e) 其他费用（如有）须经财政部书面批准。

2. 保险公司必须准确、公平和合理地计算上述费用，确保符合经财政部批准的产品技术基础，并在签订合同时告知投保人。

3. 共同保险合同必须明确规定上述费用包括将适用于投保人的最高限额。保险公司必须在其产品介绍材料和销售演示材料中公开、完整地列出所有费用及其适用的最高限额。

4. 在合同执行过程中，在合同规定的最高限额内，保险公司可以在正式变更前三个月以书面形式通知并协商一致后更改适用的费用比例。

条 7. 追加保费

1. 除合同中约定的保费外，投保人可追加保费参与共同基金。

2. 所有追加保费将在扣除初始费后投资于共同基金。

3. 每个合同年度，追加保费总额不得超过首次年保费五倍或一次性支付保费的百分之五十。

条 8. 退保价值

共同保险合同的退保价值是在解除保险合同时该合同在共同基金中的价值减去解约保险费。

条 9. 共同基金的设立和管理

1. 保险公司为所有共同保险合同设立一个共同基金。共同基金必须独立于公司的自有基金和其他合同基金。

2. 自第一个共同保险合同签订之日起六十日内，保险公司必须确保共同基金的总值不低于五十亿元人民币。

3. 如果分配到共同基金的保费不符合本条第二款的规定，保险公司必须使用一部分自有基金来形成共同基金的初始资产，并享有相应投资结果。如果退还部分或全部已投入的资金符合本条第二款的规定，保险公司可以退还。

4. 共同基金应按照适用于保险公司的财务制度进行管理和投资。

5. 保费和追加保费在扣除初始费后必须在保险公司收到保费后的六十天内进行适当投资，符合共同基金的目标。

节

保险公司信息披露责任

保险公司

条 10. 关于联结保险的信息

1. 保险公司有责任准确、完整和及时地向投保人提供与已签订的联结保险合同相关的所有信息。提供的信息必须符合经财政部批准的联结保险产品。

2. 投保人有权要求保险公司提供完整的信息，并解释保险条款和条件，以便了解在签订联结保险合同时可能涉及的风险。

3. 保险公司有责任在其网站上公布以下文件：

a) 经财政部批准的产品规则和条款；

b) 产品介绍材料；

c) 典型情况下的销售说明材料；

d) 联结基金的运营状况。

条 11. 产品介绍材料

由保险公司编制和使用的产品介绍材料必须符合法律规定以及以下规定：

1. 产品介绍材料中的信息必须准确、客观、完整、真实，并且必须符合经财政部批准的联结保险产品。

2. 除人寿保险的一般规定外，联结保险产品的介绍材料还必须包含以下最低限度的信息：

a) 投资政策、联结基金资产的投资目标和结构；

b) 初始费用、风险保费、合同管理费、联结基金管理费、合同取消费和其他费用的比例和最高限额；

c) 对于分配到联结基金进行投资的部分保费，保险公司承诺给投保人的最低投资回报率；

d) 确定从联结基金获得的投资利益的基础和周期；

e) 向投保人明确说明签订联结保险合同是一项长期承诺，投保人不应因在合同初期支付的高额费用而取消保险合同。

条 12. 销售说明材料

销售说明材料必须符合法律规定以及以下规定：

1. 联结保险产品的销售说明材料必须在签订保险合同之前提供给客户，并且必须包含根据本通知附件I规定的最低限度信息。

2. 保险公司必须清楚地向投保人说明签订保险合同时客户可以获得的利益，包括风险保障利益和从联结基金获得的利益。

3. 投保人必须支付的各项费用及其最高限额必须在销售说明材料中清晰地区分出风险保障保费和其他费用。

4. 如果联结保险合同包含补充保障利益，保险公司必须在销售说明材料中清楚地说明这些补充利益及其对投保人的影响。

5. 销售说明材料必须清晰易懂。

条 13. 保险合同

联合基金保险合同必须符合法律规定，并包含以下所有信息：

1. 投资政策、目标和联合基金资产的投资结构；

2. 与联合基金保险合同相关的费用比率、具体金额及最高限额；

3. 用于投资联合基金的保险费比例；

4. 从联合基金中确定投资收益的方式；

5. 购买保险方改变风险利益、分配到联合基金中的保险费比例以及延期支付保险费时间的选择。

条 14. 向投保人通报合同状态

自财政年度或合同年度结束之日起90日内，保险公司必须以书面形式向投保人通报以下内容：

1. 保险合同的状态，包括以下信息：

a) 风险保障利益；

b) 报告年初的返还价值；

c) 报告年末的返还价值；

d) 当年按风险保费和其他费用详细列出的所有费用；

đ) 报告年内已缴纳的总保费和分配给联合基金的保费；

e) 投资结果和来自投资于联合基金部分保费的投资回报率。

2. 联合基金运作情况，包括以下内容：

a) 根据本通知附件II发布的关于联合基金财务状况的摘要信息；

b) 联合基金最近五年或实际存在期间的运营情况（如果基金运营时间不足五年）；

c) 报告年内已分配和预计分配给投保人的投资利益详情；

d) 独立审计公司对上述信息的确认。

节 3

支付能力和业务准备金

条 15. 支付能力

1. 保险公司必须始终维持符合法律规定的支付能力。

2. 对于联结型保险合同，最低支付能力边际为业务准备金的4%加上风险保额的0.3%。

3. 保险公司的支付能力边际必须高于最低支付能力边际100亿元。

条 16. 提取业务准备金

1. 保险公司必须按照以下方式提取业务准备金：

a) 保险风险准备金：是根据未赚取保费方法或现金流量方法计算出的较高值，以满足合同整个期限内所有未来费用支出。

其中，未赚取保费方法下的准备金等于联结型保险合同收取的风险保费的100%。

b) 理赔准备金：根据每个案件单独提取，提取金额基于统计在报告年度末尚未解决的索赔案件所需赔付金额。

c) 对于联结型部分，业务准备金的提取方法如下：

- 联结型保险合同的返还价值，或者：

- 联结型保险合同账户的价值。保险公司有责任评估并选择联结型部分的业务准备金提取方法，以确保履行合同承诺的责任。

保险公司不得在财政年度内更改业务准备金提取方法和基础。对于下一年度的保险业务准备金提取方法和基础的变更，保险公司必须确保业务准备金的结果更高，并且需经财政部书面批准，依据《财政部令第125号》（2012年7月30日）、《财政部令第194号》（2014年12月17日）及其后续修订、补充或替代文件的规定。

d) 补充韧性储备金：此储备金用于保证保险公司在市场波动较大时对客户的合同承诺。

2. 保险公司的精算师负责确定业务准备金的计算方法、基础和数据，以确保对投保人的承诺始终符合广泛接受的国际惯例原则和方法。

第四节

客户需求分析，

对保险代理的要求和保险佣金

条17. 分析客户需求

在签订保险合同之前，保险公司必须进行客户需求分析，并且必须有客户确认他们对拟购买的保险产品有充分了解，清楚保险权益、投资权益以及在参与共同联结保险产品时可能遇到的投资风险，并确认保险公司向客户收取的各项费用。

条18. 对保险代理人的要求

推广共同联结保险产品的保险代理人必须满足以下条件：

1. 不违反有关保险代理活动的法律规定和保险公司的代理职业道德规范。

2. 经过保险公司培训并获得完成共同联结保险产品课程的认证。

3. 至少具有三个月的保险代理工作经验，或者至少有一年的金融、银行或保险领域的从业经验，或者毕业于金融、银行或保险专业的专科学校及以上。

条19. 保险佣金

共同联结保险产品的保险佣金按照法律规定执行，保险公司支付给保险代理人的最高佣金比例根据本通知附件三的规定，针对每份保险合同有所不同。

节5

其他规定

条20. 保险产品审批

1. 保险公司必须在推广共同联结保险产品前获得财政部的批准。

2. 提交的保险产品审批申请文件应符合法律规定，并附带共同联结产品实施计划，包括以下内容：

a) 拟推广的共同联结保险产品主要内容摘要；

b) 保险公司拟对共同联结基金资产应用的投资政策；

c) 费用分配基础；

d) 预计实施的共同联结保险产品代理人员培训内容；

đ) 关于计算专家、投资专家和其他外包咨询服务的信息；

e) 负责投资人员的专业资格、能力和经验信息；

g) 书面承诺并详细解释保险公司如何满足本通知第4条规定的条件。

条21. 保险公司的义务

1. 遵守本通知及相关的法律规定。

2. 制定符合公司条件、特点和运营章程的共同联结保险产品实施业务流程。

3. 按照现行法律规定汇总并报告共同联结保险产品的经营情况。

4. 每年，公司的计算专家负责评估公司在经营共同联结保险产品过程中遵守本通知规定的情况。

第三章

实施效力

条 22. 生效

1. 本通知自2016年6月1日起生效。

2. 本通知取代财政部2007年11月23日发布的第96/2007/QĐ-BTC号决定关于发布共同联结保险产品实施规则的通知。

3. 在执行过程中如遇困难或问题，请及时向财政部反映以便审查解决。/。